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wam
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
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许老师
直接把新开的正确的发票给对方 查看全部回复
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丁老师CPA
你好,你们单位开红色信息表就可以了,开票页面打开有一个红字信息表填开。 查看全部回复
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tammy老师
跨月了,直接做相反分录 查看全部回复
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Icy 何
跨月退货只能红冲,所以如果客户那边需要退其中一项,您这边是需要红冲发票的。然后会计分录的话就是您之前做账的分录,只是金额为负数。 查看全部回复
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哈哈老师
没有影响,开错了就是可以红冲 查看全部回复
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孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
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你这个是什么发票? 查看全部回复
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李可可
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
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王苗苗老师
勾选认证发票时发现对方给我们重复开了2张专票我没有认证,和对方沟通后对方作废了,勾选平台多余的一张看不到了。发票你收到了么 查看全部回复
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A开给分公司,A按销售处理 查看全部回复
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patience
什么是让电补贴 查看全部回复
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原来的发票,公司入账了么 查看全部回复
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andy老师
你们的销售业务的处理是吗? 查看全部回复
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杨老师
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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税务师晓雨
你好,是什么原因冲红呢?是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,蓝字发票确认收入了吗? 查看全部回复
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数电票不能作废,如果发生开票有误等情形,需开具红字数电票冲红 查看全部回复
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实际上并没有收到过这三张发票,不需要做账务处理 查看全部回复
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签了代建合同,意思是公司提供了建筑服务么 查看全部回复
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是的 查看全部回复
对方没有抵扣,把发票退回来,然后开一张红字发票,把上个月做的账红字 查看全部回复
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把原来的库存商品分录红冲掉,然后按照发票重新入账 查看全部回复
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实际工作中可以不用重新做分录,把新开的发票贴在原凭证后面就可以 查看全部回复
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收到商品做的库存商品,dai方做的暂估吗? 查看全部回复
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你们支付款借预付账款dai银行存款 查看全部回复
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如果原发票客户没有勾选认证,不用再寄回给客户,只把重开的蓝字发票寄给对方 查看全部回复
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申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
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原来的分录一样做个负数的就可以,银行存款做dai方,不要做借方负数哈 查看全部回复
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按照8月开票金额正常报 查看全部回复
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按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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原来的凭证分录一样金额改成负数 查看全部回复
2834
清岚
你们之前怎么记账的? 查看全部回复
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装修是什么时候完成的 查看全部回复
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进项税额太多,不想勾选那么多,可以不勾选,计入应交税费-应交增值税待认证进项税额 查看全部回复
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需要的! 查看全部回复
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当月的可以选择不做账,留档保存好就行 查看全部回复
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李伟老师
不一定,看情况记账 查看全部回复
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开票内容是什么 查看全部回复
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增值税申报表上么 查看全部回复
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退款部分开对应的红字发票 查看全部回复
2722
甘老师
可以直接红冲的 查看全部回复
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现在没有认证期限之说,不过一般都是收到后认证 查看全部回复
