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孙老师
分公司以前是单独核算的吗 查看全部回复
2333
andy老师
那你的库存现金余额与实际也不相符 查看全部回复
6758
patience
去年开的采购商品的专票入账了么 查看全部回复
1898
你好,未开票收入部分,在增值税申报表附表一的未开票收入栏次填写申报 查看全部回复
1604
只是明细科目不对 查看全部回复
2097
借 应交税费 0.13 dai 以前年度损益调整 0.13 查看全部回复
2888
清岚
差价做你的收入 查看全部回复
3970
燕子老师
你好,可以全部红冲然后开具正确的蓝字发票,也可以直接部分红冲,两种方法都可以 查看全部回复
4198
货物已经发出去未收到款项,借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2637
收款 借:银行存款 dai:预收账款 退回做相反的分录 查看全部回复
2156
云峰老师
同学你好,属于22年的要计入22年里。不结转进不到当年账里。 查看全部回复
7493
多申报的原因是什么 查看全部回复
3106
小妮老师
也就是去年业务交钱的时候没有要发票,但是你们自行开具了没有给业主? 查看全部回复
7414
都是同一个公司名下的银行账户 查看全部回复
3224
同学你好,把合理的部分计入生产成本,非正常的部分计入当期损益。 查看全部回复
2923
wam
就是说已进行了利润分配,支付的部分金额,余下的不再支付,是准备冲回? 查看全部回复
2933
高老师
红冲6-12月分录,根据发票信息在元月份入帐 查看全部回复
4631
如果去年没结帐,可以直接更正;如果已结帐,可以在今年更正 查看全部回复
4766
许老师
结转财务费用 借:本年利润0.73 dai:财务费用-利息收入-1.27 财务费用-手续费2 查看全部回复
2490
你可以把结转本年利润和未分配利润分录删了以后,把账务调整了再重新结转 查看全部回复
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手续费由对方承担,你们不用做特别的处理 查看全部回复
2884
合集数 查看全部回复
1984
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
4720
周老师
第一种方法的本质是调整期初数,第二种方法的本质是调整当期数。两种方法都可以。 查看全部回复
3063
可以反结账,调到去年12月 查看全部回复
4292
汇算清缴遵循调表不调账原则 查看全部回复
7195
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
2804
你可以把之前的错误分录原路红字冲销 查看全部回复
2326
甘老师
对,填报在未开票收入那里 查看全部回复
2619
安叔老师
更正申报 查看全部回复
2317
如果生产经营所得已经缴纳了的话,直接做他的分红就可以的。 借利润分配应付利润 dai应付利润 借应付利润dai银行存款, 借利润分配未分配利润, dai利润分配应付利润,这个分红不需要交个税的。 查看全部回复
2869
暂估成本 借:原材料-暂估 dai:预付账款 借:主营业务成本-暂估 dai:原材料-暂估 查看全部回复
2886
可以计入固定资产,只是暂时还没用 查看全部回复
2970
出现这种情况是什么原因导致的呢 查看全部回复
7551
tammy老师
少的金额是什么原因, 查看全部回复
3250
同学你好,由于均影响商品售价,所以应作为冲减收入处理。 查看全部回复
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余额不一致,首先要查账,看是哪里入账有问题,然后再根据实际的调账 查看全部回复
2605
厚积薄发
你们是小规模还是一般纳税人呢? 查看全部回复
3086
别的公司帮你们代扣代缴社保,你们借款付? 查看全部回复
2091
在电子税务局申请增票,上传相应材料就行 查看全部回复
6489
这个代缴的款项,是怎么收回的? 查看全部回复
2432
你看一下期末结转的成本对不对,是不是多结转了。 查看全部回复
2631
根据你们完工进度确认收入的时候把工程施工转入你的成本 查看全部回复
2961
不用做处理 查看全部回复
3273
王苗苗老师
小企业会计准则,去年收入入错了,可以按照原分录冲减掉 查看全部回复
6821
与有发票的一样入帐就好,只是没有发票不能税前扣除,企业所得税汇算时调出 查看全部回复
2984
借:合同负债 dai:主营业务收入 查看全部回复
3297
如实申报收入 查看全部回复
1941
一般多档式账的每个月都月登记本月合计,本月合计下加一栏本年累计。登记完最后一笔业务后是先写本月合计和本年累计,如果有必要进行结转再再进行结转。 多栏式明细分类账是将属于同一个总账科目的各个明细科目合并在一张账页上进行登记,适用于成本、费用、收入类科目的明细核算,如“生产成本”、“管理费用”、“营业外收入”、“利润分配”等科目的明细分类核算。 查看全部回复
6589
把扣的医保正常入账,医保分公司和个人两部分,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai银行存款 查看全部回复
