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高老师
普票当月的直接作废,跨月的红冲 查看全部回复
3258
而已老师
你们公司签订的合同金额是多少,外经证就开多少 查看全部回复
4298
Annina老师
开票开dai款一利息 查看全部回复
2995
大宁老师
暂估的货物,所得税有没有调整? 查看全部回复
3472
Icy 何
不要了,因为税务主管机关已经变了。但是一般变更时前税务机关会要求之前的税款全部结清 查看全部回复
3116
开票了把之前确认收入的冲红 查看全部回复
2986
属于公司收入的就要确认收入 查看全部回复
3466
全部都需要申报 查看全部回复
5183
可以的 查看全部回复
5406
andy老师
发生应税销售行为,为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天 查看全部回复
9215
清岚
一般开票软件每个月需要上报汇总和清卡,上报汇总一般为每个月的月初,清卡操作是在每个月纳税申报后进行清卡操作,如果当月不清卡,开票软件会锁死,就不能继续开票,如果清卡成功,锁死日期一般会显示次月15日 查看全部回复
11894
王苗苗老师
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务预缴税款时间,按照财税〔2016〕36号文件规定的纳税义务发生时间和纳税期限执行。 查看全部回复
4021
venus老师
是的同学,你们报经营所得申报是这样的 查看全部回复
4385
对的 查看全部回复
3354
写开票日期 查看全部回复
4046
陈米老师
依据全国总工会批复精神和全国总工会办公厅《关于企业集团公司工会经费管理的规定》(总工办发〔1997〕60号),其工会经费或工会筹备金,一律在项目所在地申报缴纳。所以外地施工进行预缴时也需要缴纳工会经费 查看全部回复
17768
根据:财政部 税务总局关于建筑服务等营改增试点政策的通知 财税〔2017〕58号 三、纳税人提供建筑服务取得预收款,应在收到预收款时,以取得的预收款扣除支付的分包款后的余额,按照本条第三款规定的预征率预缴增值税。 查看全部回复
8979
税务师晓雨
增量是需要主管税局审批的,他们不审批,谁也没有办法,你只有找他们说明情况,办理增量 查看全部回复
3758
具体能保存多久,请联系开票软件客服 查看全部回复
4864
收到利息是需要开票的,按照利息收入,开金融服务的发票 查看全部回复
3914
李伟老师
您好,这个金额比较大,建议去申请退还 查看全部回复
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如果是房开企业销售房屋预缴土地增值税按照:国家税务总局关于营改增后土地增值税若干征管规定的公告 国家税务总局公告2016年第70号 一、关于营改增后土地增值税应税收入确认问题 营改增后,纳税人转让房地产的土地增值税应税收入不含增值税。适用增值税一般计税方法的纳税人,其转让房地产的土地增值税应税收入不含增值税销项税额;适用简易计税方法的纳税人,其转让房地产的土地增值税应税收入不含增值税应纳税额。 为方便纳税人,简化土地增值税预征税款计算,房地产开发企业采取预收款方式销售自行开发的房地产项目的,可按照以下方法计算土地增值税预征计征依据: 土地增值税预征的计征依据=预收款-应预缴增值税税款 查看全部回复
7056
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下规定预缴税款: (一)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,适用一般计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率计算应预缴税款。 (二)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,选择适用简易计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。 (三)小规模纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。二、纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下公式计算应预缴税款: (一)适用一般计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2% (二)适用简易计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3%。 纳税人取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为负数的,可结转下次预缴税款时继续扣除。 纳税人应按照工程项目分别计算应预缴税款,分别预缴。”三、纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务,不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。 自2021年1月1日到2021年3月31日,对湖北省增值税小规模纳税人,继续免征增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税;自2021年4月1日至2021年12月31日,湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
8217
归老师
施工企业么? 查看全部回复
7027
购销合同dai款需要按照规定用途支付的 查看全部回复
5541
账号正在注销中
借:其他应付款 查看全部回复
11169
哈哈老师
您好,对只要一个季度自开普票没超过30万就行。就免征增值税 查看全部回复
7515
您好,是不是电脑没联网呢? 查看全部回复
12888
发票哪个月开的做到哪个月 查看全部回复
10350
您好,关于专业方面的问题,第一、账实不符只有慢慢查,前面的几个会计都查不出来,年代久远,你最后可能会和他们一样。 查看全部回复
13626
发票开票的时间是什么就是什么时间,开票的时间不能选。 查看全部回复
9117
您好,你们是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
6975
发票联做账装进凭证里面,保存30年,开票最好有手续,看单位制度要求 查看全部回复
8604
您好,可以直接放在5月的凭证里面,备注补开发票就可以 查看全部回复
7020
这个没有时间的要求 查看全部回复
690
杨老师.
