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王苗苗老师
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2652
Annina老师
公司利润高,不是缺少成本发票导致的。用虚假发票减少企业的利润,那是造假,是偷税漏税 查看全部回复
9879
杨老师.
其他应付是负的一百多万,怎么处理(其他应付是负的,说明是付出去的款没有收回,正常应该做其他应收款,可以从其他应付调整至其他应收款科目) 查看全部回复
1068
木言
在汇缴日前未取得暂估发票需要纳税调增 查看全部回复
1401
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1278
patience
普票的应付暂估款?什么意思 查看全部回复
1349
andy老师
暂估暂估一般是不含税的金额,但是如果你们是小规模纳税人,暂估就是含税的金额 查看全部回复
1734
燕子老师
是暂估成本费用吗 查看全部回复
1290
为什么要对冲 查看全部回复
2737
谭老师
先红冲暂估的,再按正常的入帐就可以了 查看全部回复
1399
货物陆续到了,按实际收到的货物预估入账,然后冲之前的预付款 查看全部回复
1001
是新建账套录入期初数据么 查看全部回复
1568
杨老师
剩下的是税金啊,他还没开票给你们,这块税钱暂时就不欠他的 查看全部回复
1961
秦枫老师
同学你好:没有听说过什么千分之三暂估费,如果你23年暂估的费用,如果在24年汇算清缴前发票还未达到的部分就要纳税调增缴纳所得税的,你说的这种从来没听过也一定不是合法的!印花税的税率表中也没有千分之三的税率! 查看全部回复
1431
tammy老师
你的意思说你去年成本做暂估了,但是成本发票始终没回来是吗 查看全部回复
2051
哈哈老师
你可以设置辅助核算,只是添加一个暂估就行 查看全部回复
3342
昨年? 查看全部回复
1988
云峰老师
你好同学,把支付和暂估的,核对上之后,对冲掉 查看全部回复
3032
暂估不需要暂估进项税 查看全部回复
1797
许老师
应付暂估能和预付账款一般不会对冲的 查看全部回复
8562
你好,报表不用调,因为你调整了以前年度的账,用的以前年度损益做账,最后以前年度损益调整结转到了利润分配-未分配利润科目,财报勾稽关系确实会对不上,差额就是调整的金额,这是正常的。 查看全部回复
3415
你的意思是之前没有发票是暂估入账,是么 查看全部回复
1766
wam
借:应付账款B19445.85 财务费用一汇兑损益 倒轧 dai:银行存款一美元 2735×人民币中间价汇率 查看全部回复
2149
23年的凭证后面 查看全部回复
3265
暂估的收不回来的成本票,实际有没有支出成本 查看全部回复
3203
余下的60万元后期回票? 查看全部回复
1455
当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
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不用补做到去年的账里,直接在收到发票的当年红字冲销之前的暂估,然后在做张正确的分录即可 查看全部回复
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1428
孙老师
你好,这类调整属于纳税调整,会形成正常的税会差异,不用调整会计账,只调整汇缴报表就可以 查看全部回复
8203
是有购进付款么 查看全部回复
2445
正常来讲暂估的这个费用需要在去年汇算清缴的时候纳税调增。 查看全部回复
3776
安叔老师
原分录红字 按照发票金额借管理费用dai其他应付款 查看全部回复
1870
清岚
暂估的原因是什么? 查看全部回复
4506
李伟老师
你们小企业准则还是企业准则? 查看全部回复
3528
甘老师
对 查看全部回复
2413
高老师
如果确定在汇算前取得发票,可以 查看全部回复
3253
你把之前计提的分录原路红冲。收到发票时按照发票金额正常入账即可 查看全部回复
2197
企业在货到以前都已经和供应商达成了一致意见,或签署了合同,或者只是口头协议,按合同数 查看全部回复
2695
这个是冲掉原先暂估入库的库存商品 查看全部回复
1957
只是纳税调增吗/ 查看全部回复
7618
是的,如果次年汇算清缴前发票还没回来,需要纳税调增。要补多少税得看公司属不属于小微企业,应纳税所得额是多少 查看全部回复
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把原分录红冲按照发票金额重新入账 查看全部回复
4374
是双方都不开票了么 查看全部回复
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如果是发生额前十大的话,一般是根据合同额来算,从账面统计的话就是暂估+实际的都算 查看全部回复
10627
应付账款是一级科目,暂估和应付款是二级科目 查看全部回复
