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甘老师
填应付职工薪酬明细科目的dai方合计发生额 查看全部回复
3213
高老师
暂估一般用于货到票未到的情况,暂估金额可以根据双方订立的合同或协议,或对方随货发出的货物明细单据 查看全部回复
3351
厚积薄发
企业所得税25% 查看全部回复
4637
因为暂估入账没有成本发票,冲暂估入账时会使得成本增加,利润增加 查看全部回复
4122
您好,查账征收单位企业所得税报表有一张弥补表 查看全部回复
2818
正确的这张 查看全部回复
3010
小小
没有对应的成本票据或费用票据,说明存在利润,按275万的来算,您公司的税负也不会超过2.5%,缴纳的税金也不多 查看全部回复
2676
安叔老师
借,管理费用dai应付职工薪酬 查看全部回复
3459
正常入账就好,没有成本,但是你们有人员工资、或者外聘劳务、办公差旅车辆费用等等,收支相抵基本上就没有什么税了 查看全部回复
3308
夏老师
还是调整到其它应付款 查看全部回复
4202
曹老师CPA
把暂估的分录红字冲销后按实际金额再做账 查看全部回复
3654
纳税调增,不用做分录,只调表不调账 查看全部回复
2997
Annina老师
如果属于去年的成本,借利润分配,dai应付账款 查看全部回复
4014
确定发票拿不到了,您之前的分录是怎么编制的? 查看全部回复
3495
是这样的如果不考虑个人所得税的话,可以按照股东分红,不过要按20%个税 查看全部回复
4776
对 查看全部回复
3251
丁老师CPA
要开设两本银行明细账,分别记录基本账户和一般账户的收支情况。从基本账户转款到一般账户,编制会计分录: 借:银行存款(一般账户) 100000 dai:银行存款(基本账户) 100000 依据上述会计分录,分别登记在一般账户和基本账户的借dai方。 查看全部回复
3977
Harry老师
你好,一般情况下发票未收到,作预付账款处理,待下个月收到发票予以冲销往来。 查看全部回复
3923
谭老师
写付某某公司什么款项就行了 查看全部回复
2570
汇算清缴之前补齐 查看全部回复
4664
你的意思是21年销售货物,已经对外开票了,但是成本没有发票是暂估的,现在要把收入开红字发票,暂估成本如何处理吗? 查看全部回复
2788
杨老师
你暂估成本的分录怎么做的? 查看全部回复
4189
先在本月把原来的暂估冲销,然后再本月在按照发票实际入账 查看全部回复
3061
可以加进去,(期初成本+本期加入成本)/未接转面积,算出单位成本 查看全部回复
3113
如果二级科目相同可以相互调整 查看全部回复
3301
孙老师
与客户核对应收账款 主要核对销售合同、报价单、送货单等单据。 制作每个客户应收账款对账单,先交销售人员核对,再由销售人员将对账单发给客户进行核对,对方核实后,盖章标示相符,并退回。 如果不一致,应编制“往来款项清查表”说明情况,注明相符不相符的款项,将应收账款进行调整保持与客户一致。对于不相符的款项按照有争议、未达账项、无法收回进行分类,针对具体问题采取相应的措施。 与供应商核对应付账款 核对时主要核对合同、入库单等单据。 要求供应商制作每个供应商的应付账款对账单,先发给采购员进行核对,采购员核对完后,交由财务人员进行核对,盖章标示相符,并退回。 如发现不一致,要查明原因,应编制“往来款项清查表”说明情况,注明相符不相符的款项,进行账务处理。对于不相符的款项按照有争议、未达账项、无法收回进行分类,针对具体问题采取相应的措施。 查看全部回复
3334
款项多付了,不是你欠款,是别人欠你的 查看全部回复
2737
tammy老师
个体户的税负相对比一般纳税人的税负比低 查看全部回复
3524
涉及收付款的需要出纳盖章 查看全部回复
4736
要是一套账的话,需要把100/1.09*9%的进项税额转出 查看全部回复
2649
发票没到,材料到可以暂估,暂估的时候通常是不含税价,进项税是不能暂估的 查看全部回复
3317
造成你们的实际库存不准确 查看全部回复
3152
每月计提利息的时候写 查看全部回复
6147
借所得税费用 dai银行存款 查看全部回复
3269
先看下你的财务软件账号是否有权限添加客商,所有权限那么点开客户化—基本档案—客商信息那里去增加 查看全部回复
3670
工资薪金计提的有不符合税法的? 查看全部回复
2716
把余额填到对应的项目里就行了 查看全部回复
3364
做一笔暂估入库的金额一样的负数 查看全部回复
3359
1、借:银行存款 8000 :dai应收账款 8000 查看全部回复
12145
权责发生制: 1.收入8000 2.收入:11000 3.费用:1200 4.收入:0 5.收入:0 收入=8000+11000=19000 费用=1200 利润=19000-1200 收入实现制: 1.收入:8000 2.收入:0 3.费用:0 4.收入:9000 5.收入:6000 收入=8000+9000+6000 查看全部回复