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购方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击【红字发票信息表】; 三. 点击【红字增值税专用发票信息表填开】 四. 选择【购方申请】; 五. 选择【已抵扣】;注:如果购方已做认证(有认证记录)但没有通过需要选择“未抵扣”。 六. 点击【确定】; 七. 手工输入信息表内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八. 点击右上角【打印】; 九. 点击【不打印】; 十. 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】; 十一. 点击【上传】; 十二、稍等几分钟后,如果信息表编号栏中出现号码,请抄写信息表编号或打印出信息表。 查看全部回复
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你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
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你们没有认证勾选,只是把发票退回了 查看全部回复
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这张专票是小规模期间收到的还是一般纳税人期间收到的 查看全部回复
2993
云峰老师
同学 你好 借:应付账款 dai:原材料等 应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
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因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款(负数) 查看全部回复
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你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
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只是发票红冲,实际没有产生销售退回? 查看全部回复
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物流公司开给你们的你们正常入账抵扣了,你们需要开给客户 查看全部回复
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你好,是普票还是专票 查看全部回复
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(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
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一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3733
高老师
付款 借其他应收款等 dai银行存款等 查看全部回复
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可以红冲的,一般不会有风险。跨月了就正常红冲就好了,但是这个月报税的增值税会多申报 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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借:银行存款20000 dai:主营业务收入19857.64 应交税费应交增值税销项税额142.36 借:主营业务成本18600 dai:银行存款18600 查看全部回复
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是同一家公司么 查看全部回复
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如果是一般纳税人,选择开专票 查看全部回复
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可以复印原发票,并在复印件上注明:由于发票单价开错,于X年X月X日退回重开,于XX收到重新开具的发票 查看全部回复
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借:财务费用 dai:其他货币资金 查看全部回复
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发票丢失,你们无法取回原件是不能红冲重开的 查看全部回复
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应交增值税=销项-进项+进项税额转出-上期留抵=11497.69-11987.62-9934.34=-10424.27 查看全部回复
4057
红冲原来的记账分录 查看全部回复
2523
这个视情况而定,如果红字发票信息表是购买方开具的,需要把红字发票给对方。如果红字信息表是自行开具的,红字发票不用寄给对方。 查看全部回复
5049
是2017年1月1日及以后开具的么 查看全部回复
2584
需要做账,将原凭证当月红冲,再重新做成正确的。 查看全部回复
3718
秦枫老师
6月借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费 查看全部回复
3264
小妮老师
需要 查看全部回复
3324
二季度申报增值税 1个点的红冲没办法选是吧 查看全部回复
5497
就是你取得的专票,有一张被对方冲红了 查看全部回复
20310
木言
先将3月份的暂估用红数冲回,按发票金额入账。另外由于原材料已经出库,所以成本多计,需要同时对多计入成本金额进行负数冲回 查看全部回复
2473
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
3812
借:银行存款 借:应交税费-城建税等附加税(负数) 借:税金及附加(负数) dai:应交税费-城建税等附加税(负数) 查看全部回复
3917
你们第一季度不是已经申报交过税款了 查看全部回复
2823
你4月份红冲的是之前开的发票,已经冲平了啊 查看全部回复
3693
安叔老师
之前的账务红字就可以了 查看全部回复
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红冲后增值税发票选择确认平台就已经没有这个发票了 查看全部回复
3054
你可以跟商家沟通一下按实付金额开票 查看全部回复
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可能是系统问题,你把开错的红字发票作废吧,你联系一下税局后台,把你申请的红字信息表撤销,按购买方的红字信息表重新开具 查看全部回复
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3406
Harry老师
你好,需要做进项转出处理。 查看全部回复
2298
a重新开具发票 查看全部回复
2825
价款都是含税价吧 查看全部回复
2195
曹老师CPA
把去年的冲了,再把正确的计进来 查看全部回复
2974
大宁老师
使用的是什么会计准则 查看全部回复
2757
4613
夏老师
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3460
有图片吗 查看全部回复
4018
如果对方取得的专票没有进行抵扣,要把这张专票要回来 查看全部回复
3670
正常做帐就好 查看全部回复
3098
购买方(或实际受票方)未认证或者认证结果为‘纳税人识别号认证不符’、‘专用发票代码、号码认证不符,可以作废 查看全部回复
3273
跨月了,只能先红冲再重开 查看全部回复
3269
绾绾
那上个月那笔分录是没有记进项税的? 查看全部回复
4472
对方可以提供负数发票的,你们退货就红冲原来的购进分录即可 查看全部回复
13053
红冲万又重新开没? 查看全部回复
7793
Amy老师
看能不能报些未开票收入,下次开发票的时候,再把未开票收入填负数冲掉,当然要保证开出去的销项是正数。 查看全部回复
5869
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