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刘老师
红字发票申请单 查看全部回复
3261
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3300
甘老师
跨月已不能作废,可以红冲。又因为专票已抵扣,由购买方申请红字发票信息,审核通过后销售方再开 查看全部回复
2695
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4942
安叔老师
你这张进项发票之前做什么账务处理的呢 查看全部回复
4081
Annina老师
你开了信息表通知对方 查看全部回复
3623
高老师
你好,你方申请红字发票信息表,税局审核通过后,你方开票红字发票 查看全部回复
3896
部分 查看全部回复
5583
哈哈老师
只涉及退货部分金额 查看全部回复
5579
这个对方不给开红字发票你们无法红冲,所以最好还是和对方协商才行的 查看全部回复
9900
你好,先开红字增值税专用发票信息表,然后开具红字发票 查看全部回复
8115
销售方开票后上传成功买方就可以勾选 查看全部回复
5521
红字又红冲原先的蓝字发票,你作为购买方可以不用处理, 查看全部回复
862
杨老师.
上个月做账了,缴纳税金都不动,一个月红票做负数,蓝票做正数 查看全部回复
1891
李伟老师
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2044
燕子老师
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1177
王苗苗老师
稍等 查看全部回复
1936
andy老师
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2308
留抵欠税的话是需要你们有留抵的税额的 查看全部回复
2356
patience
是原来的蓝字发票勾选认证了后又红冲了么 查看全部回复
2338
这个是税务局出具的,填的是销售方信息 查看全部回复
2545
您好,你们的意思是红字发票也开明细吗 查看全部回复
2411
这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
3383
wam
作废 查看全部回复
2997
建筑劳务企业一般纳税人实行简易征收方式的,其取得的进项发票都不允许抵扣,正常申报纳税即可 查看全部回复
3731
小妮老师
已经抵扣了需要对方开具发票红字信息表,你们根据审核后的红字发票信息表开具红字发票 查看全部回复
3099
纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 查看全部回复
2312
款退了货也退了,是吧 查看全部回复
3275
可以 查看全部回复
4798
凭红字信息表开红字发票 开具方法:打开“防伪开票软件”——点击“发票管理”——点击“专用发票填开”——点击“打开的发票上的负数”——输入所要开具红字发票的代码和发票号码——点击“下一步”——跳出所开具的发票的信息——打印此张“负数发票”即可。 查看全部回复
4792
你们属于开有误,已经跨月了,建议去大厅申报处理 查看全部回复
2357
这个不影响的,可以查询到红字发票信息表 查看全部回复
3205
易老师
开具剩余部分红字信息表给对方,对方开具对应的销项负数发票给购买方,购买方做对应部分进项税额转出处理 查看全部回复
3782
杨老师
认证没有? 查看全部回复
2289
如果你们是一般纳税人的话,可以抵扣的 查看全部回复
3131
税务师晓雨
需要缴纳增值税 查看全部回复
3614
增值税一般纳税人购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
6153
你登录开票系统,点发票填开,上面点红字,选信息表编码 查看全部回复
2874
清岚
按正常流程是购买方申请 查看全部回复
4185
孙老师
这月申报期以后吧 就这几天了不一定来得及换票了 查看全部回复
2670
许老师
购买方已认证抵扣的发票,需要对方出具红字信息表 查看全部回复
3371
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证 查看全部回复
3437
购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额 所以可以抵扣的进项税=1000×0.09=90元 查看全部回复
3121
是的 查看全部回复
3397
这个月的旅客运输计算抵扣多不多?多的话把这个扣掉,然后勾选认证抵扣 查看全部回复
3812
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6052
tammy老师
是的,如果你已经对之前的专票认证了,申报表做进项税额转出,账务处理就是冲之前的分录 查看全部回复
3598
venus老师
同学发票确认平台可以登录查询发票 查看全部回复
3538
那你二月份已经抵扣了进项,直接在申报表上做进项税额转出 查看全部回复
4166
小小
正常是不能低二手车当前的市场价格销售 查看全部回复
4021
已抵扣的可以不退 查看全部回复
3289
绾绾
未认证的发票应该是销售方开具信息表的 查看全部回复
3626
需要,凭借对方给的红字发票,借应付账款,dai应交税费-应交增值税(进项税额转出) 库存商品或者原材料 查看全部回复
