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西贝老师
同学你好,企业是有代扣代缴个税义务的,没有及时缴纳可能会涉及逾期产生滞纳金等等问题 查看全部回复
2909
杨老师
收款 借:银行存款 dai:其他应付款 支付工资 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
2314
patience
需要申报个税,工资可以从对公账户直接发放 查看全部回复
8337
人力资源 查看全部回复
3499
Annina老师
最好是的 查看全部回复
5376
杨老师.
正常是应该申报的,申报的话是申报个人部分 查看全部回复
1111
王苗苗老师
这个手续费是公司扣的,相当于让员工承担了 查看全部回复
450
李伟老师
不可以开具发票为途径来达到收款的目的 查看全部回复
975
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
633
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1613
tammy老师
员工的社保由他自行承担吗? 查看全部回复
1693
比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
1130
那公司产生的费用,可以以法人的名义进行报销吗?可以呀,只要是跟公司经营相关的支出可以报销的 查看全部回复
1572
李可可
那需要他原单位A开发票给B公司吗?需要,因为A和B间是独立的法人单位 查看全部回复
1399
易老师
也不能说挂错了,你问问是不是社保是法人自己的钱去交的 查看全部回复
2044
秦枫老师
有的 查看全部回复
718
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
1402
燕子老师
银行账按照流水补就好了,如果金额小就全部做到今年,金额大的话通过未分配利润调整一下 查看全部回复
1835
andy老师
你们全年几个人 查看全部回复
1360
通过应付职工薪酬来核算 查看全部回复
899
税务师晓雨
你们之前是怎么记账的呢/ 查看全部回复
1140
意思是只计提了工资没计提社保么 查看全部回复
1300
是的 查看全部回复
1581
上月没计提,补计提 查看全部回复
1296
当期的工资和社保应该在当期计提 查看全部回复
1229
安叔老师
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
1413
这3个人的只能在12月的工资表里面冲掉 查看全部回复
1563
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1607
计提社保 借:管理费用-社保(单位部分)dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
2112
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
1975
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1778
可以,社保不能重复缴纳 查看全部回复
1696
可以 查看全部回复
1822
Lucky
计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看全部回复
1559
同一个进行是什么意思 查看全部回复
1880
社保一般是当月交当月的 查看全部回复
1764
子公司有独立的法人资格么 查看全部回复
1887
稍等,我看一下 查看全部回复
1903
借 应付职工薪酬-工资 50万 dai 其他应收款-个人社保 3万 其他应收款-个人公积金 2万 应交税费-应交个人所得税 0.8万 dai 银行存款 44.2万 查看全部回复
2162
同学你好,就冲你发放工资社保对应分录就可以了 查看全部回复
1208
不可以,AB分别申报个税,B工资0申报,社保正常填写,员工汇算清缴的时候退税 查看全部回复
3451
严老师
交社保的工资可以正常处理。 不交社保和个税是是什么原因和情况?是退休人员和兼职可以不交,部分退伍军人有社保也可以不交,个税属于国家法律规定征收,企业代扣代缴,如企业不代为申报,这违反了税法中关于代扣代缴的规定,在税务分风险 查看全部回复
2627
理论上可以用现金发放工资 查看全部回复
3274
老板其实是不想给你买保险 ,所以用私户发,不走公司账户,不反应支付你工资,其实也是不合法的,正常签订劳动合同就要购买社保。建议你与老板签订劳动合同、要求购买社保、工资要求对公发放。 查看全部回复
4196
wam
保留相关截图,建议通过个人卡支付 查看全部回复
2451
改股东在A公司任职么 查看全部回复
2770
1950
这个没有辅助核算,一般不设置 查看全部回复
1878
你好 查看全部回复
2743
你是人力资源公司还是收到人力资源公司的发票? 查看全部回复
5014
1-4月的工资是什么时候发放的 查看全部回复
1959
公司有按实全额代扣代缴申报个税的义务 查看全部回复
2697
5月初上班了做4月份工资表 做4月份的账目 社保4月份计提4月缴纳 查看全部回复
3240
你们公司食堂,劳务人员用餐人员多么 查看全部回复
3697
企业一直亏损会影响企业的经营,企业的声誉。 查看全部回复
2548
甘老师
对,但是当月计提并发放当月工资也没什么问题啊 查看全部回复
3900
1.计提工资 借:管理/销售费用等—工资dai:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:管理/销售费用等 —社保dai:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 dai:其他应付款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款——社保(个人部分) dai:银行存款 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3079
许老师
社保和公积金最终由谁承担呢 查看全部回复
