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李可可
一般是在月末 查看全部回复
814
云峰老师
库存商品结转成本的会计分录处理方式如下: 1、借:库存商品,dai:生产成本。表示将生产成本转为库存商品,同时增加了库存商品和生产成本。 2、借:主营业务成本,dai:库存商品。表示将库存商品转为销售成本,同时减少了库存商品和主营业务成本。 查看全部回复
835
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1591
wam
如果有政府文件明确作为股东或国家出资的可计入实收资本,没有明确的计入资本公积 查看全部回复
1451
西贝老师
同学你好,你们企业是执行企业会计准则吗 查看全部回复
1032
你方是提供建筑服务么 查看全部回复
1420
王苗苗老师
是不是之前年度的本年利润有没结转的话,或者有以前年度调账的调到本年利润科目了,可以看一下本年利润的明细账 查看全部回复
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如果业务已经完成的话,其实可以确认成本费用的 查看全部回复
1201
andy老师
看 的是哪一个会计科目? 查看全部回复
1413
固定资产是不是设置的有残值 查看全部回复
1628
杨老师.
就挂在应交税费-应交房产税就行 查看全部回复
716
收入跟成本是成对出现的,需要先确认收入然后再结转成本 查看全部回复
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好的,同学 查看全部回复
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付劳务费的时候借:应付账款 dai:银行存款应交税费-代扣代缴个税 交个税的时候借:应交税费-代扣代缴个税dai:银行存款 查看全部回复
购入进行安装时的会计分录如下:借:在建工程dai:银行存款 支付安装费时的会计分录如下:借:在建工程 dai:银行存款 设备安装完毕交付使用时,确定的固定资产成本的会计分录如下:借:固定资产dai:在建工程 计提折旧:借:管理费用dai:累计折旧 查看全部回复
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同学你好,dai方少了是计提少了,要看一下明细账逐笔检查,少了的要补计提 查看全部回复
1356
易老师
直接按照发票正常做,然后23年做的无票收入红冲 查看全部回复
1581
真实的就没问题。 查看全部回复
1064
可以的 查看全部回复
1002
夏东
新增加的什么科目 查看全部回复
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业务是什么时候发生的 查看全部回复
1298
夏老师
期末结转是自动结转,但要把期末结转的公式修改,加上新加的科目 查看全部回复
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你好同学,核实后作以前年度损益调整 查看全部回复
5178
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1360
一般只要发出货物,货物的控制权已经转移时就应该确认收入并结转成本 查看全部回复
1179
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
986
月底外币账户有余额么 查看全部回复
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在结转生产成本模块点击【查看结转表】,进入结转表界面,右上角点击【打印】,进入打印预览界面,“纸张尺寸”选择实际使用的纸张大小,“缩放”建议选择“适应纸张大小”,预览效果无误后点击【打印】按钮即可。 查看全部回复
2031
原材料领用出库时 借:生产成本 dai:原材料 产品生产完毕 入库时 借:库存商品 dai:生产成本 查看全部回复
1482
短期借款是指企业为维持正常的生产经营所需的资金或为抵偿某项债务而向银行或其他金融机构等外单位借入的、还款期限在一年以下(含一年)的各种借款。 查看全部回复
1220
Leaf
要设二级科目,因为分费用化和资本化,放在一起无法分辨 查看全部回复
1720
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
1421
杨英芝老师
需要查原因,才能调 查看全部回复
863
收入和成本是成对出现的,如果确认收入了就可以结转成本 查看全部回复
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第1列“账载金额”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。(一般取应付职工薪酬的dai方累计金额)第2列“实际发生额”:分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方累计发生额(实际发放的工资薪金)。 查看全部回复
1848
同学你好,先查一下明细账,查明dai方余额造成原因 查看全部回复
1290
现在是已经跨年了 查看全部回复
827
生产成本要先结转到库存商品,然后商品销售出库的时候从库存商品结转到主营业务成本 查看全部回复
1338
李凤
期初余额+dai方发生额-借方发生额=期末余额 查看全部回复
944
曹老师CPA
