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Icy 何
收入和费用都是填报1-6月累计的 查看全部回复
4337
高老师
因为免税,主营业务收入不含税,借应收帐款等 dai主营业务收入 查看全部回复
4553
清岚
增值税根据开票系统的数据申报 查看全部回复
4861
可以 查看全部回复
2887
甘老师
不是的,不开票你一样要纳税 查看全部回复
2275
孙老师
可以直接做 借:银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2216
Harry老师
你好,是的。《公告》第三条明确,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》。 查看全部回复
3901
税局说倒算是吗 查看全部回复
3452
安叔老师
如果是查账征收的小微企业应纳税所得额=不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4569
归老师
有的话是填到呢的! 不过这是不征收所得税的收入 不要和增值税的免征额搞混了 查看全部回复
3032
秦枫老师
应交税费负数 证明多交税款 不知道你是那个税种多缴纳了 查看全部回复
3636
杨老师
按照登记管理办法,你们3季度才会认定一般纳税人 查看全部回复
2899
你好,按实际收入填就可以。 查看全部回复
3708
为什么要开1%呢? 查看全部回复
3963
稍等 查看全部回复
4400
第二季度无收入怎么会有利润呢 查看全部回复
6374
patience
第一季度增值税也是0申报么,还有企业所得税申报表。 查看全部回复
5463
印花税原则上是按合同金额计税 查看全部回复
3129
不用入账,你开普票的时候借 银行存款/应收账款 dai主营业务收入 都没有增值税了 查看全部回复
2153
同学你好 你们是需要填写附表一的纳税人么 查看全部回复
2693
需要申报,但是不是季度申报,一般每年8-10月申报 查看全部回复
4223
残疾人保证金是以上年用人单位在职职工人数×所在地规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资。 查看全部回复
6527
应纳税凭证编号可以不用写。 应纳税凭证书立(领受)日期,就是相关合同的签订日期,或者证书的领取日期 查看全部回复
4139
不是自己选择的 你看下税管员给你核定的是按次还是按季度 在电子税务局查询下税种核定 查看全部回复
3096
如果公司经营中资金周转不开,可以借老板钱 借银行存款或现金 dai其他应付款 查看全部回复
2406
如果税种核定的有按期申报,就在申报期内申报。按次申报是纳税义务发生的时候才申报 查看全部回复
4023
如果固定资产加速折旧了需要填,如果没有不需要填这份表 查看全部回复
4254
看是选报还是必报 查看全部回复
2907
都可以 查看全部回复
3374
你好,季度计算出利润总额够,如果有足够的可弥补亏损,那么不用缴纳企业所得税 查看全部回复
3112
许老师
利润高通常没有什么风险,可以暂估一些成本入账 查看全部回复
4112
建议调整在今年吧 查看全部回复
2778
利息收入计入财务费用 查看全部回复
2981
差一分钱没影响,多缴纳的记入营业外支出 查看全部回复
2699
如果没有任何收入,可以 查看全部回复
3195
开专票不免,开普票免税 查看全部回复
3085
是的,填普通发票就可以 查看全部回复
2510
同学你好 工会经费按月申报 按照工资总额的千分之8 查看全部回复
3603
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3313
电商的收入有没有开票,没开票,填在未开票收入栏 查看全部回复
2466
李伟老师
你这样处理分公司涉及重复开票 查看全部回复
4168
现在小规模原3%的免税到年底,都是免税的 查看全部回复
2777
谭老师
达到收入确认条件没? 查看全部回复
3213
tammy老师
补上就好了 查看全部回复
4831
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3383
把开的以前年度确认的未开票收入填在未开票收入那里,负数 查看全部回复
4319
印花税的纳税义务发生时间为纳税人书立应税凭证或者完成证券交易的当日。证券交易印花税扣缴义务发生时间为证券交易完成的当日。 查看全部回复
2311
你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
3725
可以这样做 查看全部回复
4205
席俊义
正常登录税务局系统,填报收入就可以啦,不管开不开票,经营收入都需要申报的。 查看全部回复
3235
不含税 查看全部回复
4242
你好,不需要做应交税费,直接做dai方收入。 查看全部回复
2572
2694
税率多少 查看全部回复
2685
