登录/注册
王苗苗老师
红冲后会重新开票么 查看全部回复
1750
甘老师
借:应付账款380000 dai:其他应收款/应收账款1000 dai:银行存款379000 查看全部回复
1547
许老师
借:银行存款款,dai:主营业务收入,应交税金-应交增值税(销项税额)借:主营业务成本,dai:库存商品 查看全部回复
3549
公司1. 卖货确认收入 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税等 收到银行转来货款 借:银行存款 dai:应收账款 公司2. 买货 借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(如有) dai:应付账款 2.取得dai款还清货款 借:应付账款 dai:短期借款/长期借款 查看全部回复
2183
andy老师
同学,你这个是做题吗? 查看全部回复
2981
厚积薄发
我觉得最好记到其他应付款中,至于进项税额,可以做,进项税额转出处理 查看全部回复
4530
patience
不考虑税费的话,顾客消费收款,借 其他应收款 dai 主营业务收入。因员工失误没收到款项,员工承担,从工资里扣除,借 应付职工薪酬 dai其他应收款 查看全部回复
3788
既然你们向业主开票了,收到业主水电费时: 借: 银行存款 dai: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) dai: 银行存款 查看全部回复
3833
李伟老师
第一个处理是对的 查看全部回复
2391
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2410
收货款时怎么做账的 查看全部回复
2096
可以在3月做,把1-2的分录冲销掉,然后借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2072
杨老师
借:固定资产 借:管理费用(负数红字) 查看全部回复
2755
借 原材料等-暂估 dai 预付账款 查看全部回复
2024
高老师
是 查看全部回复
2212
借:原材料30000 dai:银行存款30000 查看全部回复
1516
借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
1948
wam
按揭是找银行的? 查看全部回复
1835
谭老师
借:银行存款,dai:预收帐款 查看全部回复
3253
之前两个月有计提利息吗? 查看全部回复
3022
办公用的吗? 查看全部回复
2697
孙老师
你好同学,调整一下成本列示的项目即可 查看全部回复
2810
借:固定资产108150dai:银行存款,dai:现金 查看全部回复
3054
tammy老师
借库存商品某某产品 借管理费用—技术服务费 借,应交税费应交增值税进项税(一般纳税人涉及) dai,银行存款 查看全部回复
2389
员工借款,都是 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2255
你好,可以通过以前年度损益科目进行调整 查看全部回复
1610
正常业务挂账没有关系的 查看全部回复
2781
采用方案一好一点 查看全部回复
2283
小妮老师
你们购入的借库存商品,这些销售出去需要从库存商品转入成本 查看全部回复
3865
正在编辑 查看全部回复
2789
可以 查看全部回复
2284
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2977
安叔老师
那再做笔分录 借税金及附加 (红字 )借应交税费 查看全部回复
2276
借:银行存款8000 dai:主营业务收入 (8000-增值税) 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本6000 dai:库存商品6000 查看全部回复
2778
不用做应收老板那一步 查看全部回复
2549
可以计入预付账款 查看全部回复
2900
可以,建议原分录红字,再做一笔正确分录 查看全部回复
2530
是什么时候确认收入的 查看全部回复
3972
是的 查看全部回复
2963
正在看 查看全部回复
4070
你们的实际业务上hi什么? 查看全部回复
2442
可以作为给对方的现金折扣处理 查看全部回复
2097
员工离职 ,费用退回 借 银行存款 dai管理费用181.47/借:管理费用 -181.47 查看全部回复
1951
娜娜老师
你这个3元的运费是你们公司自己承担还是有其它公司承担,如果是其他公司承担的话,则计入其他应收款,如果是你们公司自己承担的话,是可以直接计入销售费用的! 查看全部回复
2830
借:管理费用,dai:应交税费一进项转出 查看全部回复
2633
你的意思是,发票先开了1年的,然后按月支付么。 查看全部回复
2724
建议返回去年12月份调整 查看全部回复
2263
你们卖东西为什么会计入办公费呢 查看全部回复
1741
你的意思是A公司挂了2个科目,应收账款和预收账款 查看全部回复
2006
你是开票方还是? 查看全部回复
5209
云峰老师
同学你好,因为是私卡,不是现金,所以就作为其他应收款。 查看全部回复
3346
可以的 查看全部回复
2400
你好,分录没什么问题。另外,如果导致进项税转出的事项是今年发生的,可以在今年入费用,不用调整以前年度损益 查看全部回复
2119
是小企业会计准则么 查看全部回复
2681
