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高荣老师
需要调整回来的 查看全部回复
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哈哈老师
最好计提一下,以后查账方便 查看全部回复
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高老师
您好,需要调整 查看全部回复
4365
郭艳飞
您好,我也是事业单位的 查看全部回复
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您好,不需要 查看全部回复
4860
税务师晓雨
算错了呗 查看全部回复
5436
悠悠老师
在本月补登记计提就可以了。 查看全部回复
5823
吕敬宇老师
您好,支付费用和计提摊销费用是两码事。 你可以先支付费用后摊销,也可先计提后支付。具体如何做你要与你们的会计沟通一下,当然最好是直接找财务老大。 查看全部回复
4698
账号正在注销中
这个是个人习惯。没有强制性的 查看全部回复
9189
七七
比例是根据自己单位的会计政策,每家不一样的 查看全部回复
5751
不执行了 查看全部回复
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为啥你2020.12月的工资要在1月份计提呢? 查看全部回复
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多的冲销了,少的补记提就可以了 查看全部回复
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做了缴纳部分那银行不就对不上了,计提部分可以留在下个月在用 查看全部回复
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Annina老师
可以单独申报,也可以并入工资薪金申报 查看全部回复
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支付出去的能要求退回吗? 查看全部回复
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一般当月的社保在当月的工资里面扣除,如3月的社保在3月份的工资里面扣除。 查看全部回复
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借:管理费用-残保金 dai:其他应付款 查看全部回复
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增值税一般纳税人是需要按月计提的 查看全部回复
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闲置不用的需要计提折旧,大部分固定资产都需要计提折旧 查看全部回复
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李钢老师
你好,个人所得税是不进入税金及附加科目的。举例:工资1000,个税5。确认工资时,借:主营业务成本、相关费用等科目,1000 dai:应付职工薪酬1000。发放时,借:应付职工薪酬1000,dai:应交税费——个所税5 dai:银行存款995。 查看全部回复
为什么没全部计提呢? 查看全部回复
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20年计提的工资,在2021.5.31之前发完了的,不用调整 查看全部回复
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不用管它,如果卖了,需要处理 查看全部回复
5976
您好,每个月计提没发放的时候按照零申报,等三个月发工资的时候再按照实际的发放数申报 查看全部回复
5292
您好,是根据公司税后的净利润计算的 查看全部回复
归老师
是返还减免么? 如果不是 只是加计扣除 税前减免这种 不用体现减免过程 查看全部回复
4302
借:财务报表 dai:应付利息 查看全部回复
7731
没有计提折旧的原因是什么? 查看全部回复
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对,是根据3月末利润表本年利润的期末数计算的 查看全部回复
4401
借:管理费用 制造费用等 dai:其他应付款 查看全部回复
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您好,如果汇算清缴做完了 就可以弥补亏损 查看全部回复
5112
借:财务费用 dai:应付利息 查看全部回复
4941
计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
4896
计提,借研发支出一资本化支出或费用化支出,dai应付职工薪酬,发放,借应付职工薪酬,dai银行存款 查看全部回复
10197
需要计提折旧 借:管理费用/制造费用 dai:累计折旧 查看全部回复
您好,汇算时年终奖仍没发放就调增。 查看全部回复
5427
还没办理过户手续么? 只要达到预定可食用状态就可以进固定资产,当月购入固定资产次月开始折旧 查看全部回复
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《企业会计准则第4 号——固定资产》应用指南规定:“已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,应当按照估计价值确定其成本,并计提折旧 查看全部回复
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借:管理费用/销售费用-福利费 dai:库存商品 查看全部回复
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借:信用减值损失 dai:坏账准备 查看全部回复
5148
借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税 应交教育费附加 应交地方教育费附加 查看全部回复
4095
您说的什么意思呢 查看全部回复
3843
您好,空调折旧计入相应的成本/费用里面 查看全部回复
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质保金一般是和发票一起开票挂账的,不用计提 查看全部回复
