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安叔老师
冲销当期收入成本 查看全部回复
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许老师
只有其他应付款有余额嘛? 查看全部回复
3221
甘老师
这个属于的 查看全部回复
2824
李伟老师
单独的项目分割,还是按照正常的核算处理 查看全部回复
2618
高老师
可以 查看全部回复
2800
如果收入漏报引起的补交,需要调增值税 查看全部回复
2884
孙老师
你好同学,追溯期间的仅调表就可以,账务方面从政策开始生效月份调整即可 查看全部回复
3868
wam
这个是会计调整,是既调表又调账, 查看全部回复
2699
做存货盘盈处理 查看全部回复
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平台收取费用,应该平台给企业开发票吧 查看全部回复
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需要对方开红字发票给你们,你们收到红字发票入账红冲一半金额,同时退款给他们 查看全部回复
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税务师晓雨
在保税区销售,是出口销售,确认为主营业务收入,免增值税的 查看全部回复
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用复印件代替丢失的联次 查看全部回复
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工资没发所以挂在了其他应付款? 查看全部回复
2586
小小
在的,稍等 查看全部回复
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视同买断的销售,如果双方约定受托方无论是否能够卖出、是否获利,均与委托方无关,业务实质可以理解为委托方在发出货物时直接销售货物。受托方在实际对外销售时确认收入并根据购买成本结转成本 查看全部回复
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有关联,上次没卖完结存的继续卖啊 查看全部回复
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借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2226
可以的,年底前取得成本发票就可以了 查看全部回复
3938
你们是事业单位还是企业呢,企业收到补助款计入专项专项应付款--XX项目,属于不征税收入 查看全部回复
3353
小妮老师
是企业筹建期间的费用? 查看全部回复
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1、 首次计提坏账准备的计算公式: 当期应计提的坏账准备= ∑(期末各账龄组应收账款余额×各账龄组坏账准备计提百分比) 2、 以后计提坏账准备的计算公式: 当期应计提的坏账准备=当期按应收账款计算应计提的坏账准备金额+(或-)坏账准备账户借方余额(或dai方余额)。 查看全部回复
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入库按实际数量 查看全部回复
3947
增加上就好 查看全部回复
2715
可以开的 查看全部回复
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计入固定资产,借固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付账款 银行存款 查看全部回复
4129
是的 查看全部回复
7801
借: 应收账款(正数) dai:应收账款(正数) 查看全部回复
3311
正常填写原值,累计折旧,本年计提的折旧额 查看全部回复
4577
可以在本月补结转 查看全部回复
1875
杨老师
做红字冲未开票收入,再重新做开票收入 查看全部回复
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个体户可以用个体户的银行卡收款 查看全部回复
7457
andy老师
汇算清缴调增报表是吗? 查看全部回复
3656
正常确认收入,支付出去的做成本 查看全部回复
2802
王苗苗老师
首先是不建议刷单的,如果刷单企业按照收入确认 查看全部回复
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对,计入预收账款 查看全部回复
2747
借:管理费用-其他 借:管理费用-福利费(负数) 查看全部回复
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余额是印花税造成的吗? 查看全部回复
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损益类科目都需要结转的 查看全部回复
2957
patience
借 预付账款 dai银行存款等,然后每月摊销 查看全部回复
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零头冲减租金收入。房租一般按月计入收入 查看全部回复
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适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2375
实际交少交4分? 查看全部回复
3210
需要结转的 查看全部回复
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不要紧,收款的时候 借:库存现金 dai:应收账款 退款的时候 借:应收账款 dai:银行存款 查看全部回复
2979
期初余额是不是不对 查看全部回复
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可以补记账,小企业可以都补在今年的账 查看全部回复
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报销的外部老师差旅费计入管理费用-招待费 查看全部回复
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建议联系对方开具发票,不然你们没法税前扣除,还有被税务局查的风险 查看全部回复
2301
可以。 借:长期应付款-XX银行 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
