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李钢老师
其他应付款 查看全部回复
4598
税务师晓雨
如果是先公司垫付,那就是其他应收款,如果是先代收,然后再支付,那就是其他应付款 查看全部回复
3366
andy老师
你没有发工资,所以公司先垫付,公司垫付就是你欠公司的,所以记到其他应收 查看全部回复
4843
Annina老师
是的 查看全部回复
4367
哈哈老师
这个余额需要看情况,是没有收还是做账做错了 查看全部回复
4842
就是说替离职的员工缴纳社保,费用全部都是由员工出 对吧? 查看全部回复
9153
李可可
社保少计提,可以补计提的 查看全部回复
990
可以私人借款给公司,之后在进行扣款操作 查看全部回复
1225
安叔老师
没有业务写0可以的 查看全部回复
1325
杨老师.
正常是应该申报的,申报的话是申报个人部分 查看全部回复
1129
职工薪酬中包含社保不包含个税,按照账面数据填列和实际发生填列 查看全部回复
1206
Alice老师
您好,北京目前最低的缴费基数是6362元 查看全部回复
1108
燕子老师
你好 查看全部回复
1001
易老师
应该是这个员工之前在别的单位交的有社保,还没有做退工,所以在这边交不上,不能重复缴纳,可以问下员工上家单位有没有给他做退工 查看全部回复
1199
是的,兼职一般是属于劳务报酬 劳务报酬4000一下减800,剩下的要交个税 查看全部回复
1179
王苗苗老师
“本期实际缴费金额”填写2019年1月1日至2019年12月31日期间,单位实际缴纳的社保费,是12个月的累加值,不含个人社保部分 查看全部回复
988
理论上可以,挂其他应收款的个人社保就是个人承担的,从工资扣或者从报销扣都可以 查看全部回复
1368
王佳丽
910
可以的 查看全部回复
1132
借:管理费用 公司部分 dai:应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
928
个人部分由企业承担,个人部分可以算工资 查看全部回复
1060
这个余额是怎么产生的 查看全部回复
1385
可以将其他应收款借方余额调整到其他应付款的dai方吗?可以的 查看全部回复
1235
社保个人部分计入了管理费用,是做错账了 查看全部回复
920
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
696
tammy老师
员工的社保由他自行承担吗? 查看全部回复
1693
意思是社保是中介机构买的,个税也是中介机构申报的 查看全部回复
576
wam
这个还是要从业务的实质来看,虽然是以个人的名义开立的店铺,但可以看成是公司的将商品销售给开立店铺的个人,再由个人在网上的销售,故是这个流程是可以在公司核算商品的购销 查看全部回复
1317
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1770
不能填0 查看全部回复
1648
夏老师
借其它应收款一个人社保 dai以前年度损益调整一2022年费用 查看全部回复
1676
李凤
费款入库后(一般为缴费后3-5个工作日) 查看全部回复
821
个人部分是员工转到账户吗 查看全部回复
1186
意思是社保公积金是全部由个人承担么 查看全部回复
1344
当初买的时候是以个人名义买的,是么 查看全部回复
876
女职工因生育而享受产假待遇期间,其社保费仍然是要足额缴纳的,社保费中的单位缴费部分应继续由单位承担,个人缴费由个人承担,但扣缴方式建议提前与单位协商好。 查看全部回复
562
社保是当月缴纳当月的,但是一般公司发工资都是当月发上个月的工资,所以当月的社保个人部分一般要到下个月工资才能扣除 查看全部回复
1697
这个需要咨询一下税局技术人员了 查看全部回复
844
支付给职工以及为职工支付的现金 查看全部回复
2369
木言
不可以,个人社保部分也是工资的一部分,只不过没发到个人手中,而是直接代扣代缴社保部门了。这一部分可以计入其他应收款或其他应付款,但是肯定要计入应付职工薪酬 查看全部回复
1918
使用企业会准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1157
李伟老师
属于政府补助了 查看全部回复
1740
patience
“本期实际缴费金额” 年报年度全年(所属期),单位(企业)向社会保险费征收机构按时缴纳的社会保险费。包含企业部分缴费金额和个人部分缴费金额。 查看全部回复
3450
您好,社保缴费日期是截止到什么时间,目前咱账户余额不足不能缴费,请及时保证账户余额充足。否则超过征缴期的话是有滞纳金的,对欠费按自征收计划征缴期满的次日起至缴纳当日止,按日加收万分之五的滞纳金。 查看全部回复
1569
可以 查看全部回复
1380
西贝老师
同学你好,可以计入营业外收入 借:其他应收款-其他 dai:营业外收入 查看全部回复
1450
杨老师