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《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1<营业税改征增值税试点实施办法>第二十七条明确下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 查看全部回复
6741
工会经费工资总额的2%,职工教育经费工资总额的8% 查看全部回复
12393
按照权责发生制处理 查看全部回复
7335
小月老师
你三月份的工资和二月份一样吗 查看全部回复
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涉及到损益科目需要结转至本年利润。 借:本年利润 dai:所得税费用—应交企业所得税 查看全部回复
5400
福利费是工资薪金总额的14% 查看全部回复
6822
供电:是供向哪几处?比如:车间,办公室,食堂,宿舍。如果是供向多处,你得提供分摊明细。维修是否只是生产设备维修? 查看全部回复
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计提的时候 借:费用 dai:应付职工薪酬(4月工资+公司社保) 查看全部回复
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计提社保,借管理费用一单位社保,其他应收一个人社保,dai应付职工薪酬一社保,交社保,借应付职工薪酬一社保,dai银行存款 查看全部回复
5328
李伟老师
您好,应发工资不包含公司承担的社保 查看全部回复
5895
2月份的社保一般在2月份的工资里扣。 查看全部回复
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多了,冲减计提,少了,补计提 查看全部回复
6219
金额大不? 查看全部回复
6129
工资没错吧? 查看全部回复
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可以是两个凭证,可以是一个凭证 查看全部回复
您好,这个算不出来可能属于个人能力问题,也可能是工作量太大导致的。如果增值税是按月申报的,就会影响增值税,季报的所得税也不准 查看全部回复
6120
您好,是的,按照应发工资计提的 查看全部回复
5715
不需要 查看全部回复
8460
您好,需要计提的 查看全部回复
4986
如果每日利息是都是按照本金计算的,第一种年化是29.2%,第三种划算 查看全部回复
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这个根据公司的规定来 查看全部回复
您好,不用只要在汇算清缴前发放的工资都是可以扣除的 查看全部回复
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可以一个季度预提一次 查看全部回复
5922
您好,记到拨缴经费收入 查看全部回复
6633
5994
您好,收到专票进项税额可以抵扣的话,需要把进项税额和费用调整一下 查看全部回复
6462
您好,可以啊,工资什么时候发放,怎么发放是公司自己决定的 查看全部回复
9621
计提工资,借管理费用/销售费用/制造费用-工资,dai应付职工薪酬 查看全部回复
5868
金额小的冲减当期 查看全部回复
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您好,发给员工的什么补助?现金吗? 查看全部回复
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需要 查看全部回复
9207
您好,您一月份的工资就在一月份发放,在二月份申报,在一月份计提工资就行。 查看全部回复
6345
并入工资申报个税,比如个人税后工资8000,交税500,申报8500 查看全部回复
6993
借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬 -工资 计提住房公积金(个人) 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-住房公积金 计提住房公积金(单位部分) 借:管理费用-住房公积金 dai:应付职工薪酬-住房公积金 查看全部回复
6804
补一个计提的凭证就可以了 查看全部回复
5877
您好,可以在发放的时候计提年终奖 查看全部回复
8622
可能是的,也可能是财务计算错误 查看全部回复
8280
6597
去年工资应在去年计提。在今年计提影响当年所得税。现还是2020年汇算清缴期。可通过以前年度损溢调整科目核算。 查看全部回复
6579
所得税按季度预计提。不是按月。 查看全部回复
6714
您好,财政部于2017年10月24日印发了《政府会计制度——行政事业单位会计科目和报表》(财会〔2017〕25号,以下简称新制度)。目前执行《事业单位会计制度》(财会〔2012〕22号,以下简称原制度)的单位,自2019年1月1日起执行新制度,不再执行原制度 查看全部回复
8910
会计记账还是按照正常的计提折旧 查看全部回复
6696
一般纳税人的话,增值税的话,就按照你们的开票收入+无票收入和认证的进项发票,还有其他能抵扣的发票申报就可以 查看全部回复
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可以 查看全部回复
7407
享受季度30万以内的免税,借应交税费一应交增值税,dai营业外收入,附加税没超30万的,可以不计提 查看全部回复
7434
这个你既然报表也已经出了,那在一月份再把剩下的做一笔补发的会计分录就行 查看全部回复
6912
第一、计提企业所得税,是借:所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 缴纳的时候借:应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
6786
您好,如果您确定汇算清缴的时候调整以后再交100现在可以按照200计提所得税 查看全部回复
会计科目很多,需要具体业务具体分析 查看全部回复
9342
会影响2020年的净利润 查看全部回复
7740
您好,账上正常按月计提折旧 查看全部回复
7272
把你的分录发过来 查看全部回复
6768
借所得税费用,dai应交税费-应交所得税 查看全部回复
可以,可以先不结账,明年汇算清缴完直接补到12月份。如果补交的费用较少,也可以直接计入明年当期费用。 查看全部回复
7866
折旧率=2/预计使用年限(年) × 100% 年折旧额=固定资产账面净值 × 年折旧率 【提示】在固定资产折旧年限到期的前两年内,将固定资产的账面净值扣除预计净残值后的余额平均摊销 查看全部回复
16623
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