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Annina老师
调增 查看全部回复
5697
哈哈老师
如果业务实际发生了,但是一直没有收到发票这么做是没问题的 查看全部回复
6570
小黑
科目余额表 查看全部回复
4203
没有发票汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
4815
高老师
您好,是老板个人借钱给员工? 查看全部回复
4113
您好,请问执行小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
5175
可以更改2020年的汇算,追补到2020年扣除 查看全部回复
6696
如果不对外归还了的话,记入到营业外收入吧 查看全部回复
4383
您好,是的 查看全部回复
9225
悠悠老师
末级科目余额表,就是常说的科目余额表,只不过科目去到最末一级。你把帐上科目的余额,列出来即可。 查看全部回复
20952
可以冲红之前的,按照发票重新做 查看全部回复
5103
可以 查看全部回复
4644
冲暂估,按照发票入库 查看全部回复
4626
3996
这么操作是没有问题的 查看全部回复
3933
您好 查看全部回复
4266
账号正在注销中
可以,最终收10万的商品,就开10万的发票 查看全部回复
4176
发票来了,把暂估的分录冲销,按照发票金额入账就行 查看全部回复
8316
借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
7623
借应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai应交税费一未交增值税 查看全部回复
5913
您好,按30天算:4200-5*4200/30-3*10%*4200/30=3458;按21天算:4200-3*4200/21-2*10%*4200/21=3560 查看全部回复
13896
这个应该把转出未交增值税转到应交税费未交增值税里面 查看全部回复
4914
暂估的情形一般是在发票还没收到的时候用到的 借:库存商品 dai:应付账款-暂估 查看全部回复
4032
你的期初余额不平 查看全部回复
11862
暂估 查看全部回复
5130
汇算清缴前回票不用调增 查看全部回复
5796
根据企业会计制度的规定,对于已验收入库的购进商品,但发票尚未收到的,企业应当在月末合理估计入库成本(如合同协议价格、当月或者近期同类商品的购进成本、当月或者近期类似商品的购进成本、同类商品同流通环节当期市场价格、售价*预计或平均成本率、等)暂估入账。发票到后,(有真正的成本)。就要冲销之前的暂估款,接真正成本入库。 查看全部回复
5535
您好,如果是汇算清缴前取得的发票直接把发票附到凭证后面就行 查看全部回复
5679
归老师
可以的 查看全部回复
12807
可以暂估,是的 查看全部回复
6750
李伟老师
你们用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
28008
李钢老师
你好,明细科目的设置,没有对错之分。明细科目是为数据统计查询提供方便而已 查看全部回复
10548
6597
对A员工的支出,全部视作是A自己发,然后B转给A公司,A公司给B公司开票就可以 查看全部回复
7920
你归还借款是用银行存款归还的么?还是老板直接用个人账户还款的? 查看全部回复
8496
你没结转损益 查看全部回复
如1.2万蔬菜票属20年的开支,按权责发生制原则,应借:以前年度损盖调整货现金(或应付帐款) 查看全部回复
8730
跟利润表一致 查看全部回复
6705
是的 查看全部回复
8172
您好,如果在企业所得税前不能取得发票需要做纳税调增的。 查看全部回复
7299
资产负债表里是的应收应付是汇总的,余额表里面你看一级科目是一样的 查看全部回复
17685
税务师晓雨
你好,可以啊,等到发票来了再做入库也行。 查看全部回复
8928
您好,110+110*5%+16=110+5.5+16=131.5元 查看全部回复
6390
6939
13338
没理解你的意思。先回答你的问题,科目余额表的余额,一般情况下,资产类科目都是借方余额,负债、权益类科目都是dai方余额。如果新建一个账套想把1-10月份的账录进去的话 你直接修改年初余额和本年累计发生额就可以。 查看全部回复
