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安叔老师
福利费应该计入管理费用-福利费 查看全部回复
1454
易老师
11月补提2个月的折旧就可以 查看全部回复
1727
tammy老师
借,财务费用 dai,银行存款 查看全部回复
1177
李伟老师
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
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存在期初余额,在交纳社保或者发放工资的时候dai方金额与之前计提的不一致 查看全部回复
1241
Lucky
计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看全部回复
1559
patience
同一个进行是什么意思 查看全部回复
1880
王苗苗老师
如果该支出确实是属于去年的可以补计提,放到今年成本里 查看全部回复
3123
可以在本月月末结转或者可以选择在年底一次性结转 查看全部回复
2056
蓝老师
研发费用费用化的部分计入管理费用 查看全部回复
1678
哈哈老师
借本年利润2747152.5 dai利润分配未分配利润2747152.5 查看全部回复
2102
计提车船税,借 税金及附加 dai 应交税费-应交车船税。缴纳保险时,借 管理费用-车辆费用 应交税费-应交车船税 dai 预付账款 查看全部回复
942
林地勘察费主要是用于哪方面 查看全部回复
2323
缴纳社保时 借:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分) 其他应收款-社会保险费(个人部分) dai 银行存款 2、计提时 借:管理费用-社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分) 查看全部回复
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如果在24年汇算23年企业所得税前取得发票,可以税前扣除 查看全部回复
2832
可以 查看全部回复
1785
借,本年利润 dai,利润分配未分配利润 查看全部回复
1839
木言
后者,需要做进项税额转出 查看全部回复
1568
小米
分不同阶段,资本化和费用化 查看全部回复
2107
本公司收到a公司的补贴款,是明确给b某是吗? 查看全部回复
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8月收到货,收到发票,可以先不勾选认证,不结转成本。9月货品销售出去了,可以勾选认证发票,根据销售的商品所对应的部门结转采购成本。 查看全部回复
1712
需要的 查看全部回复
1320
不交增值税的话,就不用结转计提。但是进项和销项还是要结转的或选择年底一次性结转。 查看全部回复
2245
需要的, 查看全部回复
1174
不需要 查看全部回复
2070
是计提的时候多呢,还是发放的时候多? 查看全部回复
792
税务师晓雨
你们的金额大吗 查看全部回复
1820
杨老师
借:在建工程 (未入账的不含税金额) dai:应付账款-暂估款 借:固定资产 dai:在建工程 (账面在建工程的余额) 查看全部回复
1068
需要,借 应交税费-应交增值税进项 dai 固定资产 查看全部回复
2309
之前不平的原因需要查明,然后后面的分录调整未分配利润这个科目 查看全部回复
1931
秦枫老师
正常家具的折旧年限是5年 税法上可以享受一次性入成本 会计上要求按照5年分期折旧 不知道你们公司可有固定资产管理制度 可有标准 没有的话 一次性计入费用没有太大问题 税务是认可的 查看全部回复
2260
支付的城建税 应该做借:应交税费-城建税dai:银行存款 做成了借:税金及附加 dai:银行存款 更正借:应交税费-城建税 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1613
以前年度的损益不能用当期的费用,应该用以前年度损益调整科目,然后结转至利润分配-未分配利润 查看全部回复
1937
是补缴以前年度的所得税么 查看全部回复
1527
andy老师
需要 查看全部回复
2416
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2302
不一定是10月份计提的 查看全部回复
2897
1.车子的折旧年限是根据公司情况和车子的使用情况自行估计 查看全部回复
1934
收到 查看全部回复
1845
公司是制造业么 查看全部回复
2097
借,库存商品a 719600 借,库存商品b 92000 dai,生产成本a 719600 dai,生产成本b 92000 查看全部回复
1751
如果在明年的汇算清缴前补发了今年10月和11月计提的工资,不用纳税调增。 查看全部回复
1949
wam
实务中,还有不少企业还是按账龄计提坏账的 查看全部回复
1966
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2093
计提职工薪酬,计提各类折旧,计提各类税金,摊销待摊费用,结转未交增值税 查看全部回复
5544
如果是属于集体福利,不能准确分摊到个人是不需要交个税的 查看全部回复
1978
如果属于上述范围的可以计入职工教育经费 查看全部回复
2105
