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杨老师.
生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
1298
安叔老师
如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
1754
李可可
你好,既然本年利润就是把损益类科目通过相反的方向转到本年利润里面 查看全部回复
1202
汇算清缴把这部分成本在调整表里,调减即可,无需账务处理 查看全部回复
966
王佳丽
不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
1207
王苗苗老师
你是指增值税吗 查看全部回复
1309
夏东
不算。22年已做计提,成本就在22年。 查看全部回复
956
Harry老师
你好,一般需要当月计提当月的工资,当月支付。 查看全部回复
1221
可以的 查看全部回复
1463
原则上不行,实际操作是可以的 查看全部回复
1500
及时调整即可 借应付账款-错误供应商 dai应付账款-正确供应商 查看全部回复
1130
去年的已经年结了,可以不用再补计提了 查看全部回复
1350
3月份支付的么 查看全部回复
1197
一般是在月末 查看全部回复
796
wam
如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
1649
计提折旧? 查看全部回复
1059
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
1078
账务上可以去计提工资吗,如果确实有工资支出可以计提的 查看全部回复
820
你好,一般写成计提无形资产摊销。 查看全部回复
1012
西贝老师
第一年:100*2/5=40 第二年:(100-40) *2/5=24 第三年:(100-40-24) *2/5=14.4 第四年和第五年:(100-40-24-14.4-0.4) /2=10.6 查看全部回复
710
云峰老师
库存商品结转成本的会计分录处理方式如下: 1、借:库存商品,dai:生产成本。表示将生产成本转为库存商品,同时增加了库存商品和生产成本。 2、借:主营业务成本,dai:库存商品。表示将库存商品转为销售成本,同时减少了库存商品和主营业务成本。 查看全部回复
817
同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
1461
燕子老师
最准确的肯定是次月发的上月工资统计;但实际工作中要考虑公司要求,统计时间,难度,也就是如果公司要求统计数据的时间在发放工资之前,那就不能用实际当月的工资数,另外,如果人员不经常变动,工资差距不大的话,也可以用当月计提的上月工资数 查看全部回复
1407
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1613
做进项税额转出 查看全部回复
1555
没有把本年利润结转到未分配利润。这个需要结转吗?需要结转 查看全部回复
1006
李伟老师
你这样写分录,不影响今年的损益,明年汇算申报的时候,没有扣除不做调整 查看全部回复
1615
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
1501
你方是提供建筑服务么 查看全部回复
1420
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1743
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2039
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1020
不计提 查看全部回复
1147
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
1360
andy老师
之前的分录反冲 查看全部回复
1457
在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
1669
需要 查看全部回复
1284
就挂在应交税费-应交房产税就行 查看全部回复
716
收入跟成本是成对出现的,需要先确认收入然后再结转成本 查看全部回复
1920
1月当月还需要计提折旧,对吗?对的 查看全部回复
1242
好的,同学 查看全部回复
898
对,这个月再做一个凭证 dai:营业外收入 负数 dai:应交税费-应交增值税 正数 查看全部回复
1670
付劳务费的时候借:应付账款 dai:银行存款应交税费-代扣代缴个税 交个税的时候借:应交税费-代扣代缴个税dai:银行存款 查看全部回复
1610
购入进行安装时的会计分录如下:借:在建工程dai:银行存款 支付安装费时的会计分录如下:借:在建工程 dai:银行存款 设备安装完毕交付使用时,确定的固定资产成本的会计分录如下:借:固定资产dai:在建工程 计提折旧:借:管理费用dai:累计折旧 查看全部回复
1254
易老师
不行 查看全部回复
1422
需不需要计提走应付职工薪酬?需要 查看全部回复
909
直接按照发票正常做,然后23年做的无票收入红冲 查看全部回复