8478
这两笔的发票一般都是一起来吗? 查看全部回复
8649
Karina老师
你好 查看全部回复
21960
建议款和票相对应,这样不容易乱。 查看全部回复
6579
可以是可以,但是我觉得预收预付账款会让报表的使用者可起来更方便一些。 查看全部回复
7911
您好,建账的时候只要能瓶就行,你用负数填列性质是一样的。 查看全部回复
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可以暂估入帐 查看全部回复
8307
您好,也可以等发票来了的时候再红冲也可以的。 查看全部回复
6453
他说你的是12月31日的科目余额表么? 查看全部回复
14643
催班组交资料或者自己做工资表 查看全部回复
6552
发票来了,只要把原来暂估的冲掉,按照发票的金额入账就行 查看全部回复
6462
对,这个分录没错,等发票来了再把这笔暂估的会计分录冲销了,按照发票的金额入账就行了。 查看全部回复
6723
不会的,你上个月不是做的dai方应付账款吗,这个月再冲回来不正好这笔应付账款就没了吗 查看全部回复
6318
利润表的数据按照科目余额表里本年累计发生额填列。 查看全部回复
33912
可以暂估入账,等到发票来了的时候再把暂估冲销了就行 查看全部回复
10278
您这么做分录感觉很奇怪,正常来说应该借:工程施工-间接费用-福利费-食堂费用 dai:应付职工薪酬-应付福利费 借:应付职工薪酬-应付福利费 dai:现金 查看全部回复
7146
您好,不清楚您为什么要把预收预付账款转入应收应付账款? 查看全部回复
7101
这笔借:应付账款 dai:银行存款是付的货款吗? 查看全部回复
7695
您好,少付供应商的50元,一般计入到营业外收入中 查看全部回复
6831
是的,没错,4月的期末余额就是5月的期初余额。 查看全部回复
7497
收不回来转营业外支出,相关收不回的资料留存备查 查看全部回复
6732
王苗苗老师
您好,发票金额是多少呢 查看全部回复
6741
COCO老师
不需要再从银行支付 查看全部回复
6795
史磊
应收账款表示已开票未收款 查看全部回复
18774
归朝杰
暂估红冲,按照发票做一个准确的就行。 查看全部回复
7002
根据业务去分配 哪家的业务就哪家开票 查看全部回复
7380
丁丁。。
你好,亲,把未分配利润+本期净利润,资产负债表就平啦 查看全部回复
10251
andy老师
您好,账上挂的是应付账款-某公司。如果是查某公司的欠款的话,直接查应付账款-某公司的明细账就可以 查看全部回复
22662
她说完我就蒙圈了 不知道这样做对不对 查看全部回复
7236
但之前每月的计提了 查看全部回复
11907
您好,应收不计提,应付可以计提 查看全部回复
6507
1、月底进货暂估入账,借:库存商品dai:应付帐款-暂估应付款2、商品销售时,借:应收帐款dai:主营业务收入dai:应交税金-应交增值税(销项税额)3、结转已销商品成本,借:主营业务成本dai:库存商品4、下月初,冲回暂估入账借:库存商品(红字)dai:应付帐款-暂估应付款(红字)5、收到发票后,借:库存商品应交税金-应交增值税(进项税额)dai:应付帐款等 查看全部回复
12339
您好,借款是借出去还是借进来 查看全部回复
6444
那得看新软件支持一键导入的功能不?如果支持就不用手工录入了 查看全部回复
11385
也就是说上月的两笔都在当月结转了成本是吧? 查看全部回复
7011
付款了就去冲应付款就行,发票到后肯定要红冲暂估成本分录,按照发票成本来入账,这样账上思路清晰,建议下次再做暂估的时候不用做进项税额,只暂估不含税价格就行, 查看全部回复
7812
概念:暂估入账指对于已经发生的成本费用或购入商品,但发票尚未收到的,企业应当在月末合理估计相关成本暂估入账. 账务处理:暂估入账当月借记:原材料/主营业务成本,dai记:应付暂估.次月冲销原暂估成本,再根据实际成本入账. 查看全部回复
7308
亲,你们在暂估成本入库的时候,是不是按照入库单的不含税金额暂估的成本的呢 查看全部回复
8282
收到发票,先红冲暂估材料款凭证,借:原材料 红字金额,dai:应付帐款-暂估入账(…) 红字金额然后根据发票做一张正确的,借:原材料,应交税费-应交增值税(进项税额),dai:应付账款(预付账款…) 查看全部回复
11934
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