商贸行业根据你销售的什么来结转成本 查看全部回复
2002
是出租方么 查看全部回复
1832
一般按月缴纳就按月计提,按季度缴纳就按季度计提. 查看全部回复
1804
需要,借 管理费用-工会经费等 dai 应付职工薪酬-工会经费 查看全部回复
1403
借 管理费用/生产成本/合同履约成本等-工资 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 实发工资=应发工资-个人社保-个税 查看全部回复
1226
直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
2397
一般是需要计提的 查看全部回复
提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1366
怎么做错了 查看全部回复
2922
担保公司提取的担保赔偿准备金,如果这笔业务结束,以前计提的到期冲回,未到期的保留。 查看全部回复
2690
谭老师
那之前没发工资你是零申报的? 查看全部回复
1702
借 管理费用/工程施工/合同履约成本等-工资 dai应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1496
1078
不能 查看全部回复
2368
扣缴义务人向居民个人支付劳务报酬所得,按次或者按月预扣预缴个人所得税。具体预扣预缴方法如下: 劳务报酬所得以收入减除费用后的余额为收入额。 减除费用:劳务报酬所得每次收入不超过四千元的,减除费用按八百元计算;每次收入四千元以上的,减除费用按百分之二十计算。 应纳税所得额:劳务报酬所得以每次收入额为预扣预缴应纳税所得额。劳务报酬所得适用百分之二十至百分之四十的超额累进预扣率。 劳务报酬所得应预扣预缴税额=预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数 查看全部回复
1042
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3432
可以点开看一下具体分录是什么 查看全部回复
1339
固定资产处置了,是自动出售了还是报废被动处置 查看全部回复
1585
是查还有多少库存么 查看全部回复
1431
金额么 查看全部回复
1640
费用期末都结转到本年利润科目 查看全部回复
1763
工资表 查看全部回复
2406
可以,摘要写清楚就行 查看全部回复
1688
福利费要计提的 查看全部回复
1552
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2053
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2069
没有其他需要结转的了,筹建期车间工人的工资也进管理费用就可以 查看全部回复
1040
个税不需要计提,缴纳时借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,等发放工资时从工资里扣除。 查看全部回复
1969
工会经费是必须要申报的。 查看全部回复
1788
结转成本的是需要按配件的单位成本结转的,以入库时的单价结转 含税和不含税,在入库时就需要确认入库单价 查看全部回复
制作茶饮,领用时可以直接结转为主营业务成本 查看全部回复
1309
西贝老师
同学你好,对公和现金是老板支付到公司的是吗 查看全部回复
1343
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2228
是需要计提的,比如本月产生的土地使用税,下个月缴纳,那你本月就要计提 查看全部回复
1837
严老师
分公司入库数量不够的原因是,售出的产品数量大于生产的产品数量? 查看全部回复
1986
同学你好,是的呢,汇算清缴前没发生的话要调增 查看全部回复
2942
多计提的冲回 查看全部回复
2495
如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
1868
云峰老师
你好同学,如果是已经确认了损益,并且确实销售了,商品不能收回,则需要做坏账损失处理 查看全部回复
2119
同学你好,一般是根据销售货物数量结转成本的 查看全部回复
2276
之前没有计提的话,需要补提 查看全部回复
你好,具体问题是什么 查看全部回复
1205
申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2705
一般印花税不需计提的,实际缴纳时直接入账 查看全部回复
1599
是一般纳税人么,是收到劳务专票了么 查看全部回复
6883
要 查看全部回复
3042
你好同学,用这种方法:我们公司是一般纳税人,当月付了一笔费用,但还没有取得发票,请问这种情况是先入预付账款科目,等收到发票了,再做费用冲预付款 查看全部回复
1394
小规模纳税人 不需要计提增值税的 查看全部回复
2957
二级科目可设可不设,想要把收入核算的更清楚,可以设 查看全部回复
1217
金额是什么期末余额么 查看全部回复
1738
厚积薄发
暂估的是库存商品还是原材料呢? 查看全部回复
1240
你初始建账号的时候,如果没有勾选辅助核算,后面已经启用账套了,是勾选不了的 查看全部回复
2018
同学你好,工资多计提原分录负数冲销就可以呢 查看全部回复
2293
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