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高老师
一般是的 查看全部回复
3001
甘老师
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
4020
王苗苗老师
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
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新建账套期初数的录入,根据企业使用的软件不同,而操作有所不同,比如金蝶标准版, 1、进入金蝶软件KIS标准版界面选择账套,点击确定,进入账套初始界面。 2、进入账套初始界面,点击初始数据,进入初始数据界面进行录入。 3、初始数据录入界面分科目代码、科目名称、累计借方、累计dai方、期初余额等。黄色区域为自动累计,白色区域为数据输入区。企业根据期初数录入即可。 4、如果文字显示为红色不平衡,看下合计栏所有的的科目合计哪里数据有出入。 查看全部回复
1816
patience
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3134
一般实务中大多是控制在你说的这个比例以内 查看全部回复
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如果只是单纯的调表,应收增加相应的收入也要增加 查看全部回复
2007
云峰老师
同学你好 看我们的申报表,如果应补退税额为负数,则就是多交。分导致退税的。 查看全部回复
3215
清岚
是滴 查看全部回复
8214
andy老师
符合小微条件了还按照2.5% 查看全部回复
3052
许老师
上个月的工资计入到上个月的成本或费用 查看全部回复
2520
燕子老师
同学你好,企业真实的并且与生产经营相关的支出就算是没有发票也是一样可以入账的,但是除了一些特殊业务按照规定不用取得发票的,其他的都要在企业所得税税前进行纳税调增的,酒店租金是属于必须要取得发票的类型,没有发票的话就需要在汇算清缴时进行纳税调增 查看全部回复
4265
借:固定资产 98000 dai:以前年度损益调整98000 查看全部回复
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研发支出-费用化支出科目余额转入管理费用科目,有研发费用这个会计科目,但是管理费用属于损益类科目,期末结转到本年利润没有余额,所以会列示于利润表的研发费用项目中 查看全部回复
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一般执行企业会计准则的都要通过以前年度损益调整 执行小企业会计准则的,可以直接在当年调整 查看全部回复
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首页>我要查询>申报信息查询 查看全部回复
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你好,如果你们公司的财务软件有财务报表功能,可直接在里面下载 查看全部回复
2901
wam
处置固定资产是增值税上的收入,不是利润表营业收入,故做一个对照表即可 查看全部回复
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要逐步排查原因:第一,财务系统设置参数有无问题,是否有些数据在报表层面取不到,这需要软件技术方解决,发生这类情况的概念也非常低;第二管理费用财务费用等是否有红字冲销、记反方向的情况,有些系统在生成报表时不能识别红字或反方向。 查看全部回复
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除了小型微利企业,软件企业,高新技术企业,科技型企业,节能环保类企业,经认定的技术先进型服务企业外,企业所得税政策没有什么不同 查看全部回复
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对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 目前的政策是这样的 查看全部回复
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同学你好 1、-80+70=10 查看全部回复
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1、有销项税额和进项税额和是否缴纳企业所得税没有太大关系,企业所得税是根据公司是否有利润总额来计算的。 查看全部回复
如果企业所得税应纳税所得额不超100万,是按2.5%征收 查看全部回复
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达到固定资产认定标准的,资产购置成本是分期计提折旧转入利润表的 查看全部回复
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要先查余额过大的原因是什么,实际有这么多现金吗? 查看全部回复
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你的意思是,采购没有取得发票,是么 查看全部回复
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同学你好,需要在开票系统里面开具一张红字发票的,普票直接点普通发票填开,然后点击右上角的红字,输入当时开错的那张发票的发票代码和发票号码,按照提示就可以开票了 查看全部回复
2563
具体什么问题? 查看全部回复
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同学你好 这个数据,需要我们向前追溯最早形成时的原因 查看全部回复
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企业所得税年度纳税调整的事项通常包括职工福利费、工会经费、职工教育经费、业务招待费、广告费和业务宣传费等内容,调整的方向可分为纳税调增和纳税调减。 查看全部回复
6823
同学你好,不需要了 查看全部回复
9383
杨老师
这是针对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分 查看全部回复
1765
企业所得税没有分级,需要看企业有什么优惠,如小微企业年应纳所得额100万元以内2.5%,100-300万5%,超300万是25% 查看全部回复
2700
营业收入是根据你的记账收入数据汇总出来的 查看全部回复
2968
孙老师
你好,免税营业额是指适用免税政策的营业额 查看全部回复
2216
安叔老师
没有其他优惠得情况下25% 查看全部回复
2727
不含税收入减 查看全部回复
2055
资产减值损失就是填写在利润表的资产减值损失栏次(利润表有专门的一栏资产减值损失栏次) 查看全部回复
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同学,你好 影响的,两者都影响 查看全部回复
3941
小妮老师
让补缴的原因是什么? 查看全部回复
3733
可以反结账回去重新结转 查看全部回复
1892
期初余额是系统带出来的,本期发生额和本期实际抵减额是你自己填写的 查看全部回复
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退税的原因是什么? 查看全部回复
