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微尘
会导致不一致 查看全部回复
3528
Annina老师
做到补缴当期,借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3609
高老师
下月可以对帐 查看全部回复
3834
刘老师
你没有做付款啊,应付账款当然在 查看全部回复
3316
可以在当期做进项税额转出 查看全部回复
5138
安叔老师
1.01 查看全部回复
3679
哪一年?金额多少? 查看全部回复
3563
LD
应该差的调整的这笔吧 查看全部回复
3805
谭老师
你是《小企业会计准则》吗 查看全部回复
3108
Karina老师
你好,你们平时使用以前年度损益调整科目? 查看全部回复
3440
不用处理 查看全部回复
4344
莹老师
同学,不知道审计调整的是什么项目,没法给出调整分录 查看全部回复
3398
什么税。 查看全部回复
4503
小黑
首先去电子税务去代开发票哪里去看历史代开专票,能不能查到,如果查不到,可能需要去税务大厅,让税局人员帮你查 查看全部回复
3832
可以今年开始 查看全部回复
4044
Yan
疫情期间是免税,请注意文件的适用期限 查看全部回复
5173
张老师
如果是涉及损益类的科目就用以前年度损益调整代替该科目,如果是其他的科目就直接调整科目就可以了,最后将以前年度损益调整转到留存收益 查看全部回复
3981
没有发票或者复印件勾选抵扣有风险 查看全部回复
3095
按照银行发放的工资申报 查看全部回复
6898
是的,通过以前年度损益调整科目 查看全部回复
4577
如果执行小企业会计准则,计提计入当期损益 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3776
Icy 何
做原错误凭证的红冲,然后重新按照正确做账即可 查看全部回复
3413
小月老师
第四季度是需要缴所得税的 查看全部回复
4234
借利润分配-未分配利润,dai应交税费-城建税/附加税 查看全部回复
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转出未交到未交增值税就可以 查看全部回复
2751
借其他应收款5000,dai银行存款5000,报销,借费用6207,dai其他应收款5000,银行存款1207 查看全部回复
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借银行存款,dai财务费用-利息收入(借方红字) 查看全部回复
3847
而已老师
借:银行存款 dai:应收账款/其他应收款-XX公司 查看全部回复
2979
可以 查看全部回复
3207
银行流水可以打印出来单独保管,银行回单可以附在对应的记帐凭证后面 查看全部回复
22608
您没有盈利暂时不需要计提 查看全部回复
6172
你主管的意思应该是即使用完以前年度损益调整,其最后的合并分录就相当于做相反分录 查看全部回复
4128
大宁老师
意思是没超免税销售额的增值税吗? 查看全部回复
4221
涉及损益的是的 查看全部回复
抵扣金额做帐了没? 查看全部回复
3296
如果是开具的物管费,借管理费用-物管费,dai其他应付款 查看全部回复
2632
如果是企业会计准则的用以前年度损益调整 查看全部回复
3092
意思是本身应该是dai其他应付款,结果dai成了主营业务收入吗? 查看全部回复
3407
是多缴了吗? 查看全部回复
3783
是的 查看全部回复
3507
涉及损益类的科目如收入费用成本等用这个代替相应的科目 查看全部回复
10949
1、跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2、跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3、跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 4、跨年发票的会计处理 (1)跨年取得的发票未在当年确认费用(在做上年汇算清缴的时候做纳税调减): 借:以前年度损益调整 dai:库存现金(银行存款) (2)跨年取得的发票,费用已经在上年做了预提。 1)预备考录: 借:成本费用类科目 dai:其他应付款 2)跨年汇算清缴取得发票入账:冲销预提费用的科目,然后正常做费用即可,这样汇算清缴是不用做处理的。 3)如果在汇算清缴之后取得发票,需要做纳税调增,待发票取得时做冲销预提费用的分录 查看全部回复
12828
通过以前年度损益调整 查看全部回复
3268
悠悠老师
可在软件更改申报个税数据(请参照当地税务机关) 另,报税工资应和账上的工资一致 所以,更改个税工资,帐上也要作相应调整。自然,报表/税都要作调整。 查看全部回复
5358
固定资产录入日期是什么时候? 查看全部回复
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4088
xinyue
小企业会计准则,直接计入当期费用。 查看全部回复
5461
Summer
是的,走以前年度损益,我认为可以直接下账,关键是看财务领导的安排。 查看全部回复
3206
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对方开票金额大于你的应付账款么 查看全部回复
3181
若鱼老师
归属于以前年度的工资在本年度补计提时,借调整以前年度损益,dai应付职工薪酬,借利润分配-未分配利润,dai调整以前年度损益。 查看全部回复
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可以查询下是什么款项 查看全部回复
8458
税务筹划事情筹划 查看全部回复
2944
