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云峰老师
看未达账项性质亲 查看全部回复
3039
小妮老师
计算该商店8月应缴纳的增值税税额=12360/1.13*0.13-1300 查看全部回复
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甘老师
看一下是不是没结转对 查看全部回复
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净利润=2000+1000-1400-700-25-130-30-260-36-15=404 查看全部回复
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工资与社保的有关分录可以分为两步: 第一步计提工资与社保时: 借:管理费用/销售费用/制造费用(依据员工工作性质决定) dai:应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 第二步, 发放工资分录: 借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 应交税费--应交个人所得税 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 缴纳社保、缴纳个税时分录: 借:应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 应交税费--应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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合同履约成本期末借方余额,反映企业尚未结转的合同履约成本,即表示该项目的存货。 查看全部回复
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应付账款余额在借方表示实际付的大于应该付的。相当于是预付账款了 查看全部回复
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高老师
计入待处理财产损溢 查看全部回复
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同学你好| 检查一下,原始凭证,如果原始凭证中的进项、销项、转出等明细是正确的,系统不能修改。 则把差额是收入调整收入,是成本调整成本。 查看全部回复
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安叔老师
微小的差额可能是小数计算的差异,可以忽略 查看全部回复
2032
patience
余额不对的话,说明以前期间的记账有误,只能继续向前找,找到错误的记账记录调整过来。 查看全部回复
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王苗苗老师
这个可以不用调 查看全部回复
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适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3098
清岚
同一家公司挂账,可以冲 查看全部回复
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进销存的余额和实际库存余额一般是一致的 查看全部回复
2399
可以 查看全部回复
3035
两个银行账户都是公司账户吧 查看全部回复
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这个是科目余额表么,表示工资借方有余额,可能工资发放的时候多发放了,或者少计提了 查看全部回复
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研发支出-费用化支出科目余额转入管理费用科目,有研发费用这个会计科目,但是管理费用属于损益类科目,期末结转到本年利润没有余额,所以会列示于利润表的研发费用项目中 查看全部回复
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货到票未到月底暂估入库,次月初红冲暂估,暂估应付账款不影响与客户对帐 查看全部回复
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一般是录入做期初余额 查看全部回复
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原来这个账户的余额提现在财务账的哪里?库存现金吗? 查看全部回复
2424
andy老师
要先查余额过大的原因是什么,实际有这么多现金吗? 查看全部回复
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是不是没有过账 查看全部回复
3477
建议调整 查看全部回复
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中途建账需要把之前数据的期末余额作为你建立数据的期初余额 查看全部回复
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实际未发票的部分在汇算时应应付职工薪酬调增没? 查看全部回复
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在12月初补缴了,成功的话应该是缴费了,你可以看一下银行账户,有没有扣款成功 查看全部回复
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应交个人所得税余额是负数,说明公司代缴了个税,还没有从员工工资里扣除。你可以核对一下明细账,看是哪里出问题了,然后再调账 查看全部回复
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如果年末有在产品,生产成本-制造费用科目的年末可以有余额 查看全部回复
你可以反结账回去,在8月修改 查看全部回复
2153
可以写在一起 查看全部回复
2385
是的,因为社保是当月缴纳当月的,工资是当月发放上月的,时间上错后一个月 查看全部回复
2794
颜老师
所有账务都是从零开始 查看全部回复
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社保公积金有余额的话要先看这个余额是怎么形成的 查看全部回复
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你是每月都转还是年终 一次转? 查看全部回复
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许老师
你可以把预收账款理解为预收账款 查看全部回复
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1.正常来说先是从工资扣个人部分,其他应付款dai方余额 2.次月缴纳社保,其他应付款个人部分交上去后,借记其他应付款,期末余额为0 查看全部回复
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①开票时,借:应收账款-xx公司 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额);②钱袋宝公司代收款项时,借:其他货币资金-钱袋宝公司 dai:应收账款-xx公司 ;③提现到公司账户,借:银行存款 dai:其他货币资金-钱袋宝公司 查看全部回复
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余额表 查看全部回复
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借:本年利润-5 dai:管理费用-5 查看全部回复
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损益类科目期末没有余额 查看全部回复
3129
杨老师
这个表的公式有问题 查看全部回复
软件结转还是人工结转? 查看全部回复
2982
小小
把网商银行的转款记录作为附件 查看全部回复
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如果你的社保当月计提缴纳,应付职工薪酬单位部分是没有余额的 查看全部回复
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银行承兑银行这样处理不合理 查看全部回复
