登录/注册
账号正在注销中
为啥你2020.12月的工资要在1月份计提呢? 查看全部回复
9036
多的冲销了,少的补记提就可以了 查看全部回复
4698
七七
做了缴纳部分那银行不就对不上了,计提部分可以留在下个月在用 查看全部回复
5310
可能是少计提了 查看全部回复
4905
Annina老师
走福利费 查看全部回复
7380
支付出去的能要求退回吗? 查看全部回复
4734
一般当月的社保在当月的工资里面扣除,如3月的社保在3月份的工资里面扣除。 查看全部回复
9270
哈哈老师
借:管理费用-残保金 dai:其他应付款 查看全部回复
5589
增值税一般纳税人是需要按月计提的 查看全部回复
7803
闲置不用的需要计提折旧,大部分固定资产都需要计提折旧 查看全部回复
5229
李钢老师
你好,个人所得税是不进入税金及附加科目的。举例:工资1000,个税5。确认工资时,借:主营业务成本、相关费用等科目,1000 dai:应付职工薪酬1000。发放时,借:应付职工薪酬1000,dai:应交税费——个所税5 dai:银行存款995。 查看全部回复
4365
为什么没全部计提呢? 查看全部回复
3942
20年计提的工资,在2021.5.31之前发完了的,不用调整 查看全部回复
4806
不用管它,如果卖了,需要处理 查看全部回复
5940
您好,每个月计提没发放的时候按照零申报,等三个月发工资的时候再按照实际的发放数申报 查看全部回复
5274
而已老师
您好 查看全部回复
5580
您好,是根据公司税后的净利润计算的 查看全部回复
4374
归老师
是返还减免么? 如果不是 只是加计扣除 税前减免这种 不用体现减免过程 查看全部回复
4293
借:财务报表 dai:应付利息 查看全部回复
7731
没有计提折旧的原因是什么? 查看全部回复
6894
对,是根据3月末利润表本年利润的期末数计算的 查看全部回复
4347
借:管理费用 制造费用等 dai:其他应付款 查看全部回复
5193
您好,如果汇算清缴做完了 就可以弥补亏损 查看全部回复
5094
借:财务费用 dai:应付利息 查看全部回复
4914
计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
4887
计提,借研发支出一资本化支出或费用化支出,dai应付职工薪酬,发放,借应付职工薪酬,dai银行存款 查看全部回复
10170
需要计提折旧 借:管理费用/制造费用 dai:累计折旧 查看全部回复
5265
高老师
您好,汇算时年终奖仍没发放就调增。 查看全部回复
5418
还没办理过户手续么? 只要达到预定可食用状态就可以进固定资产,当月购入固定资产次月开始折旧 查看全部回复
4302
《企业会计准则第4 号——固定资产》应用指南规定:“已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,应当按照估计价值确定其成本,并计提折旧 查看全部回复
12033
借:管理费用/销售费用-福利费 dai:库存商品 查看全部回复
4410
借:信用减值损失 dai:坏账准备 查看全部回复
5139
借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税 应交教育费附加 应交地方教育费附加 查看全部回复
4077
您说的什么意思呢 查看全部回复
3834
借:管理费用-工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
4356
您好,空调折旧计入相应的成本/费用里面 查看全部回复
7929
质保金一般是和发票一起开票挂账的,不用计提 查看全部回复
5769
《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1<营业税改征增值税试点实施办法>第二十七条明确下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 查看全部回复
6723
在实际中,全国各省基本都有类似规定,没有成立工会的企业、事业单位基本都是需要按照工资总额缴纳筹备金的。只是说具体细节有所差异,比如有些地方规定企业开办成立满6个月开始,有些地方又是满12个月。 查看全部回复
7920
按照权责发生制处理 查看全部回复
7263
小月老师
你三月份的工资和二月份一样吗 查看全部回复
6534
涉及到损益科目需要结转至本年利润。 借:本年利润 dai:所得税费用—应交企业所得税 查看全部回复
5382
福利费是工资薪金总额的14% 查看全部回复
6804
供电:是供向哪几处?比如:车间,办公室,食堂,宿舍。如果是供向多处,你得提供分摊明细。维修是否只是生产设备维修? 查看全部回复
计提的时候 借:费用 dai:应付职工薪酬(4月工资+公司社保) 查看全部回复
计提社保,借管理费用一单位社保,其他应收一个人社保,dai应付职工薪酬一社保,交社保,借应付职工薪酬一社保,dai银行存款 查看全部回复
5301
李伟老师
您好,应发工资不包含公司承担的社保 查看全部回复
5850