您好,一般损益类科目结转到本年利润科目,资产负债类科目不结转 查看全部回复
964
哈哈老师
您好,因为实收资本是所有者权益类科目,dai方表示增加,就是你们收到投资了自身的资本就是增加了 查看全部回复
1061
同学你好,企业收到投资时就是要确认实收资本的哈 查看全部回复
1671
安叔老师
投资者投入的属于资本 查看全部回复
963
同学你好,备抵科目是资产科目的减项,借dai方向和资产科目是相反的 查看全部回复
1102
你的意思是销售单价不一样么 查看全部回复
778
如果是跟收入相关的支出,等确认收入时相应的也确认成本 查看全部回复
是养殖什么 查看全部回复
798
你是指的年度累计数么 查看全部回复
1669
patience
增值税留抵退税不是一定要申请是吧?不是非得申请留底退税,如果符合条件了,也可以不申请 查看全部回复
1073
应收账款dai方表明有收款没有开票,应当确认未开票收入,申报填在未开票栏 查看全部回复
1092
木言
与开具销售发票正常销售的产品一同确认销售收入,确认销项税,正常结转成本 查看全部回复
预付账款是资产类科目 查看全部回复
1592
我问下去年暂估货物,实际有收到货物么 查看全部回复
1657
同学你好,将进销项结转至转出未交增值税,然后借:转出未交增值税 dai:未交增值税 就可以了 查看全部回复
849
稍等 查看全部回复
876
要先弄清楚往来科目的余额是怎么形成的 查看全部回复
1230
是支付了款项,业务也已经完成了,只是对方不开票么 查看全部回复
1105
tammy老师
应收dai方有余额说明是预收账款,要确认收入 查看全部回复
797
生产成本加工费用 查看全部回复
961
李伟老师
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2276
返还的性质是什么? 查看全部回复
1478
1、研究阶段,属于费用化支出:1)计提研发人员工资借:研发支出-费用化支出-某项目名称-工资? dai:应付职工薪酬2)计提研发人员社保/公积金借:研发支出-费用化支出-某项目名称-社保/公积金? dai:应付职工薪酬-社保/公积金3) 查看全部回复
1091
系统没有设置的话,自己手动录入结转的分录 查看全部回复
1018
资产负债表重分类到其他应付款栏次 查看全部回复
1459
杨老师
借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1395
如果确认无法收到发票可以结转,汇算时候调整即可 查看全部回复
981
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2124
你好同学 用数量乘以单位成本得出总成本,来进行结转。 查看全部回复
1197
税务师晓雨
可以每月结转也可以年度结转 查看全部回复
1579
未开票收入一般是作为主营业务收入的二级科目,月底结转至本年利润科目 查看全部回复
1700
张
委托加工物资自动结转没有出库单,入库单的原始凭证么 查看全部回复
915
银行余额在dai方,说明记账有问题,具体的风险就需要看哪里做的不对,如果是有收款未入账,就有可能涉及有收入未入账,隐匿未申报收入 查看全部回复
2672
要做什么,写分录吗 查看全部回复
1697
收到***的借款 查看全部回复
1921
是一般纳税人么 查看全部回复
1727
借 资产处置损益(或dai) dai 固定资产清理(或借) 查看全部回复
941
你们稽查补缴的原因是什么? 查看全部回复
2674
应交税费余额不是平的么 查看全部回复
953
个人独资企业老板去取钱的话看取现的是什么款 查看全部回复
1629
什么意思 查看全部回复
1538
23年年报如果弥补过亏损之后用不到广告费的扣除结转,继续结转到下年 查看全部回复
1240
dai:短期借款 负数 dai:其他应付款 正数 查看全部回复
1995
意思是当时不应该结转是吗? 查看全部回复
金蝶软件也分好多版本的 查看全部回复
1305
投资性房地产是采用成本法后续计量么 查看全部回复
1859
原发票税率是9%,对应的负数发票是13%? 查看全部回复
1181
如果公司执行的是小企业会计准则,可以不通过以前年度损益调整,直接记入未分配利润科目 查看全部回复
1929
秦枫老师
一般纳税人 当月销项10万 进项8万 借:应交税费-转出未交增值税 2万 dai:应交税费-未交增值税 2万 次月缴纳 借:应交税费-未交增值税 2万 dai:银行存款2万 查看全部回复
1446
冲红去年的 费用科目用“以前年度损益调整”科目替代,月末直接转至未分配利润 查看全部回复
1689
不会呀 查看全部回复
1282
制造费用是指企业生产车间为生产产品和提供劳务而发生的各项间接费用,如生产车间发生的办公费、水电费等,是构成产品成本的一部分。 查看全部回复
1097
执行什么准则啊 查看全部回复
1693
可以 查看全部回复
1068
你们是小规模纳税人? 查看全部回复
959
可以不用结转 查看全部回复
1329
你好同学,根据你说的,是要调整一下 借:累计盈余 dai:应缴财政款 查看全部回复
1907
周老师
以前年度的收入都已经结转到未分配利润里了,所以调整年初未分配利润科目 查看全部回复
1402
利润表是自动生成的么 查看全部回复
2084
其中? 查看全部回复
1869
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2788
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