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tammy老师
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9824
安叔老师
可以先计入应交税费-应交增值税-未交增值税,那些附加税可以先计入应交税费-对应的科目 查看全部回复
3564
归老师
不需要 查看全部回复
3436
易老师
借银行存款dai应交税费应交城建税等附加税科目 查看全部回复
3175
谭老师
现在小规模纳税人开普票都是免增值税 查看全部回复
3327
有的 查看全部回复
3815
Annina老师
借应交税费-应交增值税(预交增值税),dai银行存款 借应交税费-附加税/企业所得税,dai银行存款 查看全部回复
2761
小小
和其他公司合作完成的,还是你们委托他部分完成的? 查看全部回复
3245
如果是dai方余额,表示当月要交的税金 查看全部回复
3406
原路冲减之前计提的账 查看全部回复
3678
小妮老师
附加税需要计提 查看全部回复
3223
张瑞峰
如果确实是实际发生的成本,税务局不认只需要在汇算清缴时调减成本就行,会计账上无需调整。进项税转出需要做账,分录为借机械使用费 6.5 dai 应交增值税-进项税转出 6.5 查看全部回复
5243
我来看下 查看全部回复
19126
夏老师
你没有给工人发工资,那你就是零申报。 查看全部回复
3152
计入营业外收入 查看全部回复
2694
大宁老师
借:银行存款 dai:税金及附加-印花税/应交税费-附加税等 借:税金及附加负数 dai:应交税费-附加税负数 查看全部回复
3332
退的什么税? 查看全部回复
3589
是上面问题还是下面的 查看全部回复
2823
发票上开出来税率多少就是多少 查看全部回复
6660
Leaf
440元作为进项税留抵 后续有销项税后扣除本期留底 为应交增值税金额 以此为基础算附加税 查看全部回复
3258
红字专票发票,申报表填写负数,自己电子税务申报不了,要去大厅申报 查看全部回复
3819
补计提 查看全部回复
3001
借银行存款dai应交税费一应交增值税。 查看全部回复
3141
需要缴纳增值税 查看全部回复
3284
venus老师
同学之前有转入未交增值税吗 查看全部回复
3055
可能有上期留底,建议你去申报系统看看2月增值税申报表 查看全部回复
2941
木言
都开免税发票了,不存在计提问题了 查看全部回复
2521
高老师
与缴纳税款分录反过来就好 查看全部回复
2834
李伟老师
数据没有问题,审核不通过应该是系统问题,可以去税务大厅申报 查看全部回复
3263
去大厅申报 查看全部回复
4491
3351
橘子
财政部税务总局海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》规定:纳税人应按照当期可抵扣进项税额的10%计提当期加计抵减额,按照现行规定不得从销项税额中抵扣的进项税额,不得计提加计抵减额;已计提加计抵减额的进项税额,按规定作进项税额转出的,应在进项税额转出当期,相应调减加计抵减额。 计算公式如下:当期计提加计抵减额=当期可抵扣进项税额×10%。 加计10%扣除进项税账务处理是, 借:应交税费—应交增值税(进项税额加计抵减额), dai:其他收益。 查看全部回复
16149
Yan
是的 查看全部回复
3262
你城建税有计提吗 查看全部回复
3172
不用做凭证 查看全部回复
增值税可以将税差转入营业外收入或其他收益,税金及附加多提可以冲回税金及附加科目 查看全部回复
3420
就是多计提了,借应付职工薪酬工资dai利润分配未分配利润 查看全部回复
3151
销项税不需要处理 查看全部回复
3506
微尘
借银行存款dai应交税费未交增值税dai应交税费应交城建税 查看全部回复
2986
借营业外收入dai应交税费应交增值税销项 查看全部回复
4939
帮客人清关的税费是代垫的还是你们承担的呢? 查看全部回复
3127
你们是小企业会计准则还是会计准则,如果实在会计准则,通过以前年度损益调整科目 查看全部回复
2284
关税可以进不干胶成本,增值税如属于一般纳税人可以抵扣,服务费可以进管理费用 查看全部回复
2733
是的 需要预缴 查看全部回复
3958
你们企业的性质是什么 查看全部回复
3251
把社保明细账和公积金明细互调一下 查看全部回复
4391
绾绾
取得进项发票时,可以把进项税先记应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
