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许老师
可以直接做在2023年的 查看全部回复
4533
李伟老师
基金净值,它是由基金公司在每个交易日收盘后,根据基金最新的持仓及盈亏情况计算出来的,一般在交易日18点至次日6点公布(具体看基金公司和托管机构),包括单位净值和累计净值。 查看全部回复
1869
王苗苗老师
分支机构不进行汇算清缴 查看全部回复
2424
非独立核算 查看全部回复
3108
杨老师
看利润表 查看全部回复
2435
小妮老师
100到300万的5% 查看全部回复
2266
可以补结转的 查看全部回复
2554
patience
发票是专票还是普票 查看全部回复
2532
安叔老师
一般指毛利润 查看全部回复
2788
净流入是指现金吗? 查看全部回复
2606
借:所得税费用 156.22 dai:应交税费-企业所得税156.22 查看全部回复
3195
一般在利润表的成本里,不可以根据收入计算 查看全部回复
1665
税务师晓雨
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
3507
只缴纳社保不发工资吗? 查看全部回复
2387
andy老师
汇算清缴,营业收入和成本可以按这个填,但是后面还需要填一些税会差异的,如果有税会差异的话,还需要填其他的表的。 查看全部回复
2399
在实务上,可以根据入库明细单入账,销售时可以结转成本 查看全部回复
2028
小企业一般直接用第一个 查看全部回复
2497
云峰老师
也是遵循营业收入-营业成本-费用的 查看全部回复
3024
借:利润分配——提取法定盈余公积 2万 dai:盈余公积——法定盈余公积2万 借:利润分配——应付股利 10万 dai:应付股利 10万 借: 利润分配-未分配利润 12万 dai:利润分配——提取法定盈余公积 2万 利润分配——应付股利 10万 查看全部回复
2534
甘老师
如实按你们的收入、成本、费用明细填就行 查看全部回复
1986
如果不考虑其他的费用支出 查看全部回复
2499
原材料、人工成本(工资)和固定资产折旧等 查看全部回复
2208
用以前年度损益调整科目会导致未分配利润期末减期初不等于本年净利润的 查看全部回复
3938
wam
正在编辑中 查看全部回复
2017
从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定。 从业人数,包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。 计算公式是: 季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
2137
一个月内多次保洁费用超过500元,需要取得发票 查看全部回复
2609
22年度的企业所得税汇算清缴一般在23年5月31日前完成 查看全部回复
2158
目前还没有 查看全部回复
1866
有利润分配吗 查看全部回复
7071
你好,企业所得税根据应纳税所得额乘以适用税率计算,考虑优惠政策。 查看全部回复
2408
么允价值变动收益=258一249=9万元 查看全部回复
1567
是的,汇算清缴时多退少补 查看全部回复
1813
这楼不是你们的,你们为啥要申报房产税 查看全部回复
5545
清岚
这是企业所得税汇算 的报表 查看全部回复
1701
高老师
不影响 查看全部回复
5042
这个是调整的的未分配利润,没进入当期损益表,不影响当期利润表 查看全部回复
2309
对于小微企业应纳税所得额在100-300万元的部分按25%计入,适用20%税率。 查看全部回复
2957
属于小型微利企业么 查看全部回复
2426
申报完成之后点击缴费即可 查看全部回复
1553
收入不涉及现金的话,不改动 查看全部回复
4238
木言
利润分配一般是按所占股权份额进行分配,如果经全体股东一致同意也可以不按所占份额进行分配。如果分红账务处理为: 1、股东大会宣告派发现金股利时: 借:利润分配—应付现金股利 dai:应付股利 2、支付已宣告分派的现金股利时: 借:应付股利 dai:银行存款 若当年不分红不需要账务处理 查看全部回复
2237
投资收益,申报的时候填在预缴纳税申报表第6行“不征税收入和税基减免应纳税所得额” 查看全部回复
2345
借:应收股利 dai:投资收益 借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
4353
借:所得税费用。 dai:应交税费—应交企业所得税。 借:应交税费—应交企业所得税。 dai:银行存款。 查看全部回复
2990
如果之前没有计提需要补计提 查看全部回复
1947
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2391