公司正常经营的没有风险 查看全部回复
4444
Amy老师
现在2017年1月1日以后的都是可以勾选认证的,如果票还在手里,可以勾选认证抵扣。如果票不见了,可以勾选认证不抵扣,这样以后就不会再显示在勾选平台里面了。 查看全部回复
5337
你参考这个吧 查看全部回复
3195
您是想问什么呢? 查看全部回复
2887
筱粒老师
可根据公式代入计算: 营业利润=营业收入—营业成本—营业税金及附加—销售费用—管理费用—财务费用—资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失) 利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 净利润=利润总额—所得税费用 ? 查看全部回复
3618
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 查看全部回复
3330
银行回单即可,不然你支付没有凭证 查看全部回复
5697
您这个现在是没办法开红字发票的 查看全部回复
4537
哈哈老师
一般银行回单或者验资报告 查看全部回复
4398
建议10月报表做更正,10月的流水做到10月 查看全部回复
3592
小梦老师
需要和您公司账户一致 查看全部回复
5307
企业发生所有的支出不管有无发票都需要记账,但是还是尽量都取得发票 查看全部回复
3548
Alice老师
您好,正确的做法是计提工资的时候记进费用的金额应当包含个人所得税的金额 查看全部回复
4118
夏老师
银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
3500
清岚
如果前期正常计提了工资,本期只是发放的话,发放工资分录 借 应付职工薪酬 dai银行存款 不会减少利润的。 查看全部回复
3605
记入到营业外支出 查看全部回复
4402
结转到利润分配里面 查看全部回复
4061
andy老师
那这个建议查清楚,如果不查清楚随意调账也不合适,应付账款最后不支付是要转到营业外收入的,到时就要多缴税,你问问是不是老板垫付了 查看全部回复
3709
venus老师
同学这个你们要和审计沟通,如果设计的金额较大,构成重大差错,是要追溯调整的 查看全部回复
8316
一般是原分录负数或相反做,如果涉及损益类的,金额不大或者使用的是小企业会计准则,可以直接冲减,如果金额大使用的还是企业会计准则,可以用以前年度损益调整科目 查看全部回复
8003
4320
李钢老师
可以不用以前年度损益调整 查看全部回复
15882
那可能是你申报表填错了 查看全部回复
4220
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3250
金额小的话,直接补记到今年就就可以 查看全部回复
4099
你把未分配利润的期初数改一下就好了 查看全部回复
4429
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
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那本季度如果没有所得税的话,可以不计提 查看全部回复
5042
王苗苗老师
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
方法多种。如想还原当时的状况,摘要写清楚补记什么时侯的业务 借:银行(收入) dai:预收账款 借:其他应收款 dai:银行存款 另再出凭证,发票附后 冲回相应的往来款,作相应的收入/费用处理。 查看全部回复
4460
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4294
如果你用的是小企业会计准则,或者你用的是企业会计准则金额不大的话,可以在本期直接冲减 查看全部回复
3991
先调整错账,然后按照调整后的账,重新填写财务报表,更正税务申报表 查看全部回复
4424
你说的是应该计入成本,你记到了费用是吗? 查看全部回复
不用 查看全部回复
4145
税务师晓雨
正规的是需要把本年的账都补上,然后根据利润表生成的数据去申报。 查看全部回复
5681
公司借的钱是用基本户收的,然后又转到一般户了,账上换一下账户就好了 查看全部回复
5727
一般都是一样的,你再确认一下是否核对准确 查看全部回复
3980
你好,用的 查看全部回复
3493
Afei老师
如果您是要把以前的账务理清楚,建议先根据银行流水把收入和支出分为两条线理出来,然后根据目前现存资料的摘要,尽量分清楚是哪家公司的,对于不清楚的可以询问业务部门。但是贵司几个公司用一张卡是违反相关财务法律制度的,不利于管理的同时还有有极大的风险的。建议各个公司分别开立对公账户,各公司账户分别核算,这样既方便管理又能合规 查看全部回复
4329
你可以先看下各月银行流水的借dai方和明细中的借dai方汇总金额是否一致,如果是不一致的,需要看借方还是dai方不一致,有针对性的去找,如果你就是为了找那里出错的,可以不用抽样的方法。 查看全部回复
5390
您是首饰工资批发行业,在拼多多销售商品,收到销售款吗? 查看全部回复
78902
dai方余额表明的是已经计提但是没有交的税款。如果确实不是欠税,而且金额太小了,可以调整年初数,调整以前年度损益。 下月税款征期时,交税时就冲减了。 借:应交税费--个人所得税 dai:银存 查看全部回复
5278
甜甜老师
冲减所得税费用科目就可以 查看全部回复
3959
同学你要找到这笔货款,借:库存商品dai银行存款 查看全部回复
3954
你好,营业收入有银行收款,也有现金收款,还有当时没付款挂帐的 查看全部回复
6575
执行的什么会计准则? 查看全部回复
5812
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