1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
321
经纪代理服务指各类经纪、中介、代理服务。包括金融代理、知识产权代理、货物运输代理、报关代理、法律代理、房地产中介、职业中介、婚姻中介、代理记账、拍卖等。 查看全部回复
799
李可可
一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
360
点击税务数字证书显示不是数电票试点纳税人么 查看全部回复
371
签了代收代付款协议 查看全部回复
980
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
635
吴萌老师
这种情况需要及时进行调整和纠正。 查看全部回复
958
畜牧产品属于农产品,适用增值税率9%,具体包括:牛、马、猪、羊、鸡、鸭,肉产品,包括整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉、盐渍肉、兽类、禽类和爬行类动物的内脏、头、尾、蹄等组织,以及肉类生制品,如腊肉、腌肉、熏肉等。 查看全部回复
497
李凤
把4月采购了一批支架(实际是由支架+塑料件构成的冲红开红字发票 重新开支架金额发票入账 查看全部回复
630
孙老师
退件退款了吗 查看全部回复
822
会计可以调账使当月收入增加?要看当月符不符合收入的确认条件 查看全部回复
1174
请问对方已经付款了但我方还没提供服务,需要立刻开票吗?这个什么时间开票需要双方间协商 查看全部回复
1047
我企业国际货代公司 基本销项全部免税 公司租房办公的物业费和房租费的进项能抵扣么(你们有其他的交税的项目吗?没有的话,不可以抵扣,有的话计算抵扣) 查看全部回复
1147
你们是对平台和酒店,都收介绍费吗? 查看全部回复
696
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
757
tammy老师
你是小规模纳税人,是吗? 查看全部回复
631
建筑安装劳务是9% 查看全部回复
774
是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
636
根据你们的合同约定呀 查看全部回复
878
安叔老师
我来查下 查看全部回复
754
账上是根据什么入账的,不是根据发票么 查看全部回复
831
那月底时服务完成了么 查看全部回复
1136
账务处理对的 查看全部回复
428
995
抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
没有什么影响的 查看全部回复
1117
夏老师
商业承兑汇票付款期6个月 查看全部回复
869
可以让对方提前付款吗?这个跟对方沟通协商后可以的 查看全部回复
852
合同金额与开票金额一般是一致的 查看全部回复
902
*其他dai款服务*利息 查看全部回复
1180
客户私户进款50万想开票,如果是双方间发生了业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
507
不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
1459
wam
不要 查看全部回复
946
有些商品只取得了收据,可以入账吗?可以 查看全部回复
668
借 银行存款 50万 dai 预收账款 应交税费-应交增值税销项(开票20万对应的增值税) 查看全部回复
549
监装监卸意思是提供监督服务 查看全部回复
1282
算,影响的。开票内容和备注内容不相符,会引起税务疑问,怀疑票据的真实性 查看全部回复
806
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
702
以进度金额确认在建工程 查看全部回复
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进入首页“我要办税”界面,点击“税务数字账户”。进入税务数字账户界面,点击“发票查询统计”。进入发票查询统计界面,点击“全量发票查询”。进入全量发票查询界面后,根据您的需要选择“查询类型”(可选“开具发票”或“取得发票”)、“发票来源”(可选“全部”、“增值税管理系统”、“电子发票服务平台”)、“开票日期”等信息后,点击“查询”。勾选所需批量导出的数字化电子发票,点击“导出”,即完成了发票的导出。 查看全部回复
613
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
1271
嗯嗯,你好,还有什么问题吗 查看全部回复
505
王佳丽
开票什么发票 查看全部回复
556
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
802
收金蝶款项了吗 查看全部回复
1192
PH探头是电子设备吗 查看全部回复
948
留抵退税就是把增值税期末未抵扣完的税额退还给纳税人 查看全部回复
1538
留抵退税,其学名叫”增值税留抵税额退税优惠”,就是对现在还不能抵扣、留着将来才能抵扣的”进项”增值税,予以提前全额退还。 查看全部回复
710
木言
没啥套路吧,但可能存在一些风险需要注意: 1.?关于场地挂靠,要确保其合法性和稳定性,有的可能存在违规风险或在后续使用中出现问题。 2、?对于记账报税服务的质量和规范性需要进一步考察,可能存在服务不到位的情况。 查看全部回复
591
云峰老师
价外费用一般是和货物一起开票,合并到货物金额内 查看全部回复
1156
小规模付款20万采购商品,商品全部入库,按实际的20万入账 查看全部回复
1428
你预交的项目是啥? 查看全部回复
1460
采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
936
不能抵扣的部分 借:库存商品等 dai:应交税费-进项转出 查看全部回复
1128
拿着发票在你们的报销单据上填写采购的报销 查看全部回复
821
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1177
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
1395
账上还挂在预付账款么,货物到了么 查看全部回复
1365
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
785
承兑到期,应该是收到银行存款,银行存款日记账写凭证做账时间 查看全部回复
558
承兑到期的现金日记账时间要写几号,现金日记账? 查看全部回复
燕子老师
开部分红冲的红字发票,增值税在当月正常抵减,按照当月正数增值税减负数增值税后实际的增值税去申报 查看全部回复
1130
1041
你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
865
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
903
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