3981
李伟老师
如果是开给您的专票,您做入库,通过库存商品核算 查看全部回复
3281
问题一,可以 查看全部回复
4126
需要 查看全部回复
3093
只要第二年所得税汇算清缴前拿来前都可以在本年扣除 查看全部回复
3325
借:原材料 dai:应付账款—暂估入库 查看全部回复
2744
是的 查看全部回复
3236
之前是预付吗 查看全部回复
2075
如果没有涉及到损益的话,不需要更正申报 查看全部回复
4765
暂估的话,先要记到生产成本,然后转到库存商品,然后再转到工程施工中的 查看全部回复
3963
可以暂估入账,不过需要在所得税汇算清缴前把发票开进来。 查看全部回复
3887
你入费用了钱没有给别人应该挂在其他应付款在呀 查看全部回复
3420
与哪里对不上? 查看全部回复
3348
3328
什么暂估? 查看全部回复
9657
不能 查看全部回复
4775
大宁老师
你们使用的是什么会计准则,企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
4107
张瑞峰
写负数试一下 查看全部回复
3611
木言
货币性福利是要扣个税的,但非货币性福利如果不能明确到个人,比如发的月饼如果大家一起在公司吃,这种无法明确到个人的福利是不用扣个税的,但如果是人人有份发放的月饼根据规定是要交税的 查看全部回复
3746
账上存在未分配利润才可以给股东分配利润,亏损一般不能分配 查看全部回复
3579
小妮老师
汇算清缴需要把不合规票据和无票据的费用纳税调整 查看全部回复
3711
应收是收不回来了?应付是不打算付了吗? 查看全部回复
2732
你们是什么类型的公司,生产企业还是批发零售企业? 查看全部回复
3560
正常来说转收入不是以开票来作为唯一的标识,但是还有很多企业会以开票额来确认收入,先收款后开票,先付款后收到票,可以都先记预收预付 查看全部回复
3989
一般是对原材料进行暂估 查看全部回复
4211
Amy老师
有发票来了吗?没票涉及到费用要纳税调增 查看全部回复
3011
Leaf
你是问应付会计工作职责吧 查看全部回复
3205
没有什么影响 查看全部回复
4047
易老师
5.31日汇算清缴前拿到发票,汇算清缴不用调增 查看全部回复
5278
绾绾
汇算清缴前取得发票,可以税前扣除的 查看全部回复
3596
Yan
为啥要冲回? 查看全部回复
7256
4992
有供应链系统就需要 查看全部回复
2988
同笔分录负数表示 查看全部回复
那你是想达到什么目的,同意还是不同意会计的处理 查看全部回复
2784
你好 查看全部回复
3068
等有存款了再支付 查看全部回复
4467
可以有钱的时候再支付 查看全部回复
3582
看您是否一般纳税人,专票可以抵扣 查看全部回复
4244
可以暂估成本 查看全部回复
4511
以后会给你们开发票吗? 查看全部回复
3254
既然你们是平台,那就是代收代付,不能计入主营业务成本 查看全部回复
2957
你那里先暂估做个成本。 查看全部回复
3740
借。相关的成本费用科目。dai应付账款暂估。 查看全部回复
2898
借库存商品dai应付帐款暂估 查看全部回复
2561
如果发票金额少,多暂估的金额要调增缴纳企业所得税 查看全部回复
4256
确定回不来的话,做汇算清缴的时候调整应纳税所得额 查看全部回复
3330
是把上月的暂估完全负数冲回,然后按实际的入账 查看全部回复
3975
利息收入如果时计提的你们可以不计提,但是如果利息收入已到银行账是无法进行暂估的 查看全部回复
3389
为啥要暂估 查看全部回复
2853
体检进管理费用福利费,员工培训进管理费用职工教育经费,银行手续费进财务费用,应付不用支付部分进营业外收入,不算期间费用,电信宽带费可以进管理费用办公费,市场调研费可以进销售费用 查看全部回复
5073
超经营范围也可以开发票,只要是真实业务就可以 查看全部回复
2817
归老师
包括 发票也可以视同合同 查看全部回复
3088
成本法、工作量法、实际测定法 查看全部回复
3202
金额小的,借应交税费-应交增值税-进项税,销售费用(借方红字) 查看全部回复
2786
认缴为限 查看全部回复
4013
dai款公收到dai款要退给客户?不是很理解 查看全部回复
2370
先付款,借工程物资,dai应付账款 查看全部回复
3634
你要在5月31日前处理好就可以不用调整 查看全部回复
4010
石老师
你好, 原始分录是怎么做的 查看全部回复
3012
可以做成, 小规模没有进项抵扣 用普票入账 查看全部回复
3286
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