3213
借银行存款 dai主营业务收入 dai,应交税费应交增值税 查看全部回复
3094
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3121
? 查看全部回复
2581
3月份交纳的是2月份的税费 查看全部回复
3219
没收到发票怎么冲,冲的前提是收到发票 查看全部回复
9838
直接当期计提缴纳的分录做进去吧 查看全部回复
3221
你的意思是账上没有确认销项,但是实际有缴纳增值税和附加税是不是 查看全部回复
3787
哈哈老师
是的这么计算 查看全部回复
2366
是一般纳税人是吧 查看全部回复
3168
可以把短期借款调到其他应付款中 查看全部回复
2546
你们需要汇算清缴调增缴纳企业所得税 查看全部回复
3165
借:应交税费-预缴增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2466
普票? 查看全部回复
3162
按实际金额补录 查看全部回复
2414
你可以做到其他收益 查看全部回复
3561
对,城建税减半,其他的免征 查看全部回复
3905
贺老师
一般申请退税, 查看全部回复
3523
需要结转 查看全部回复
3937
公司找个农给你们开票吗 查看全部回复
3379
没有进项税额么 查看全部回复
2872
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3349
不是小微企业的话,所得税税率25% 查看全部回复
3028
借:原材料 80000 应交税费——应交增值税(进项税额)10400 dai:其他货币资金90400 借,银行存款9600 dai,其他货币资金9600 查看全部回复
3888
借,原材料45000 应交税费应交增值税进项税额5850 dai,其他货币资金50000 银行存款850 查看全部回复
7357
.这个不要计提增值税的,房开企业收到预收款当期预交增值税 查看全部回复
3006
转到未交增值税挂账 查看全部回复
4741
你们1月要报小规模月报,2月报一般纳税人 查看全部回复
3192
Amy老师
就是现在申报2月份的税,2月份的税款扣了吗,这个交税是你们自己扣还是他们那边扣 查看全部回复
王晓杰老师
如果因为这个减免产生利润的话需要缴纳企业所得税,如果加上这个减免营业外收入仍然是亏损状态,就不需要缴纳企业所得税 查看全部回复
4007
简易征收税率3%,增值税7*0.03/1.03=2038.83 查看全部回复
3755
小规模不需要设未交增值税,直接计入应交税费-应交增值税就可以 查看全部回复
3310
留抵税额转营业外收入? 查看全部回复
3508
你多刷新一下 查看全部回复
3728
你是说交增值税怎么写分录吗 查看全部回复
3137
要写增值税 查看全部回复
2564
君禾
电子税务—税费申报及缴纳—申报表查询及打印—输入所属期查找 查看全部回复
4028
开红字信息表,是针对开出的发票 查看全部回复
4683
借应交税费应交企业所得税dai银行存款,计提借以前年度损益调整dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润dai以前年度损益调整 查看全部回复
2803
多交的都是要求退税退回来的呀 查看全部回复
3738
自己填写不会带出来,不会有影响,事实上我申报的时候有时候也不写 查看全部回复
4542
发票联用来记帐,抵扣联单独装订用于备查 查看全部回复
2912
多缴的增值税是怎么产生的 查看全部回复
2550
一般是收票方自行去查询真伪的 查看全部回复
2977
需要 查看全部回复
2491
2983
冲销计提的科目, 查看全部回复
3391
当时有暂估入账? 查看全部回复
3444
投资收益金额111万 查看全部回复
9410
三季度报税需要交增值税附加税,如果盈利需要交企业所得税 查看全部回复
3145
要冲减的,你发票红冲了,也就不存在减免的事了 查看全部回复
3656
增值税是1%,附加税是增值税的12% 个税是扣除7000后的金额*40%,有支付方代扣代缴 查看全部回复
4551
优惠税率1%是针对小规模纳税人的哦 查看全部回复
5215
小规模当季度需要申报缴纳增值税的,只需计提当季度附加税,不需要计提下季度 查看全部回复
3286
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