2530
曹老师CPA
借 主营业务成本 人工费 dai 应付账款 暂估 查看全部回复
2982
可以 查看全部回复
3495
首先是会计处理层面:如果金额重大,需要调整2021年的帐,才可以出审计报告 查看全部回复
3362
厚积薄发
后期供应商不要了,这句话是什么意思? 查看全部回复
5017
Amy老师
需要 查看全部回复
5054
易老师
要先冲上年度的暂估 查看全部回复
4324
小小
发票还没来吗 查看全部回复
3018
是的 查看全部回复
3086
可以暂估成本 查看全部回复
4406
按照权责发生制的要求,您收到的发票日期为20年的发票,通常需要计入20年费用 查看全部回复
3397
如果21年已经暂估过了,这张发票可以作为21年的费用去抵扣 查看全部回复
8983
这个月可以做到借:应付账款-暂估,dai:银行存款225万 冲平暂估 查看全部回复
3338
对方单位计提的暂估与你们无关。 查看全部回复
3238
大宁老师
红冲的是哪一部分的? 查看全部回复
3787
如果在今年的汇算清缴之前把票开回来,可以的 查看全部回复
3210
可以根据采购合同暂估入库。 查看全部回复
2993
可能暂估的库存已经结转了成本 查看全部回复
3195
可以让个体代开加工费发票给你们做成本的 查看全部回复
4116
应付单是应付给对方的钱嘛? 查看全部回复
4108
冲红暂估,按照发票再做一遍 查看全部回复
3033
今年内的吗? 查看全部回复
6494
如果回来的成本票能与前期的暂估对应,红冲对应的暂估,按发票信息入帐 查看全部回复
3770
建议方案就是不做处理,划分责任,被查的时候和你没有关系就好了。 你说的方案,第一,很难实现,第二、你自己又涉嫌虚开发票,把自己搭进去了。 查看全部回复
4579
可能的原因有购买货物已经入库,但是发票还未到 查看全部回复
2975
操守为重
发票未到,就是暂估 查看全部回复
4651
查账征收,企业的相关支出须取得发票才能税前扣除,没有发票不行,建议和老板沟通一下,去要发票吧 查看全部回复
4712
设置三级科目科目更清晰一点 查看全部回复
4930
税务师晓雨
欠员工钱,直接还给员工不就平了 查看全部回复
6134
你好,暂估分录 借:原材料 dai:银行存款/应付帐款 收到发票了红冲暂估按发票内容借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:银行存款/应付帐款 查看全部回复
3600
夏老师
按照税法规定,预提、暂估的费用在企业所得税汇算前取得发票的,都可以在税前扣除。企业所得税的汇算清缴是在次年5月31日前。 查看全部回复
5097
你想处理什么业务,请直接描述你的业务就可以 查看全部回复
4301
暂估的时候一般是按照不含税暂估,收到发票,把暂估的分录全部负数红冲了,然后再按照发票的金额写分录就可以,把进项加上 查看全部回复
4821
可以不交保险的 查看全部回复
4897
可以更改2020年的汇算,追补到2020年扣除 查看全部回复
6678
可以冲红之前的,按照发票重新做 查看全部回复
5094
现金收付凭证后面付现金收据就行(收现金的情况,公司开收据;付现金的情况,对方开收据给你) 查看全部回复
322
由于没有具体数据,无法直接解释东方航空 2015 年融资租赁债务和未来应付租金不一致的原因。可能的原因有: - 租赁条款变化,如租金调整、租赁期限改变。 - 汇率波动影响外币计价的合同。 - 新租赁合同的签订。 - 会计政策变化导致计量方式改变。 查看全部回复
553
其他应付注销时还未支付出去转营业外收入 查看全部回复
506
李可可
这个如果有的话,可以放在后面 查看全部回复
587
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
700
建议注销之前把这些往来清理掉 查看全部回复
583
成本的暂估是什么意思啊,可能是有成本发生了但是没取得合规票据需要预估 查看全部回复
914
计入原材料暂估,没有销售 查看全部回复
428
生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
1135
别人开给我们的酒和餐饮发票都可以全部入账吗(用于公司生产经营的可以入账) 查看全部回复
1294
简单的报表的逻辑的话也可以说的通 查看全部回复
963
王佳丽
如果你们每月初冲销的话不用 查看全部回复
631
你刚才说得这些项目不一定都影响利润的 查看全部回复
542
1411
你们款付了吗 查看全部回复
711
原材料有真实的采购么 查看全部回复
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
1292
汇算清缴前没回发票,在纳税调整明细表里的其他栏,账面按账面填,税收金额填0 查看全部回复
1392
暂估和发票的金额有差吗? 查看全部回复
1193
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