3550
对方可以去税务局申请 查看全部回复
4331
红字发票是销售方开的 查看全部回复
2996
微尘
您账上没有抵扣就不需要转出 查看全部回复
3894
可以联系主管税局解决下 查看全部回复
大宁老师
可以不勾选 查看全部回复
5495
Icy 何
购买方已经抵扣的发票是必须由购买方开具红字信息表的,所以建议你们拿着退货证明找他们协商开具红字信息表 查看全部回复
7066
冲红了影响进项税,需要重开,你们再抵扣 查看全部回复
4122
红字信息表你们自己保留,不需要盖章 查看全部回复
3591
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4611
Amy老师
(1)销售方开具红字专票时,冲减前期已确认的收入和销项税额. (2)销售方开具蓝字专票时,根据蓝字专票在当期确认收入和销项税额. (3)购买方根据《开具红字增值税专用发票信息表》,冲减前期已确认的采购成本,同时作进项税额转出;取得红字专票后,将其作为冲减分录的附件. (4),购买方取得蓝字专票后,根据蓝字专票在当期确认采购成本和「待认证进项税额」(进项税额). 查看全部回复
8156
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3820
您这个现在是没办法开红字发票的 查看全部回复
4528
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3889
橘子
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3421
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5117
这个问题不大,后期建议改成营业执照上的地址 查看全部回复
10933
你好,购买方已抵扣,由购买方申请填开红字发票信息表,你方开具红字发票 查看全部回复
3499
你好,你方已认证,理应由你方在申请开具红字增值税专用发票信息表,对方开具红字发票 查看全部回复
7443
需要 查看全部回复
3445
归老师
可以,抵扣不影响,也服务增值税开票要求。合同上可能是打款账户 这个不影响 查看全部回复
5796
可以勾选抵扣,之前的把税费调出来 查看全部回复
10467
您好,有两种操作方法,第一种是把上个月开错的那张开红字发票冲销了,然后再开一张正确的,第二种方法就是把差的这1800元再开一张发票补过去,你们双方可以协商。 查看全部回复
7749
Karina老师
您好 查看全部回复
9783
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
635
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
899
你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
678
李可可
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1001
先自查一下有没有漏申报的税费 查看全部回复
1107
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
998
你们买车4S店可以开具机动车销售统一发票 查看全部回复
982
是不是直接在红字发票开具,红字信息确认单录入开出来,就可以冲红了,如果对方未抵扣未入账的话,是的 查看全部回复
1362
每次付款时开了税票:在付款时,根据收到的发票做相应的账务处理,借记“原材料”或“固定资产”等科目,dai记“银行存款”等科目,并将发票作为凭证附件。 2.?付款时没有开票:可以先将付款金额暂记在“预付账款”科目中,待收到发票后再进行相应的账务处理。 关于发票开具的时间,一般对于购买方越早取得发票越好,提前取得发票更有利于购买方进行进项抵扣 查看全部回复
1404
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1146
如果你这张进项发票没有抵扣认证,那就不需要做进项转出,把发票还给供应商就可以了 查看全部回复
1222
西贝老师
同学你好,开具免税发票在赋码的时候要选择优惠政策,然后就可以开免税了 查看全部回复
933
进项发票会引起风险 查看全部回复
1974
同学你好,是金额多开了吗? 查看全部回复
1165
张
有可能是对方还没有上传税控系统只是开票也可能是对方作废了该发票,可以等等看 查看全部回复
1056
你们做账做进项转出 查看全部回复
1777
2147
意思是对方把发票开出来了 查看全部回复
1499
对方都已经开具红字了,你们不能勾选了 查看全部回复
1558
可以的 查看全部回复
911
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1845
核实一下是否存在以下问题: 1.是否存在未申报或存在逾期申报产生的责令限改未处理的情况,如存在,纳税人需先进行申报。 2.是否存在申报前税控设备未抄报税,如存在,需进行抄报后重新保存增值税申报表。 查看全部回复
21431
金额是含税的么 查看全部回复
1217
1182
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