在2022年3月31日前,小规模纳税人继续享受减按1%征收率征收增值税的优惠;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税 2022年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税 在2022年1月1日至2024年12月31日期间小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加 如果小规模纳税人符合小型微利企业的条件,在2021年度对应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,均按20%的税率缴纳企业所得税;在2022年度对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,对应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,均按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3166
合同如果约定是按季度开票,在开票时确认收入 查看全部回复
4279
是的,如果不符合免税开具的,季度没超过45万,是这样做的 查看全部回复
5017
要,税局大厅可以办理 查看全部回复
2829
您好,需要根据经营范围找税务局认定税种的。 查看全部回复
2707
第一题: 卷烟增值税= 1700000*0.13=221000元 查看全部回复
5582
曹老师CPA
借 存货 dai 应付账款 查看全部回复
3639
价款都是含税价吧 查看全部回复
2177
20000/(1+1%)*1% 查看全部回复
3672
①借:银行存款400(300+60+40) dai:主营业务收入353.98[400/(1+13%)] dai:应交税费-应交增值税(销项税额)46.02 查看全部回复
3337
增值税不需要计提,企业所得税和附加税金需要计提 查看全部回复
2047
小规模纳税人2022.4.1日起,原适用3%征收率的销售收入免增值税 查看全部回复
4622
可以,3月收款的挂预收账款 查看全部回复
3520
大宁老师
做未开票收入正确的 查看全部回复
4299
2633
Leaf
会的 查看全部回复
5091
第一季的应纳税所得额是多少? 查看全部回复
2668
建议 1.2021年汇算做纳税调增(即按实际开票收入申报收入) 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借:应收账款 dai:以前年度损益调整(主营业务收入) 查看全部回复
4540
成本主要是工资吧这个行业 查看全部回复
3734
小小
一般是指你实际缴纳的税费总额 查看全部回复
9335
厚积薄发
可能是按照采购时,带发票比不带发票的价格高出的税点计算来的 查看全部回复
对 查看全部回复
3541
如果税率是3%的,免征增值税 查看全部回复
3615
你好 查看全部回复
3106
哪个表和哪个表差一分 查看全部回复
3069
相当于2021年有部份发票开的是2020年已申报未开发票收入的是吗? 查看全部回复
3437
如果是纳税义务发生事件不一样的话不影响 查看全部回复
2923
夏老师
小规模企业连续12个月的收入超过500万,会升为一般纳税人。 查看全部回复
6627
包括的 查看全部回复
3510
增加收入后要缴企业所得税吗? 查看全部回复
4211
建议更正下 查看全部回复
3974
计提工资薪金和收入没有关系。 查看全部回复
5130
走一下库存商品 查看全部回复
3385
丁老师CPA
(1)增值税减征政策。目前,对于增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入还是暂按1%征收率征收增值税 增值税=936785.78×1%=9 367.86元 (2)六税两费减半征收政策。对于增值税小规模纳税人,其房产税、印花税(不含证券交易印花税)、资源税、城镇土地使用税、耕地占用税、城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加的两费是可以在50%的税额幅度内进行减征的。 城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加=9 367.86×(7%+3%+2%)×50%=562.07元 查看全部回复
3462
去大厅 补申报就行了,税务局可能会罚款,不会 查看全部回复
2911
普票的部份不做销项税 查看全部回复
19055
能重新描述一下你的问题吗? 查看全部回复
3994
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
3401
年成本费用大概多少? 查看全部回复
6131
2022年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税 查看全部回复
4524
可以尝试手动修改一下 查看全部回复
3163
3380
一般是一致的,需要调整 查看全部回复
3328
营业外收入是免征的增值税 查看全部回复
3493
请问你季度的销售额有没有超过45万? 查看全部回复
收入数字来源你的账面金额 查看全部回复
3139
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