工资金额需要包含上公司承担的个人社保部分,个人社保需要填上 查看全部回复
1589
一般社保是单月的当月交,公司在扣个人部分时,是下月发工资的时候扣除,所以其他应付款社保科目期末会有余额 查看全部回复
2079
云峰老师
你好同学,补交进来的,计入其他应付款,缴纳后冲减掉 查看全部回复
1135
你挂靠单位交社保的话就是个人承担 查看全部回复
1310
可以按照工资薪金申报发放 查看全部回复
1738
稍等 查看全部回复
1161
你们之前是怎么记账的呢/ 查看全部回复
1185
同学你好,分录我写一下稍后回复你哦 查看全部回复
1727
是单纯的是退个人承担的部分吗? 查看全部回复
1724
你好同学,只填个人数。 查看全部回复
1483
侯保林
汇率差额计入到财务费用-汇兑损益科目 查看全部回复
1513
你好同学,不需要计提。 查看全部回复
1362
意思是只计提了工资没计提社保么 查看全部回复
1300
哪一个科目 查看全部回复
1723
没有固定资产就说没有 查看全部回复
借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
1074
更正报表就好 查看全部回复
2000
个人承担的社保本来就已经包含在工资里了 查看全部回复
1631
显示 查看全部回复
865
借:管理费用 dai:其他应收款 查看全部回复
1646
上月没计提,补计提 查看全部回复
1314
做工资,相当于你的应发工资??原来的应发工资?个人社保部分,,后面该扣社保扣社保, 查看全部回复
1304
短期借款是指企业向银行或其他金融机构等借入的期限在1年以下(含1年)的各种借款 查看全部回复
1552
哪里的社保有余额?是你们账上吗 查看全部回复
2039
1341
年末其他应收款科目余额一定要结清吗?要看这个其他应收款的余额是怎么形成的 查看全部回复
1285
确实收不回来的借款做坏账损失 查看全部回复
1848
发放之前计提了么 查看全部回复
1489
股东帮公司打款给对方时 借,预付账款 dai,其他应付款 公司收到退款 借,银行存款 dai,预付账款 把钱退给股东 借,其他应付款 dai,银行存款 查看全部回复
1504
秦枫老师
本身帮亲戚挂靠社保 ,资金就不应该在转入公司账户 ,直接转给法人私人即可,每月社保公司部分还可以做成本,每月按照社保个人部分作为应发工资,个税每月应发工资-社保扣除=0 这才是正确处理方法,既然你已经这么做了,那你支付的是时候社保的时候全额计入管理费用-社保,亲戚转钱的时候冲销管理费用-社保,对你公司不产生任何损益!但是你这是太明显的挂靠,还是要注意些! 查看全部回复
2260
借其他应收 dai银行存款 查看全部回复
1531
要补交员工的社保 借:其他应收款-个人 dai:银行存款 (需要通知离职人员补缴,如果要不回来转营业外支出或者进管理费用) 查看全部回复
1467
你们公司已经开通社保帐号了吗 查看全部回复
1243
为什么是个人全部承担 查看全部回复
1261
这个没有具体的规定,主要还是看公司的相关规定。比如有的公司12月的工资是次年1月发放,在发放12月的工资时扣除12月的个人社保。有的公司是在12月发放11月的工资时就把12月的个人社保扣除掉了。 查看全部回复
1474
是单位查询每个员工的社保明细么 查看全部回复
834
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1778
有两种方法,一种是总工资不变,员工社保个人部分公司承担,计入营业外支出,不能税前扣除 查看全部回复
2030
个人社保部分是包含在工资薪金里的,不需要重复计提 查看全部回复
1612
12月社保交的是12月当月的 查看全部回复
1852
1400元 查看全部回复
1687
会计每个月预算计提员工伙食补贴到个人的工资薪金 这个是什么意思,是直接以补贴的形式发给员工吗/ 查看全部回复
1816
重新建账,留底的进项余额没录期初数据么 查看全部回复
1805
是科目名下没有二级明细吗,还是怎样的乱 查看全部回复
存在期初余额,在交纳社保或者发放工资的时候dai方金额与之前计提的不一致 查看全部回复
1241
Lucky
计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看全部回复
1559
社保一般是当月交当月的 查看全部回复
1773
不是的 查看全部回复
2532
要么计提了社保但是没有缴纳 查看全部回复
1238
借:管理费用 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 查看全部回复
1761
都是挂在老板名下吗 查看全部回复
2336
一般是个人所得税 查看全部回复
1758
但是社保系统已经生成扣费账单了 查看全部回复
1896
稍等,我看一下 查看全部回复
1903
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