1581
但是按照权责发生制,上月的工资不应该是上月就计提了吗?是的 查看全部回复
1443
加计抵减不影响现金流量表啊 查看全部回复
1089
真实的就没问题。 查看全部回复
1037
tammy老师
借,管理费用—工会经费 dai,应付职工薪酬—工会经费 查看全部回复
1118
你是折旧期到了,但是净值比正常净值多了1690 查看全部回复
1478
993
新增加的什么科目 查看全部回复
2198
44.45 查看全部回复
1192
业务是什么时候发生的 查看全部回复
1289
转到营业外支出 查看全部回复
1537
放在计提的费用凭证后面 查看全部回复
1538
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1173
收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
1437
按照权责发生制原则,有属于3月的工资成本费用的话,建议在3月计提,如果没有发放的话,先挂账 查看全部回复
932
夏老师
期末结转是自动结转,但要把期末结转的公式修改,加上新加的科目 查看全部回复
1506
弥补完还有净利润的话需要,弥补完还亏损就不用 查看全部回复
1405
李凤
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1211
你好同学,核实后作以前年度损益调整 查看全部回复
5169
去年发基本工资时是记到了管理费用么 查看全部回复
1198
借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
1334
工资(含个人社保)和公司承担的社保,可以分开计提,也可以一起计提 查看全部回复
934
一般只要发出货物,货物的控制权已经转移时就应该确认收入并结转成本 查看全部回复
1170
可以补计提的 查看全部回复
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
959
月底外币账户有余额么 查看全部回复
1421
在结转生产成本模块点击【查看结转表】,进入结转表界面,右上角点击【打印】,进入打印预览界面,“纸张尺寸”选择实际使用的纸张大小,“缩放”建议选择“适应纸张大小”,预览效果无误后点击【打印】按钮即可。 查看全部回复
1932
原材料领用出库时 借:生产成本 dai:原材料 产品生产完毕 入库时 借:库存商品 dai:生产成本 查看全部回复
1464
Annina老师
可以 查看全部回复
1288
短期借款是指企业为维持正常的生产经营所需的资金或为抵偿某项债务而向银行或其他金融机构等外单位借入的、还款期限在一年以下(含一年)的各种借款。 查看全部回复
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
1466
调整计提的分录 查看全部回复
1608
Leaf
要设二级科目,因为分费用化和资本化,放在一起无法分辨 查看全部回复
1711
在"管理费用"科目下增设"执业责任保险费"明细科目,核算事务所根据有关法律法规发生的执业责任保险费。事务所在确认执业责任保险费时,借记"管理费用——执业责任保险费"科目,dai记"银行存款”、“其他应付款”等科目。 查看全部回复
940
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
1403
可以的,可以补录到今年1月里 查看全部回复
1259
是车间工人还是车间管理员 查看全部回复
984
二月开始计提,当月购入固定资产下月开始计提折旧 查看全部回复
1444
秦枫老师
有的 查看全部回复
718
那你现在就冲减多计提 查看全部回复
收入和成本是成对出现的,如果确认收入了就可以结转成本 查看全部回复
1331
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1813
现在是已经跨年了 查看全部回复
818
计提了工资 实际没发放 也正常零申报个税是吗?是的 查看全部回复
758
杨英芝老师
生产成本要先结转到库存商品,然后商品销售出库的时候从库存商品结转到主营业务成本 查看全部回复
1320
跨年了么 查看全部回复
1168
是的 查看全部回复
1404
你入系统之后是系统提折旧,次月提,但是你想让数据一致是吧? 查看全部回复
收到 查看全部回复
1943
固定资产计提减值准备是账面价值和可收回金额做对比 查看全部回复
1002
存货的成本和可变现净值孰低原则是,成本低了,按照成本计算,可变现净值低了,按照可变现净值计算,但是要计提存货跌价准备是吗 查看全部回复
1301
固定资产减值准备的计算方法 固定资产出现减值迹象,应按照固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值孰高者确认固定资产可回收金额。如果可回收金额<固定资产原值-累计折旧,则减值金额=固定资产原值-累计折旧-可回收金额。 查看全部回复
1433
哈哈老师
对,是的 查看全部回复
1139
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
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