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李凤
不可以了,未选择享受一次性税前扣除政策的,以后年度不得再变更。 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,借成本dai 银行就可以呢 查看全部回复
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曹老师CPA
公司是全资控股机关事业单位,机关事业单位把食堂委托给全资控股公司? 查看全部回复
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云峰老师
你好同学 建议购买财务软件,带有进销存功能的。 查看全部回复
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tammy老师
那你汽车报废首先要结转账面价值 第二步,报废有卖了,有残料收入,确认收入 第三步,结转净损益 查看全部回复
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王苗苗老师
为什么退回部分房租 查看全部回复
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andy老师
你们之前融资租赁设备的时候是怎么记账的 查看全部回复
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安叔老师
涉及以前年度的损益用以前年度损益调整科目 借无形资产 dai以前年度损益调整 然后 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
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发生劳务派遣费用时 1、一般计税 借:生产成本、工程施工等 管理费用—劳务费 应交税费—应交增值税 (进项税额) dai:应付账款(直接支付给劳务派遣公司部分) 应付职工薪酬(直接支付给员工部分) 2、简易计税 借:生产成本、工程施工等 管理费用—劳务费 dai:应付账款(直接支付给劳务派遣公司部分) 应付职工薪酬(直接支付给员工部分) 查看全部回复
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然后要扣了200万作为当时丙欠我们公司的利息,扣的200万不是利息么 查看全部回复
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勾选认证发票时发现对方给我们重复开了2张专票我没有认证,和对方沟通后对方作废了,勾选平台多余的一张看不到了。发票你收到了么 查看全部回复
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杨英芝老师
原来收到微信款项的分录做一个一样的负数分录冲掉,然后再做新的公户收款分录 借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
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同学你好,可以根据开票金额把无票收入及销项负数冲掉,然后按照发票入账 查看全部回复
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wam
参考交易性金融资产的处理 查看全部回复
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燕子老师
1.企业计提员工工资时,会计分录为, 借:管理费用等——员工工资(根据员工所属部门计入相关科目) 销售费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬——应付职工工资 2.企业发放员工工资时,会计分录借:应付职工薪酬——应付职工工资 dai:银行存款(或库存现金) 其他应收款——社保费(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
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patience
意思就是之前的个税申报数据不准确么 查看全部回复
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借应付职工薪酬_公积金,dai银行存款 查看全部回复
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请问是 企业一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
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去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
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这个项目前期发生的《项目建议书》、《可行性研究报告》、《初步设计》等费用,如果确定厂房能建造的话,前期发生的相关支出记到在建工程 查看全部回复
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谭老师
你是一般计税还是简易计税? 查看全部回复
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汇算清缴前无法取得发票,就需要纳税调减成本或者费用 查看全部回复
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申报企业所得税么 查看全部回复
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那我们做账能不能把这几分钱计入营业外收入把账平掉呢,对方是不是计入营业外支出?是的 查看全部回复
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请问这个红字发票应该怎么做账?就正常的入账啊 查看全部回复
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公司执行小企业会计制度 直接在2023年红错错误凭证 后更正 查看全部回复
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个人转到公司账上两千元投标保证金,借 银行存款 dai 其他应付款-保证金 查看全部回复
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你们打过去的,属于推广费 查看全部回复
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税务师晓雨
如果账务处理规范,查应交税费-待认证进项税科目 查看全部回复
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海关进口增值税专用缴款书,关税的完税凭证 查看全部回复
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工商上面要做什么吗,次年做工商年报时,把实际出资额按实际的填报 查看全部回复
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张公司和李公司两家公司,张公司售卖充值卡价值1000元,实际收到现金950,其中20元为折扣费,30元为充卡时公司交付充值平台的手续费,后张公司平价将该卡售卖给李公司,手续费,折扣费也由李公司承担,因该卡还可以继续在张公司使用,双方商定,如该卡在张公司消费,那么张公司可以凭销售票据去李公司支取实际消费金额加上消费金额百分之五的手续费,假设该卡在张公司实际消费200元,两个公司的会计分录应该怎样做 查看全部回复
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同学你好,暂时没付款记应付账款没问题呢 查看全部回复
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同学你好,不属于固定资产哈,可以计入职工教育经费 查看全部回复
938
合同丶发票、银行回等 查看全部回复
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去年有确认收入吗? 查看全部回复
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计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
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借:应付账款 dai:其他应付款-老板 查看全部回复
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借银行存款 dai其他应付款-工服押金 查看全部回复
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A公司是以a公司自己的名义去dai款吗? 查看全部回复
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收到委托资金的是计入其他应付款 查看全部回复
