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杨老师.
是的 查看全部回复
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借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
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王佳丽
是用的财务软件吗 查看全部回复
1114
Leaf
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2124
杨老师
不会呀 查看全部回复
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王苗苗老师
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林宝辉
同学你好,你是说哪里不平呢 查看全部回复
1086
可以 查看全部回复
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税务师晓雨
意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
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patience
小规模税费一般是季度申报吧 查看全部回复
2019
tammy老师
是的,最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零 查看全部回复
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andy老师
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
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小米
记账是一回事儿,你报税也得申报啊。 查看全部回复
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计提折旧已结转是指车间计提的折旧么 查看全部回复
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1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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是应收账款计提了坏账准备么 查看全部回复
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计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
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不用计提 查看全部回复
2049
安叔老师
需要的 查看全部回复
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如果是不同的项目,一般工程施工有二级明细的 查看全部回复
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你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
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你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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是管理费用期末有余额么 查看全部回复
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工程结算税金及附加? 查看全部回复
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有没有申报个税 查看全部回复
2028
甘老师
同一个年度内是可以的 查看全部回复
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对的,以前年度损益调整科目是需要结转到本年利润 查看全部回复
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厚积薄发
dai是应交税费 查看全部回复
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好的,晚一些我发给你,我吃完晚饭的 查看全部回复
1783
燕子老师
你好,可以的 查看全部回复
2557
清岚
原材料领用时不结转 查看全部回复
2843
许老师
还需要把所得税费用结转到本年利润 查看全部回复
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开专票时需要价税分离的 查看全部回复
2484
是小企业会计准则么,是的话,可以 查看全部回复
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计提就是指计算和提取。按规定的比率与规定的基数相乘计算提取列入某科目,从无到有。结转是指期末结账时将某一账户的余额或差额转入另一账户,是从有到无。 查看全部回复
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分录一样,多计提的金额做红字冲掉就可以 查看全部回复
4634
云峰老师
在 查看全部回复
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长期待摊是次月开始摊销 查看全部回复
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可以反结账回去重新结转 查看全部回复
1847
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
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以前年度的费用,如果是实行小企业会计准则,直接计入利润分配未分配利润中,如果是实行会计准则,通过以前年度损益调整科目结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
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增值税先要抄报税,勾选认证进项税,然后再填写增值税申报表 查看全部回复
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谭老师
你是生产企业吗? 查看全部回复
4486
高老师
余额是印花税造成的吗? 查看全部回复
3415
这个方法太繁琐,推荐用这个 查看全部回复
2840
小妮老师
2456
可以的 查看全部回复
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损益类的可以合并到一起结转 查看全部回复
2089
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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计提就是按照权责发生制,已经发生了但没有付款已没有开发票来,月底要计提 查看全部回复
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你是先填了报表么 查看全部回复
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转固定资产的次月开始计提,按固定资产原值计提 查看全部回复
2901
计提工资是按应发数计提 查看全部回复
3914
1.小规模纳税人销售时确认收入同时确认应交增值税(开普票免增值税不用计提增值税) 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额(开专票情况下) 2.月末 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 3.次月申报缴纳 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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电费计提进了哪个科目? 查看全部回复
2101
1、附加税是根据实际缴纳的增值税和消费税一般按照12%来计算,需要考虑税收优惠 2、结转销售成本根据实际数据结转 3、计提企业所得税根据利润总额的25%来计提。需要考虑优惠政策 查看全部回复
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小数点的差额? 查看全部回复
2638
孙老师
不用结转 查看全部回复
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在建设过程中,游乐设施发生的费用计入在建工程,达到预计可使用状态了转入固定资产,然后计提折旧。如果游乐设施发生更新改造或扩建的,停止折旧转到在建工程,发生的相关费用可以计入在建工程,完工后达到使用状态了再转入固定资产,重新计算折旧。 查看全部回复
3376
按合同约定的月租金计提进成本费用 查看全部回复
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增值税没有计提这个说法。通常都叫做结转本月增值税 查看全部回复
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推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
2677
席俊义
计提的时候 借:以前年度损益 dai:应交税费——应交企业所得税 企业交纳企业所得税时: 借:应交税费——应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2936
发放工资时,是其他应收吧(代扣个人应承担部分) 查看全部回复
3079
上面显示你还有损益没有结转 查看全部回复
3120
小小
实务中可以不针对这笔提法定盈余公积 查看全部回复
4605
借dai方向写反了 查看全部回复
3067
是结转至利润的 查看全部回复
3007
李伟老师
4279
借:本年利润 dai:税金及附加 查看全部回复
3412
正常折旧和计提,科目和之前一样 查看全部回复
2711
你3月补计提去年的所得税,4月份再缴,是这个意思吗? 查看全部回复
3369
虽然已经计提完折旧,还没有处置,继续挂账上 查看全部回复
3045
木言
应付职工薪酬是负债类科目,不存在结转一说 查看全部回复
2826
一般没有说结转 查看全部回复
2536
一分钱可以直接调平 查看全部回复
3830
哈哈老师
如果是生产企业肯定是把工资记入到生产成本和销售费用管理费用 查看全部回复
2689
是的,根据增值税计算的附加税也需要计提 查看全部回复
3205
Annina老师
计提工资、社保 借:管理费用 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3070
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3349
不可以抵扣的进项转出转错了吗 查看全部回复
你收到处置价款需要交增值税 查看全部回复
3848
这种情况应该把结转本年利润的凭证删除,计提所得税以后再结转本年利润 查看全部回复
2998
张瑞峰
不需要。营业税现在已经取消了,城建税附加税是基于增值税的税种,而增值税是由经营收入产生的,没有收入自然也没有这些税 查看全部回复
3480
利润分配 查看全部回复
3653
本年净利润 查看全部回复
2608
2982
Yan
应交税费没列入 查看全部回复
4051
绾绾
资产负债表上的需要 查看全部回复
3659
你冲管理费用时是不是dai:管理费用? 查看全部回复
3447
刘老师
申报表计提 查看全部回复
4651
正常是要先计提后发放,估计你们外账想直接发放 查看全部回复
4277
发现当期补计提,补结转 查看全部回复
3398
你找一下差额在哪里 查看全部回复
4052
可以让系统自动结转 查看全部回复
4448
大宁老师
计提结转指的是那些,日常用的吗? 查看全部回复
3523
先结转损益到本年利润,在计提所得税,在结转本年利润到利润分配 查看全部回复
3309
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取盈余公积 补提的摘要注明补提年份 查看全部回复
3753
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