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借,管理费用3800 现金200 dai,其他应收款 查看全部回复
2813
为什么会有负数呢? 查看全部回复
5900
建议收和付两条线 收到票 借:主营业务成本 dai:预收账款 开发票产生应收账款 借:应收账款/预收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
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账实不符对吧,先查找原因 查看全部回复
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平均存货和存货平均余额是一个概念 查看全部回复
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付款未收到发票 付款金额大于发票金额 查看全部回复
2068
wam
未交增值税(实际缴纳的)与转出未交增值税的金额不一致 查看全部回复
4402
小规模? 查看全部回复
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如果你的供应商都是可以提供发票的,在收到发票之后把暂估的分录红冲 查看全部回复
2479
有利润与银行余额是两回事 查看全部回复
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没有看懂你的描述 查看全部回复
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自己编制T形账户,科目汇总表,根据科目汇总表编制财务报表 查看全部回复
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损益类科目是没有余额,只有发生额 查看全部回复
2037
结转什么余额 查看全部回复
2583
1、总分类账采取逐笔登记或者按旬汇总登记的情况下,每个科目都必须写本月合计和累计 2、总分类账采取按月汇总登记的情况下,因登记的就是本月合计,所以不需要再写一行本月合计,但必须写本年累计 3、本月合计当然是当月的,本年累计才是加上本年前几个月的金额 合计数 4、本月合计和本年累计,主要是指合计、累计借dai方发生额,当然借dai方及余额都要填写 并且,本月合计对应的余额是用本月借方dai方差额加上月末余额计算出来,累计对应的余额是用借dai方差额加年初数计算出来,三个余额(本月合计、累计、及当月最后一笔正常业务逐笔计算出的余额)都相等,说明当月账簿登记正确。 查看全部回复
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双倍余额递减法公式为: (1)年折旧率=2÷预计的折旧年限×100%,年折旧额=固定资产期初账面净值×年折旧率。 查看全部回复
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同学你好,这些往来款,其他应付款需要归还 查看全部回复
期初直接根据之前的期初数带入就行了 查看全部回复
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你减免14.32的依据是什么 查看全部回复
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这个需要你看下他们账务的明细的 查看全部回复
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应调整至0 ,不会是负数的 查看全部回复
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如果要计算2021年12月1~12日的科目汇总表 查看全部回复
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如果是同一个人,可以用其他应收和其他应付对冲 查看全部回复
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欠公司钱 查看全部回复
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只有其他应付款有余额嘛? 查看全部回复
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普票免(仅适用3%征收率的情况)他的意思是现在小规模3%征收率的普通发票是免增值税的,没有增值税自然不存在附加税 查看全部回复
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这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
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社保是当月缴当月的,但工资一般是次月发放,有时间差 查看全部回复
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不影响,dai方余额表示还没用完的专项基金 查看全部回复
2677
应该是公式设置的有问题 查看全部回复
1701
销项10016028.54+进项转出254448.73+出口退税34158573.75-进项43912410.04-减免456.99 查看全部回复
1731
基本差不多,除了你说的余额,三栏帐还有日期与摘要 查看全部回复
1698
是的,性质上差不多 查看全部回复
2236
这个预付账款如果是往来款项,可以让母公司先转账给子公司,子公司再通常注销的形式给母公司 查看全部回复
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资产负债表的期初余额是上年末的期末余额,资产负债表的未分配利润期末数减期初数等于利润表的净利润 查看全部回复
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这个预付账款做分配给母公司利润处理 查看全部回复
2579
一般都是按入库价格出库的,一一对应,很少有加权的 查看全部回复
2389
谭老师
还能调整期初余额吗? 查看全部回复
2898
这句话是对的 查看全部回复
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进、销项怎么做是采购、销售吗? 查看全部回复
3930
合计数 查看全部回复
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1.根据总账科目余额直接填列.资产负债表大部分项目的填列都是根据有关总账账户的余额直接填列,如应收票据项目,根据应收票据总账科目的期末余额直接填列;短期借款项目,根据短期借款总账科目的期末余额直接填列.交易性金融资产工程物资递延所得税资产短期借款交易性金融负债应付票据应付职工薪酬应缴税费递延所得税负债预计负债实收资本资本公积盈余公积等,都在此项之内. 2.根据总账科目余额计算填列.如货币资金项目,根据库存现金、银行存款、其他货币资金科目的期末余额合计数计算填列. 3.根据明细科目余额计算填列.如应收账款项目,应根据应收账款、预收账款两个科目所属的有关明细科目的期末借方余额扣除计提的减值准备后计算填列;应付账款项目,根据应付账款、预付账款科目所属相关明细科目的期末dai方余额计算填列. 4.根据总账科目和明细科目余额分析计算填列.如长期借款项目,根据长期借款总账科目期末余额,扣除长期借款科目所属明细科目中反映的、将于一年内到期的长期借款部分,分析计算填列. 5.根据科目余额减去其备抵项目后的净额填列.如存货项目,根据存货科目的期末余额,减去存货跌价准备备抵科目余额后的净额填列;又如,无形资产项目,根据无形资产科目的期末余额,减去无形资产减值准备与累计摊销备抵科目余额后的净额填列. 查看全部回复
3052
没有每个月的余额表吗 查看全部回复
2894
交增值税分录是怎么做? 查看全部回复
2555
还有未实现融资收益是否摊销了?如果未摊销的话,这个也需要摊销 查看全部回复
2924
都有1级明细,其他应收款=其他应收款科目余额 查看全部回复
2803
生产成本一般余额在借方 查看全部回复
3769
预付账款-待摊费用 查看全部回复
1650
税务师晓雨
稍等,计算太多,需要时间 查看全部回复
2588
一般不会查银行对账单 查看全部回复
6090
正常来说,作为出纳来说,要每个月打印出对账单和银行流水和会计对账 查看全部回复
4136
你们账上数据和银行数据一致吗? 查看全部回复
1486
预付账款如果dai方,可以设置应付账款借方余额 查看全部回复
2979
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