2289
冲回挂账 查看全部回复
2976
李伟老师
借:其他应付款-历年超支 dai:经营结余 查看全部回复
3335
先挂账其他应收款 查看全部回复
1583
杨老师
本月折旧的金额转其他业务成本,因为是从本月开始出租的,收入是从本月开始的 查看全部回复
2626
分录一样,多计提的金额做红字冲掉就可以 查看全部回复
4634
收入正常报税就行 查看全部回复
2004
看一下是不是没结转对 查看全部回复
3718
净利润=2000+1000-1400-700-25-130-30-260-36-15=404 查看全部回复
4224
合同履约成本期末借方余额,反映企业尚未结转的合同履约成本,即表示该项目的存货。 查看全部回复
5169
多扣的个人所得税退还给个人,或者抵减下一次的扣款 查看全部回复
4772
借:原材料42000 应交税费应交增值税进项税额6800 dai:银行存款48800 查看全部回复
2187
同学你好 要作为销售的。同学。 查看全部回复
3023
借:库存现金300 dai:银行存款 借:在途物资40000 应交税费应交增值税进项税额6800 dai:银行存款46800 借:原材料-甲材料40000 dai:在途物资40000 查看全部回复
4596
1、借:库存现金300 dai:银行存款300 2、在途物资-甲材料40000 应交税费-应交增值税(进项税)6800 dai:银行存款46800 查看全部回复
2893
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3080
之前有开具发票吗? 查看全部回复
3263
那就变更新增的卡片 查看全部回复
4489
同学你好 答:一般是每月结转一次损益。这个可以和软件人员沟通一下。如果实在改不了,可以用科目余额表结合明细账手工计算出来。 查看全部回复
2658
税务师晓雨
不规范的是直接在上一季度修改 查看全部回复
2358
按规定关联企业之间无偿借款应视同销售,按dai款服务缴纳增值税 查看全部回复
2193
对于销售返利,实际是销售佣金,计入该人员的工资福利 查看全部回复
2598
同学你好 查看全部回复
3008
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1994
专管员说我们去年的所得税税负太低意思是让你们交点税,可以把成本费用调出来点 查看全部回复
2659
商家 查看全部回复
5467
让补缴的原因是什么? 查看全部回复
3679
同学你好 运费是负担的? 查看全部回复
2220
谭老师
你公司支付员工工资还是外面找的人的佣金? 查看全部回复
1758
可以反结账回去重新结转 查看全部回复
1847
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4309
你是一般纳税人还是小规模,之前的无票收入有没有申报税 查看全部回复
2296
同学,在整理一下问题吧 查看全部回复
4267
同学你好,之前财务做账既然做的是借方待摊费用,那肯定是刚开始拿到票的时候他给做进待摊费用了,然后再从待摊费用里面结转到管理费用 查看全部回复
2375
13116
股权转让的账务处理: 1、接收投资单位,借:实收资本—出让人;dai:实收资本—受让人。 2、出让股权单位,借:其他应收款—长期投资—受让人;dai:长期投资—被投资单位,投资收益 。受到损失时,借记营业外支出。 3、受让股权单位,借:长期收款—投资其他股份—被投资单位,营业外支出;dai:银行存款。 查看全部回复
1857
B公司开票给们开的是租赁费的话,计入租赁费处理 查看全部回复
2660
软件结转还是人工结转? 查看全部回复
2973
对方要开红字发票 查看全部回复
2711
你们个人卡的资金在个体户账上显示吗? 查看全部回复
7661
建议:不管是销售对象,还是采购对象,分别设立账户核算。由于销售时的单据与采购时的单据不同,因此入账也不一样,到时候需要抵消,应该另行开收款收据转账。 查看全部回复
2106
成本也是按照完工进度来结转的 查看全部回复
2572
1、广告费当年扣除限额=营业收入×15%,即需要纳税调增200-1000×0.15=50 2.业务招待费扣除限额取1000×0.5%与实际招待费发生额×60%孰低者,此处扣除限额为5万元,需要纳税调增80-5=75万元 查看全部回复
4165
可以调整的,没跨年吧,没跨年的话,可以把原分录冲掉,借 主营业务收入—非高新收入100 应交税费—销项税额13 dai银行存款113 然后再重新录入正确的分录 查看全部回复
2094
如果执行小企业会计准则,直接红冲到发现的当期就好 查看全部回复
3322
同学你好 借:资金结存-财政应返还额度 dai:财政拨款预算收入 同时: 借:财政应返还额度-财政授权支付 dai:财政拨款收入 查看全部回复
3067
可以 查看全部回复
2278
根据业务记账 查看全部回复
2356
你原来的分录是怎么样的 查看全部回复
2339
同学你好 现在是大数据,并且他们都有业务系统。企业发生的业务应该都要入账。 查看全部回复
6548
可以先挂往来,如果不抵后期费用,转营业外收入 查看全部回复
7695
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