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4750
你们是购买方还是销售方? 查看全部回复
2493
为什么改变了处理方式呢? 查看全部回复
2565
燕子老师
你好,对于企业已执行新会计准则的: 缴纳时: 借:应付职工薪酬——社会保险(单位部分) 其他应付款——社会保险(个人部分) dai:银行存款 计提时: 借:管理费用/销售费用/制造费用/生产成本, dai:应付职工薪酬——社会保险(单位部分) 查看全部回复
2764
本来应付职工薪酬社保应该是其他应付款-个人部分社保,对吗 查看全部回复
2344
你们是企业准则还是小企业准则? 查看全部回复
2472
少扣了21.67,你的其他应收款-社保就按照实际扣除的入账3628.47 查看全部回复
2807
同学你好,可以的。 借管理费用 借营业外支出 -负数 查看全部回复
1856
同学你好,单位在收到上缴国库款的时候,账务处理是 借:银行存款, dai:应缴财政款 把收到上缴国库款的款项上缴国库的时候,账务处理是, 借:应缴财政款 dai:银行存款。 查看全部回复
3798
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
3950
现在调整 dai:应收账款 红字 货:其他收入 查看全部回复
4224
借 银行存款 1299500 应收帐款199500 dai 预收账款 1100000 主营业务收入 差额 查看全部回复
3218
你们没有扣除,那么1月收回应扣除的个税 借:银行存款1600 dai:应交税费/个税1600 借:应交税费/个税1600 dai:银行存款1600 查看全部回复
2383
是什么原因退回 查看全部回复
2495
预收账款的确认时间: (一)采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售额或取得索取销售额的凭据,并将提货单交给买方的当天; (二)采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天; (三)采取赊销和分期收款方式销售货物,为按合同约定的收款日期的当天; (四)采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天; (五)委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位销售的代销清单的当天; (六)销售应税劳务,为提供劳务同时收讫销售额或取得索取销售额的凭据的当天; (七)纳税人发生本细则第四条第(三)项至第(八)项所列视同销售货物行为,为货物移送的当天 如果采取预收货款方式销售货物,销售收入为货物发出的当天. 查看全部回复
2287
用以前年度损益科目进行调整 查看全部回复
2626
因为做了利润分配的调整 查看全部回复
3999
未取得发票时 借:管理费用 4128.44 dai:应付账款暂估 4128.44 回票后,预付与应付对冲。 或红冲暂估,再按公司的方法摊销也可 查看全部回复
4136
开票时,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:销项税额 查看全部回复
2429
一、收款拨款 借银行存款 dai财政拨款收入 同时 借资金结存 dai财务拨款预算收入 查看全部回复
4560
同学你好,按照你的意思就是之前每个月做的管理费用~水电费50金额是不对的,相当于你是按照含税价做的费用,你现在收到发票以后就直接把之前你做的管理费用~水电费金额红冲掉,然后按照发票金额重新做一个不含税的分录上去就可以了 查看全部回复
4473
这个是退休工资,如何后期需要转给老板个人,dai其他应付款 查看全部回复
2496
老师再看你的图片 查看全部回复
2244
同学你好,购入时先计入在建工程,安装调试后再转入固定资产 查看全部回复
3187
计提一个月工资,发放的时候四个月 查看全部回复
2227
后期还支付吗? 查看全部回复
4624
实际还没有给人家付款 查看全部回复
2288
12月发生了销售业务,已经开票做收入了,像对应的就需要结转成本 查看全部回复
2836
在我们公司的饭点费用充当货款? 查看全部回复
2397
先按照3900冲减挂账往来科目 查看全部回复
2058
借预付帐款等 dai银行存款 查看全部回复
1961
冲掉剩余预付账款78810即可 查看全部回复
3074
同学你好 马上发过去 查看全部回复
2577
当时是有法人代垫的款项还是? 查看全部回复
2631
如果实在无法取得发票,可以用收据和付款单据入账,但是不得在税前扣除 查看全部回复
2337
借:固定资产 102000 应交税费-应交增值税(进项税)17000 dai:银行存款119000 查看全部回复
4189
没付的款挂应付账款 查看全部回复
1965
清岚
2763
计提财务费用 借:财务费用-利息支出 dai:应付利息 支付利息 借:应付利息 dai:银行存款 查看全部回复
2320
计提:借:管理费用等 dai:其他应付款 查看全部回复
3789
这样做可以 查看全部回复
2375
一般收到利息收入是借:银行存款0.8 借:财务费用-利息收入-0.8 查看全部回复
2202
1525
这要看你们支付保证金时挂其他应收款还是应收账款了 查看全部回复
2433
计提时 借 税金及附加 dai应交税费-应交房产税 缴纳时 借应交税费-应交房产税 dai银行存款 查看全部回复
1934
3962
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载