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patience
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1650
wam
第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
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是采购方? 查看全部回复
847
tammy老师
可以, 借,管理费用 dai,应付账款 查看全部回复
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李伟老师
是站在哪个公司角度入账 查看全部回复
1741
安叔老师
冲减当期的税金及附加科目 查看全部回复
1375
燕子老师
你好,一般用预付账款科目就可以了,借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1278
王苗苗老师
公司收到生育津贴,借 银行存款等 dai 其他应付款,发给员工时,借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
652
看是什么时候盘点的 查看全部回复
1027
杨老师
借:固定资产 dai:未分配利润 借:未分配利润 dai:累计折旧 查看全部回复
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不是这样做的 查看全部回复
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另外人工费是否可开发票?人工费可以开发票 查看全部回复
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固定资产盘点的主要内容包括: 固定资产的账、卡、物是否相符,有无丢失、损坏及未经批准擅自外调、外借、外售等现象;设备保管是否完整,有无拆套、拆件等现象;设备维修保养情况,设备检修是否及时,有无带病运转现象;房屋建筑物是否完整,有无随意拆除或改建等现象;固定资产的增减变动是否及时办理手续,计提折旧是否正确 查看全部回复
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隋文老师
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
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金额比较小的话直接补录到24年就可以了,影响不大 查看全部回复
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借:预收账款 dai:应收账款 如果客户不要求开票直接转收入,再做一个确认无票收入的分录 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
1674
andy老师
你想要调整进入吗 查看全部回复
1748
借库存商品2260/1.13 进项税2260/1.13*0.13 dai应付账款2260 查看全部回复
2308
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
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借应收账款2260 dai主营业务收入2260/1.13 销项税2260/1.13*0.13 查看全部回复
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借,库存商品2260+2260*13% dai,应付账款2260+293.8 查看全部回复
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借:库存商品2000万 应交税费-应交增值税-进项税额260万 dai:应付账款-A公司 2260万 查看全部回复
1343
哈哈老师
借库存商品22600000 应交税费应交增值税进项税额 2938000 dai应付账款25538000 查看全部回复
1112
是的 查看全部回复
1427
你怎么做的给我看看 查看全部回复
1084
如果不是限定支出,借 非限定性净资产 dai 应付工资 查看全部回复
2007
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
973
达到公司固定资产认定标准的,计入固定资产 查看全部回复
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公司之前欠这个客户的款,这次抵账的情况是这个分录 查看全部回复
可以 查看全部回复
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没有社保的话,就是对的 查看全部回复
在实际缴纳时,借 税金及附加 dai 银行存款 查看全部回复
1517
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1663
发票也收到了,款项也支付了?但是都没有做账是吧? 查看全部回复
1724
借:银行存款dai:专项应付款 查看全部回复
1572
是的,医疗行业医生和护士的工资记入主营业务成本 查看全部回复
1795
云峰老师
你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
1540
你好同学,如果以前的错了,应该是改当月的,但是如果是一般纳税人,就会需要从3月一直改到12月。工作量很大的。 查看全部回复
1426
你好同学,借管理费用 dai其他应付款-员工 查看全部回复
987
dai:以前年度损益调整 负数 dai:原材料 负数 借:原材料 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
1423
计提 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 缴纳 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1186
借:银行存款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1484