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同学你好,后续是跟对方没有资金往来了吗?那可以计入营业外支出的哈 查看全部回复
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木言
不可以,个人社保部分也是工资的一部分,只不过没发到个人手中,而是直接代扣代缴社保部门了。这一部分可以计入其他应收款或其他应付款,但是肯定要计入应付职工薪酬 查看全部回复
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你好, 查看全部回复
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现在冲应付账款是抽检成本费用吗??支付款项的用途知道是什么么 查看全部回复
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做高新技术研发费相关的账,研发支出分费用化和资本化 查看全部回复
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退的是什么税 查看全部回复
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李伟老师
1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看全部回复
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1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 答:你好同学,按正规账务处理作账。 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 答:实现收入再确认收入。 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 答:先梳理一下,把账作账。再结合盘点调整 查看全部回复
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同学你好,分录如下 借:应交税费-增值税加计抵减额 dai:其他收益/营业外收入 查看全部回复
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相当于要用公户转私户再还款 ,公司办dai款,为什么不直接公户还款 查看全部回复
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除了64684.03单独收的1884是吧 查看全部回复
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如果是发票税率选错了,建议原发票作废,重新开具正确的发票 查看全部回复
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采用的什么会计制度 查看全部回复
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当月开票,当月冲红的话,可以不入账 查看全部回复
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以前年度的是哪一年度的? 查看全部回复
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借:长期股权投资11000+50=11050 dai:股本1000 银行存款50 资本公积-股本溢价10000 查看全部回复
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原来收取客户款时是怎么入账的 查看全部回复
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同学你好,小企业会计准则下 借:员工成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
是建筑公司 查看全部回复
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借:使用权资产 应交税费-应交增值税(进项税)90 dai:租赁负债 银行存款1590 查看全部回复
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同学你好,审批流程还是要打印出来做为凭证附件装订的哈 查看全部回复
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你们要抵扣进项税吗? 查看全部回复
1836
如果是公司产生的水电费可以记到管理费用等-水电费 查看全部回复
1817
你好,称散装酒是什么意思呢 查看全部回复
1709
你们是开具发票的一方还是收到发票的一方 查看全部回复
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意思应由个人缴纳的个税由公司承担么 查看全部回复
1216
张
你好,这笔款项是无偿拨付么 查看全部回复
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借:管理费用-商业保险 dai:应付职工薪酬-保险费 借:应付职工薪酬 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
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同学你好,分录如下 执行小企业会计准则 借:银行存款, dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 执行企业会计准则 借:银行存款, dai:其他收益, 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
错账有没有跨年 查看全部回复
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你好同学,是工作中问题吗 查看全部回复
1568
你好同学,是实操问题吗 查看全部回复
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如果你们开了100的发票,建议客户回款100,对扣1%的手续费可以私下打款, 查看全部回复
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挖机签合同的时候,以哪个公司去签的? 查看全部回复
2025
电话咨询属于特殊服务,需要单独收费的 查看全部回复
1516
(P/A,5%,5)=4.3295 折现金额=3*4.3295=12.9885 B公司第一年 借:使用权资产14.99 dai:租赁负债12.99 银行存款2 第一年年末 借:财务费用 0.65 dai:租赁负债0.65 借:租赁负债 3dai:银行存款3 借:管理费用 3 dai:使用权资产累计折旧3 查看全部回复
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你是怎么输入的? 查看全部回复
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你是代收代付的业务吗? 查看全部回复
1453
之前的投资款会计记到其他应付款,之前打款的时候走备注投资款吗 查看全部回复
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那车子在谁的名下 查看全部回复
1164
返还的性质是什么? 查看全部回复
1451
刷谁的卡 查看全部回复
1475
借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
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但是做汇算清缴的时候没有研发费用这个科目,需要算进管理费用研究费用里吗?如果是费用化研发支出,期末是要转到管理费用-研发费用 查看全部回复
1802
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1700
你们之前支付的时候如何账务处理的 查看全部回复
1484
借:管理费用等-招待费 dai:银行存款等 查看全部回复
2001
借 固定资产清理 40,000 累计折旧 260000 dai 固定资产 300000 查看全部回复
1009
借:应收账款 20000dai:其他业务收入 20000 借:其他业务成本10000dai:累计折旧10000 查看全部回复
1503
预缴什么 查看全部回复
1602
意思是当时就全部直接记到费用了,是么 查看全部回复
1397
你们这个是政府给出的补助奖励款是吗、 查看全部回复
1706
你好 查看全部回复
1511
秦枫老师
借:应收账款 20000 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税 借:其他业务成本 10000 dai:累计折旧 10000 查看全部回复
1604
借:应收账款 452000 dai:主营业务收入 400000 应交税费-应交增值税-销项 52000 查看全部回复
1320
借:银行存款 dai:以前年度损益调整或者利润分配 查看全部回复
1289
你需要开张收据给老板 收据放在后面入账 证明借了老板款项 查看全部回复
1218
这是一个分录 查看全部回复
921
可以先计入长期待摊费用 查看全部回复
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