企业所得税季度申报的时候预缴 查看全部回复
2092
如果是没有及时入账造成的,可以根据银行回单补录 查看全部回复
3294
你按照正确的数据填到汇算清缴表里就行,年报填正确的 查看全部回复
3091
补提上就行的。你要看一下你们适用小企业会计准则还是企业会计制度,如果是小企业准则 借:所得税费用 dai:应交税费 如果是企业会计制度,把所得税费用替换成以前年度损益调整 查看全部回复
3207
计算公式是: 季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 查看全部回复
2485
分析增长额,增长率,增长的原因 查看全部回复
1802
倒推的利润总额=300÷25%=1200 查看全部回复
2662
你可以进入电子税务局,里面有推送的红利账单,账单里面包含企业享受的所有税费优惠 查看全部回复
3043
易老师
是外部审计机关去年审的话,就先跟她们沟通,看她们认为怎么处理比较好 查看全部回复
2045
现金流量表:筹资活动的流量变动 利润表:折旧计堤、利息费用计提 查看全部回复
2880
把收入调增,对应的调整下成本和费用 查看全部回复
2692
现金流量分析表里的数据,如果分配不对也会有出入。 查看全部回复
2891
现金流量分析表里的数据,分配不对也会有出入。 查看全部回复
2827
汇算清缴的时候纳税调增 查看全部回复
2723
①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1970
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
3159
1875
稍等 查看全部回复
2078
目前没有营业税了 查看全部回复
1984
汇算之前收不到发票,汇算时需要纳税调整 查看全部回复
2760
是的,需要纳税调整 查看全部回复
2291
A公司不需缴纳增值税,需缴纳企业所得税。 向B付货款不需预提所得税 查看全部回复
4159
如果发生以前年度的销售退货,企业会计准则用“以前年度损益调整 ”处理,是会出现账务上的销售收入与电子税务局的销售收入不一致的情形,这个是没问题的。 查看全部回复
1589
是自然人之间股权变更么 查看全部回复
1937
召开公司股东大会,签订股东转让协议,修改公司章程 查看全部回复
2680
周老师
个体工商户缴纳经营所得,不需要缴纳企业所得税。 查看全部回复
2970
你的意思是每月的折旧数不能改么 查看全部回复
2189
需要备案的 查看全部回复
6673
是年中换软件了么 查看全部回复
2142
如果公司承担了所有的社保部分,汇算清缴时个人部分要纳税调增 查看全部回复
15381
你是独立核算么? 查看全部回复
3841
你成本是不是填错了? 查看全部回复
1461
是有0.4没做进去? 查看全部回复
2035
同学你好,借方的净利润也在结转到未分配利润里。 查看全部回复
1612
54000-23100+42000=72900 查看全部回复
3056
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2883
利润表中的“综合收益总额”项目,反映净利润和其他综合收益扣除所得税影响后的净额相加后的合计金额。 查看全部回复
4284
你说的是小微企业还是什么企业 查看全部回复
1978
这个只能预测 查看全部回复
3519
增值税纳税申报表期初未缴税额指的是上期没缴的税,下个月要补缴。 查看全部回复
5163
如果成立公司租鱼塘养殖,就需要纳税。如果不成立公司,个人承包鱼塘,不需要纳企业所得税。 查看全部回复
3956
可以更正申报 查看全部回复
2657
A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表 查看全部回复
2414
还要看有没有以前年度未弥补的亏损 查看全部回复
1849
每个月扣除的工资作为利息收入,如果不是主营业务的话,计入其他业务收入,要交增值税和企业所得税。 查看全部回复
2381
根据自己公司情况自己选择 查看全部回复
2287
利润表里不体现应收账款,利润表是损益类报表,应收账款属于资产科目,在资产负债表体现。 查看全部回复
4450
为上年同期金额,按2021年12月的利润表填 查看全部回复
2524
可以具体说下吗 查看全部回复
3106
还需要把所得税费用结转到本年利润 查看全部回复
2526
小企业准则或者金额不大可以直接计入当期 借:管理费用 查看全部回复
2007
是的 查看全部回复
2100
不涉及到损益,借现金dai银行存款即可 查看全部回复
2739
具体想咨询哪方面的?、 查看全部回复
1827
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