你好同学 计提工资时可以使用"工资表"或"工资汇总表"作为凭证的附件. 计提工资、社保会计分录 1、计提工资: 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--工资 2、计提社保:(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--社保 3、次月发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资 dai:应付职工薪酬--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税 库存现金/银行存款 4、上交杜保: 借:应付职工薪酬--社保(企业部分+个人部分) dai:库存现金/银行存款 5、上交个人所得税: 借:应交税费--应交个人所得税dai:银行存款 注意事项:社会保险没办理之前不能计提,"五险一金"计提比例各地不一样.企业按劳动保障部门规定比例缴纳部分,可列入"管理费用". 查看全部回复
1613
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
你既然是刷单,就相当于销售 查看全部回复
1606
之前这辆购买的汽车有抵扣过进项吗? 查看全部回复
1461
发购物卡 查看全部回复
1618
看情况 查看全部回复
1035
发票上有税额么 查看全部回复
912
材料成本差异这个科目,只有你原材料按照计划成本核算的时候,才会用到的科目 查看全部回复
1603
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1902
你好同学,在所得税汇算清缴前,可以调整。尽量准确。 查看全部回复
1521
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
1110
是的,达到预定使用状态的固定资产就可以入账 查看全部回复
1393
没有认定就无需申报 查看全部回复
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进销项税额需要结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税科目 查看全部回复
1414
西贝老师
同学你好,如果不退税的话就还是正常结转税金到未交增值税,然后余额是dai方负数 查看全部回复
1624
1111
是的,收到发票的话 查看全部回复
990
如果是用于销售的话计入销售费用,分录是没问题的 查看全部回复
1174
代交代收,代交时,借 其他应收款 dai 银行存款等,代收,借 银行存款等 dai 其他应收款 查看全部回复
1882
税法约定的是不低于10年 查看全部回复
1071
Annina老师
借应付账款 dai银行存款一美元户 查看全部回复
1475
你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1821
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理的余额结转到 资产处置损益 科目 查看全部回复
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计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1698
同学你好,分录这样写是对的哈,dai方也可以计入其他收益 查看全部回复
1440
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
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a公司投资b公司时 借长期股权投资 40 dai银行存款40 a公司40万占不了80%的股权的。转让时候 借银行存款 dai长期股权投资 差额计入投资收益 查看全部回复
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车间的老板用品是指什么 查看全部回复
869
计提业务佣金费用,这个佣金是给公司的员工,还是公司以外的人 查看全部回复
1561
你好同学 增值税申报 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)82568.81 dai应交税费—未交增值税82568.81 查看全部回复
1117
不需要 查看全部回复
2120
工程施工下设直接材料,直接人工,间接费用-水电费 查看全部回复
1692
这三笔银行流水的主要业务知道么 查看全部回复
1116
税务师晓雨
1、外贸企业购货合同、生产企业收购非自产货物出口的购货合同,包括一笔购销合同下签订的补充合同等; 2、出口货物装货单; 3、出口货物运输单据(包括:海运提单、航空运单、铁路运单、货物承运单据、邮政收据等承运人出具的货物单据,以及出口企业承付运费的国内运输单证)。 若有无法取得上述原始单证情况的,出口企业可用具有相似内容或作用的其他单证进行单证备案。除另有规定外,备案单证由出口企业存放和保管,不得擅自损毁,保存期为5年。视同出口货物及对外提供修理修配劳务不实行备案单证管理。 查看全部回复
1967
你好同学,研发成功了没,现在还能收回不,如果不能就要作为坏账损失处理。 查看全部回复
1058
你好,具体是什么业务呢 查看全部回复
1288
邮寄快递运费发票是开给我公司的?(正常应该开给对方,你收付款做往来) 查看全部回复
1634
已出库销售产品 借:主营业务成本dai:库存商品 查看全部回复
1340
可以的 查看全部回复
1385
不可以,一般发票是跟合同一致的 查看全部回复
你好同学, 借营业外支出82000 dai原材料82000 查看全部回复
1069
为什么要背书转让 查看全部回复
支付税控盘服务费, 借:管理费用 dai:银行存款/库存现金。 按规定抵减的增值税应纳税额 借:应交税费一应交增值税(减免税款) 借 管理费用 负数 查看全部回复
1960
购进移动仓库的用途是什么 查看全部回复
您好,您的具体问题是什么 查看全部回复
1576
买进,借库存商品,应交税费-应交增值税-进项税,dai应付账款 查看全部回复
1290
是以前年度多入了还是少入了 查看全部回复
1974
购买材料,可以要求对方开具发票 查看全部回复
1092
需要计提 查看全部回复
1193
借:税金及附加 -0.01 dai:应交税费 -0.01 查看全部回复
1453
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1137
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1458
费用属于23年么 查看全部回复
1364
退的什么款项呢 查看全部回复
834
不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
1638
比系统多是指比什么系统多? 查看全部回复
1382
你们这边退费是吗? 查看全部回复
1640
外购的酒水用于招待可以计入管理费用-业务招待费,福利费计入管理费用-福利费 查看全部回复
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