2685
计提工资 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个税 dai 银行存款 查看全部回复
2095
对的,就是发放工资的时候少一个dai方应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2376
你们发了工资需要申报的 查看全部回复
2988
你好,本平台单个问题单个回答,你是想问哪个问题。 查看全部回复
4249
是的,社保和工资要配套一起 查看全部回复
2210
小妮老师
社保计提时 借:管理费用-单位部分 dai:应付职工薪酬-单位部分 查看全部回复
1579
这2个科目都可以,如果放到”其他应付“科目,先做到”借方“,次月发放工资时,再放到”dai方“。 查看全部回复
5666
计提社保 借 管理费用等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai银行存款 查看全部回复
2571
你好,一般其他应付款科目都是正数的,因为你社保的原因这个能理解,平时的时候出报表不用做调整,不过一般如果财务报表做年审的时候其他应付款出现负数审计就会把报表科目进行重分类,或者有的财务软件也可以实现自动重分类的功能 查看全部回复
5750
孙老师
你好,可以走工资表 查看全部回复
3241
4月份分录 计提工资 借:管理费用-工资6600 dai:应付职工薪酬-工资6600,计提单位部分社保 借:管理费用-单位社保1240 dai:应付职工薪酬-单位社保 1240,缴纳社保 借:应付职工薪酬-社保 1240 其他应收款 666.6 dai:银行存款1240+666.6 查看全部回复
1770
本来应付职工薪酬社保应该是其他应付款-个人部分社保,对吗 查看全部回复
2344
夏老师
成立小规模,国家的好多利好政策都是针对小规模企业,只是代収代缴社保不用缴税 查看全部回复
3315
同学你好,像这种情况代扣代缴社保的个人部分,是需要做到其他应收款,后续从员工工资里面做扣除的 查看全部回复
2427
做12月的账,计提12月的社保工资,支付11月的社保工资 查看全部回复
2141
先弄清楚你们账上社保是扣到几月份的 查看全部回复
2109
云峰老师
同学你好 属于你哪个期间的计入哪个期间的费用。缴纳时做缴纳时的分录即可。 查看全部回复
2645
员工自己去当地的社保服务大厅,提交生育证明,费用清单就可以了 查看全部回复
2660
11月的凭证是怎么做的 查看全部回复
2509
高老师
法人可以存现金到公户,用途备注清楚就好,法人如果也是股东,用途可以备注投资款,也可以备注借款 查看全部回复
16195
建议更正个税申报 查看全部回复
2532
1、计提工资 借:管理费用-工资 112600 销售费用-工资 31400 制造费用-工资 18650 生产成本-工资 612291.3 dai:应付职工薪酬-工资 774941.3 2、支付工资 借:应付职工薪酬-工资 774941.3 dai:银行存款 689459.71 应付职工薪酬-社保-个人承担 38365.8 应付职工薪酬-公积金-个人承担 44508 应交税费-个税 2607.79 3、计提社保 借:管理费用-社会保险 22960 销售费用-社会保险 3936 制造费用-社会保险 3444 生产成本-社会保险 91315.2 dai:应付职工薪酬-社会保险-企业承担 121655.2 4、计提公积金 借:管理费用-公积金 8400 销售费用-公积金 1440 制造费用-公积金 1260 生产成本-公积金 33408 dai:应付职工薪酬-公积金险-企业承担 44508 查看全部回复
4416
社保是当月交当月的,你从11月工资里扣 查看全部回复
2059
其他应付和其他应收都行 查看全部回复
3121
实际未发票的部分在汇算时应应付职工薪酬调增没? 查看全部回复
4439
如果是你们单位员工,正常签劳动合同即可 查看全部回复
9585
个人所得税填写的工资应该是应发工资 查看全部回复
3216
是的,因为社保是当月缴纳当月的,工资是当月发放上月的,时间上错后一个月 查看全部回复
2785
你好,你们和另一家公司是什么关系呢 查看全部回复
2847
那社保款,母公司会转给子公司么 查看全部回复
3348
建议是选择非独立核算,因为分公司无业务,仅人员支出,产生的亏损总公司可以用于抵扣 查看全部回复
6915
因为社保是当月缴纳当月的,如果你们不给员工提前垫付工资发放9月份工资的时候可以正常扣除10月份的社保 查看全部回复
1821
社保是当月交当月的 查看全部回复
2437
职工薪酬的计提,如果人事部门不能提供具体的人员明细,也应当提供一个部门汇总的数据,并有相关的部门人员签字确认。 查看全部回复
2056
借管理费用 社保 dai应付职工薪酬 ,社保不 查看全部回复
2305
①计提工资分录,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资;②发放工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-社保和公积金个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款;③计提社保,借:管理费用-社保 dai:应付职工薪酬-社保;④缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应付款-社保个人部分 dai:银行存款 查看全部回复
2236
社保我能理解,不发工资,个税是怎么产生的? 查看全部回复
个税在发放工资时扣除 查看全部回复
2794
计提社保单位部分 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-社保 支付社保 借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-员工社保 dai:银行存款 查看全部回复
2547
谭老师
对的同学你的理解是正确 查看全部回复
3037
可以的 查看全部回复
2446
可以,摘要说明原因 查看全部回复
2928
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