2654
同学你好 填写利润总额-20万 查看全部回复
2437
符合小微企业标准的,利润总额100万以内的2.5%,100-300的5%,300万以上的25%,不符合小微企业条件的25% 查看全部回复
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居民企业直接投资于其他居民企业取得的投资收益免征企业所得税。但是不包括连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票不足12个月取得的投资收益。 查看全部回复
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会,比如银行存款的期末余额=期初+借方发生额-dai方发生额 查看全部回复
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1-7月是手工账还是电子账 查看全部回复
1901
非营利性质的协会一般不需要纳税 查看全部回复
2125
在中华人民共和国境内,企业和其他取得收入的组织(以下统称企业)为企业所得税的纳税人,依照本法的规定缴纳企业所得税。 个人独资企业、合伙企业不适用本法。 查看全部回复
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是你们调整报表退税?还是国家政策退税? 查看全部回复
1471
税务存在一定的风险 查看全部回复
2668
tammy老师
既然加计扣除100%. 那就是在会计利润基础上再扣10万,余额然后按高新技术企业15%税率计算 查看全部回复
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新公司直接做帐就好 查看全部回复
2265
所有者权益包括图片项目中的第二行到倒数第二行,未分配利润也属于 查看全部回复
2537
同学你好,企业所得税=应纳税所得额*税率(25%或20%、15%),应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项成本费用-以前年度亏损 查看全部回复
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同学你好 咱们是生产企业,还是商业企业? 查看全部回复
2226
如果没有前期账套数据,要一份科目余额表,把科目余额的余额做为期初数据 查看全部回复
2250
汇算已调整交过税,损益上就不用再调整了 查看全部回复
2193
同学你好 不是这样的。 这10万元,由于是上一年的费用,所以我们如果要享受这笔费用扣 除,只能调整上一年的汇算清缴。 上一年应付账款不转利润分配。 查看全部回复
2581
同学你好 查看全部回复
2817
2171
股东分红不需要开票,是的公司需要交企业所得税 查看全部回复
4844
小小
纳税人是转让方 查看全部回复
3498
颜老师
左边部分, 查看全部回复
2319
利润表和损益表是一样的,没有区别。 利润表是反映企业一定会计期间(如月度、季度、半年度或年度)生产经营成果的会计报表。企业一定会计期间的经营成果既可能表现为盈利,也可能表现为亏损,因此,利润表也被称为损益表。它全面揭示了企业在某一特定时期实现的各种收入、发生的各种费用、成本或支出,以及企业实现的利润或发生的亏损情况。 查看全部回复
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如果应收账款不多的情况,支付款项多了,比如应付账款或预付账款 查看全部回复
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期末未分配利润=期初未分配利润+本期净利润-(提取盈余公积+对股东的分配+其他)-(盈余公积弥补亏损+其他) 查看全部回复
1740
资产负债表的期末余额不平,具体指什么 查看全部回复
2120
资产负债表未分配利润期末数=期初数+利润表净利润 查看全部回复
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期初为0的时候,第一个记账的月份最后要写本年累计嘛? 回答是的,需要填写 查看全部回复
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(1)“主营业务收入”项目,反映企业主要经营业务所取得的收入总额。本项目应根据“主营业务收入”科目的发生额分析填列。 (2)“主营业务成本”项目,反映企业主要经营业务发生的实际成本。本项目应根据“主营业务成本”科目的发生额分析填列。 (3)“税金及附加”项目,反映企业经营业务应负担的消费税、城市维护建设税、资源税、土地增值税和教育费附加等。本项目应根据“税金及附加”科目的发生额分析填列。 查看全部回复
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暂估什么项目呢 查看全部回复
2906
同学你好 企业所得税不免征的 查看全部回复
3481
选择申报缴纳--点击涉税查询,即可对该企业本年度和以前年度的申报情况进行查询 查看全部回复
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建议把其他应付款转入营业外收入 查看全部回复
6405
发票已经开了的话,增值税需要正常申报缴纳,企业所得税不满足收入确认条件的话,不申报,但是实操中通常都是已开票时间申报缴纳税款,如果你想更正报表,比对不通过需要到大厅处理 查看全部回复
3334
收到企业所得税退税如果是当年的: 借:银行存款 dai:所得税费用 收到的退税如果是以前年度的: ① 借:银行存款 dai:应交税费/应交所得税。 ②借:应交税费/应交所得税 dai:以前年度损益调整。 ③借:以前年度损益调整 dai:利润分配/未分配利润。 查看全部回复
2400
你们业务是真实的吗? 查看全部回复
3539
可以 查看全部回复
1944
买的时候未入账属于前期差错,需要进行差错更正处理,不应作为盘盈处理 查看全部回复
1813
什么填期初,你说的是什么表么 查看全部回复
2617
通常需要申报的 查看全部回复
3803
如果有实际发生业务可以给对方索要发票 查看全部回复
2591
同学你好,这些往来款,其他应付款需要归还 查看全部回复
2486
计入营业外支出中的各种赞助支出及因违反法律、行政法规而交纳的罚款、滞纳金等不得税前扣除,要调出 查看全部回复
5474
期初直接根据之前的期初数带入就行了 查看全部回复
4549
没有收入吗? 查看全部回复
2847
缴缴的所得税计提了没? 查看全部回复
1888
是去年的费用多入了还是什么情况 查看全部回复
2399
你们估计的成本在明年汇算前无法取得发票是要纳税调增的 查看全部回复
2735
根据税务规定,企业所得税汇算清缴需在每年的前五个月来处理完,企业汇算清缴如果没有在规定的期限内进行,逾期申报会产生罚款和滞纳金 查看全部回复
3558
是的 查看全部回复
3146
比如年度应纳税所得额80万 计算 80*12.5%*20% 查看全部回复
4454
可以以分红方式给个体 查看全部回复
1723
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2794
同学你好 可以。 你是在填纳税申报表的利润表吗 查看全部回复
2113
同比是指某一时间段的数值和上一年度同一时间段的数值相比 查看全部回复
2471
1962
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