2月份的社保一般在2月份的工资里扣。 查看全部回复
6120
多了,冲减计提,少了,补计提 查看全部回复
6174
金额大不? 查看全部回复
6030
工资没错吧? 查看全部回复
11601
可以是两个凭证,可以是一个凭证 查看全部回复
您好,这个算不出来可能属于个人能力问题,也可能是工作量太大导致的。如果增值税是按月申报的,就会影响增值税,季报的所得税也不准 查看全部回复
6066
您好,是的,按照应发工资计提的 查看全部回复
5661
不需要 查看全部回复
8397
您好,需要计提的 查看全部回复
4959
如果每日利息是都是按照本金计算的,第一种年化是29.2%,第三种划算 查看全部回复
5499
这个根据公司的规定来 查看全部回复
7326
您好,不用只要在汇算清缴前发放的工资都是可以扣除的 查看全部回复
12276
可以一个季度预提一次 查看全部回复
5913
您好,收到专票进项税额可以抵扣的话,需要把进项税额和费用调整一下 查看全部回复
6453
您好,可以啊,工资什么时候发放,怎么发放是公司自己决定的 查看全部回复
9558
计提工资,借管理费用/销售费用/制造费用-工资,dai应付职工薪酬 查看全部回复
金额小的冲减当期 查看全部回复
13752
您好,发给员工的什么补助?现金吗? 查看全部回复
6984
需要 查看全部回复
9207
您好,您一月份的工资就在一月份发放,在二月份申报,在一月份计提工资就行。 查看全部回复
6327
并入工资申报个税,比如个人税后工资8000,交税500,申报8500 查看全部回复
6966
借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬 -工资 计提住房公积金(个人) 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-住房公积金 计提住房公积金(单位部分) 借:管理费用-住房公积金 dai:应付职工薪酬-住房公积金 查看全部回复
6777
补一个计提的凭证就可以了 查看全部回复
5832
您好,可以在发放的时候计提年终奖 查看全部回复
8577
可能是的,也可能是财务计算错误 查看全部回复
8235
6561
悠悠老师
去年工资应在去年计提。在今年计提影响当年所得税。现还是2020年汇算清缴期。可通过以前年度损溢调整科目核算。 查看全部回复
6507
所得税按季度预计提。不是按月。 查看全部回复
6669
会计记账还是按照正常的计提折旧 查看全部回复
6660
一般纳税人的话,增值税的话,就按照你们的开票收入+无票收入和认证的进项发票,还有其他能抵扣的发票申报就可以 查看全部回复
9189
可以 查看全部回复
享受季度30万以内的免税,借应交税费一应交增值税,dai营业外收入,附加税没超30万的,可以不计提 查看全部回复
7416
这个你既然报表也已经出了,那在一月份再把剩下的做一笔补发的会计分录就行 查看全部回复
6876
第一、计提企业所得税,是借:所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 缴纳的时候借:应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
6714
您好,如果您确定汇算清缴的时候调整以后再交100现在可以按照200计提所得税 查看全部回复
6201
管理员没有核定的可以不管 查看全部回复
16587
会影响2020年的净利润 查看全部回复
7704
您好,账上正常按月计提折旧 查看全部回复
7227
借所得税费用,dai应交税费-应交所得税 查看全部回复
可以,可以先不结账,明年汇算清缴完直接补到12月份。如果补交的费用较少,也可以直接计入明年当期费用。 查看全部回复
7857
折旧率=2/预计使用年限(年) × 100% 年折旧额=固定资产账面净值 × 年折旧率 【提示】在固定资产折旧年限到期的前两年内,将固定资产的账面净值扣除预计净残值后的余额平均摊销 查看全部回复
非独立核算也要建账的,印花税、工会经费、残保金这些还是需要交的。 查看全部回复
9756
是的 查看全部回复
8316
您好,您申报的时候按照累计的本年利润盈利就计提所得税,亏损就不用计提 查看全部回复
7200
借:研发支出 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
11043
7632
税务师晓雨
是的,转营业外收入 查看全部回复
10647
您好,这1.2元计入到营业外支出。 查看全部回复
6948
您好,您的描述有很大问题。 查看全部回复
开的是普票还是专票? 查看全部回复
9882
有的,工会经费的缴费基数是应发工资数据 查看全部回复
11115
王苗苗老师
差额部分冲减管理费用 查看全部回复
7083
王老师
国家发展改革委、科技部等多部门联合发文,对小微企业2020年1月1日至2021年12月31日的工会经费,实行全额返还支持政策。 查看全部回复
8640
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载