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只是纳税调增吗/ 查看全部回复
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挂账其他应收款,从申报个税的公司转钱到发放工资那个账户平账 查看全部回复
3072
免去的部分 借:应付账款 dai:营业外收入 查看全部回复
2825
首先查实为什么账上挂了这么多,然后分析原因,对应处理 查看全部回复
2634
对公账户支付了个人一笔劳务费,劳务费是多少,只要是真实的业务支出正常入账,但是没有发票,一般不能税前扣除 查看全部回复
4724
venus老师
没开发票你们也要作为管理费用——劳务费, 查看全部回复
2668
易老师
跟正常有一样处理 查看全部回复
4104
可以到月末一次结转 查看全部回复
2002
收到款项时,借:银行存款--外币账户 dai:应收账款;月底结汇时,借:银行存款--人民币账户 借:财务费用--汇兑损益(可借可dai) dai:银行存款--外币账户 查看全部回复
5772
邮箱费计入管理费用 查看全部回复
2744
借:银行存款1000 dai:主营业务收入+销项税950 其他应付款-佣金50 查看全部回复
3034
清岚
股东分红 借:利润分配 dai:应付股利 借:应付股利 dai:其他应收款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2558
如果已情节 查看全部回复
4683
如果销售的商品已交付购货方且购货方已验收入库,可以结转销售成本 查看全部回复
2206
这个会计上可以没有成本,但是你没有进账就没法退税了 查看全部回复
3215
扣的28是什么款 查看全部回复
2838
公司可能之前有段时间没有财务,你可以把账务理一下,账做一下,以后规整起来,主要看老板这边重视不重视 查看全部回复
2572
你收学费,应该是对外开具发票,不是收到发票 查看全部回复
2548
冰山老师
那你以前年度未确认的应付账款是怎么做的分录那 查看全部回复
1773
转租,你支付的房租做成本费用,收取的租金做其他业务收入 查看全部回复
1903
tammy老师
银行存款出现差异需要核对前期的银行存款的差异原因,找到差异原因后再进行调账,根据实际的情况进行调账处理。 查看全部回复
6419
借:原材料或费用等科目 dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 借:应交税费——应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费——未交增值税 查看全部回复
2550
是科目记错了还是财务费用记在dai方报表取数有问题? 查看全部回复
3017
①借:固定资产清理 借:累计折旧 dai:固定资产;②借:银行存款或库存现金 dai:固定资产清理 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3409
Lucky
同学你好,账目混乱需要结合银行和现金进行核对,首先对银行,根据银行流水对照账本,看看有没有错记漏记的数据,现金也是一样的,先核对余额,如果余额对不上,也要一笔一笔的核对 查看全部回复
2999
不需要,你的留抵税款已经退给你了, 查看全部回复
2384
是无偿赠送吗? 查看全部回复
4454
或者还款 查看全部回复
2017
你的12月份账务怎么处理的? 查看全部回复
3106
多计提的销项税转到营业外收入就可以 查看全部回复
3209
据实申报就好,如果税局问到,解释清楚就好 查看全部回复
2185
如果只知道数量和收入无法结转成本,需要知道原库存-现库存=该批产品耗用的原材料成本,其他水电等费用如果你记在生产成本,把这部分生产成本转到主营业务成本,其他不归属于产品的费用转到管理费用或者销售费用里 查看全部回复
2644
建议与员工签订租车协议,这样加油费过路费等可以正常在公司报销 查看全部回复
2809
这种情况无需报废,调整账务处理就好 查看全部回复
2031
建议根据实际情况来处理。 如果实在不想退税,你可以少结转成本或者多结转收入;或者把利润率调高一点 查看全部回复
2971
谁发工资谁代扣个税 查看全部回复
4138
对,收取的全部做收入,支付的做成本 查看全部回复
3663
按照结转的部分填写 查看全部回复
3782
有错误的地方建议更改,是哪里错的改哪里。纳税申报表重新申报 查看全部回复
6148
是长期dai款还是短期dai款 查看全部回复
2606
秦枫老师
这一类参考服务类企业,科目跟大部分公司大同小异,没有用到特殊科目,收入主要来源于造价咨询费,可行性研究,预算决算,商务标技术标等 查看全部回复
4719
折扣是商业折扣还是现金折扣 查看全部回复
3205
月末计提时 1、计提工资: 借:管理费用-工资 销售费用-工资 生产成本-直接人工 制造费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资(应发数) 2、计提社保:公司承担部分 借:管理费用-社保费 销售费用-社保费 生产成本-直接人工 制造费用-社保费 dai:应付职工薪酬-社保(公司承担部分) 3、计提公积金:公司承担部分 借:管理费用-公积金 销售费用-公积金 生产成本-直接人工 制造费用-公积金 dai:应付职工薪酬-公积金(公司承担部分) 发放工资时 借:应付职工薪酬-工资→应发数 dai:应交税费-应交个人所得税→扣款 银行存款→实发数 支付社保时 借:应付职工薪酬-社保费(公司承担部分) dai:银行存款 支付公积金时: 借:应付职工薪酬-公积金(公司承担部分) dai:银行存款 查看全部回复
3349
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
5244
请问是执行的是什么会计准则 查看全部回复
2328
你是看银行回单上是财政局么 查看全部回复
2490
1.收到货损赔款时 借:银行存款-**行 dai:其他应付款--**货运代理公司 2.支付代理客户赔款时 借:其他应付款--**货运代理公司 dai:银行存款-**行 3.如果有多余的差额. 借:其他应付款--**货运代理公司 dai:营业外收入 查看全部回复
4784
借:利润分配 86.78-3.59 财务费用-利息收入 3.59 dai:财务费用-手续费 86.78 查看全部回复
2251
财务费用的金额是86.78-3.59 查看全部回复
2326
利息收入计入财务费用 借银行存款 dai财务费用 查看全部回复
2633
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