登录/注册
税务师晓雨
稍等,老师刚看接到问题 查看全部回复
3285
云峰老师
这几天我想了想,只谈税前如果是会计做账的话比方说:往期确认收入1700元成本1000元,本期收入600元成本450然后退了当期卖的100元商品成本50元和往期卖的550元商品成本220元那么这时要确认当期的收入、成本、利润那该怎么计算(附加条件:退回来的商品不能再二次售卖):①会计的算法:利润(600-100-550)-(450-50-220)=-230,收入-50成本780,库存商品也亏掉最后利润-230+-270=-500②普通人的算法:利润600-100-550-450=-500收入600-100-550=-50成本450,我说的两种算法对吗?为何会计算账和普通人算账不一样呢 答:您要和会计交待一下,就说退回来的,再作一步损失就和您的一样了。因为商品退回,会计要先报入库,入库后,如果不值钱了,再答损失。 查看全部回复
3162
许老师
密码区没出格子的话可以用,如果公司要求不严格不用退 查看全部回复
2665
李伟老师
会计记账是收入和成本匹配原则。每个期间各自确认收入和成本 查看全部回复
2224
patience
在的 查看全部回复
2141
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2578
影响不大 查看全部回复
1959
跨年了 查看全部回复
3070
清岚
你们是购货方记账吗? 查看全部回复
4313
你的意思是之前挂的现金,但是现在要通过银行存款支付对吧? 查看全部回复
2327
没太大影响,只要是业务真实一般没什么问题的 查看全部回复
2126
燕子老师
你好,如果当月进项太多不想留抵,可以不全部抵扣,做账可以正常做,只不过可以把没有抵扣的那一部分进项做进应交税费-应交增值税-待认证进项税科目里就可以,下月抵扣的时候再转进进项税科目里 查看全部回复
1955
wam
与之前的一样 查看全部回复
1911
现在机器收到了么 查看全部回复
2583
安叔老师
可以的 查看全部回复
2400
开具发票确认收入 查看全部回复
1588
增值税申报表上么 查看全部回复
2494
退回的增值税时留底税额吗? 查看全部回复
1971
借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税额) 查看全部回复
1591
你们是一般纳税人吗? 查看全部回复
2222
金额比较小直接调整在当期就好了 查看全部回复
2723
你好,可以的,打款认证可以直接做到营业外收入-其他就可以 查看全部回复
4046
不涉及到损益,借现金dai银行存款即可 查看全部回复
2730
比如某个公司在成都销售货物,但是你的发票是从广东开具的 查看全部回复
3155
你们之前收到拨款和支付项目费用怎么做的分录 查看全部回复
2143
借:银行存款dai:预收账款 借:预收账款 dai:主营业务收入 等 借:预收账款 dai:银行存款 查看全部回复
3654
andy老师
借:银行存款 dai:应交税费-个人所得税 查看全部回复
3355
小妮老师
可以 查看全部回复
2948
销项税额=113/1.13*0.13=13万 查看全部回复
3821
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4750
不太合理 查看全部回复
3138
企业会计准则还是小企业会计准则呢 查看全部回复
2253
孙老师
借 应交税费 0.13 dai 以前年度损益调整 0.13 查看全部回复
2888
小小
劳务派遣是由属于人力派遣,劳务分包属于建筑工程分包范畴 查看全部回复
2156
进项大于销项没关系,正常申报就行 查看全部回复
2250
已经抵扣了需要对方开具发票红字信息表,你们根据审核后的红字发票信息表开具红字发票 查看全部回复
3126
期末管理费用结转到了本年利润,所有管理费用-工会经费是没有余额的 查看全部回复
3404
纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 查看全部回复
2330
需要当月入账的,下月可以再认证 查看全部回复
2758
可以去大厅修改申报表 查看全部回复
3189
王苗苗老师
收取定金时 借 银行存款50000 dai 预收账款 50000 查看全部回复
2893
收款 借:银行存款 dai:预收账款 退回做相反的分录 查看全部回复
承兑汇票是你公司收到的还是开具的 查看全部回复
2867
如果是才收到的发票才认证的话,入账时计入借 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
1267
1%或3%,自行选择 查看全部回复
2217
简易计税部分不得抵扣进项税 查看全部回复
4431
你好,这种情况是不可以抵扣的 查看全部回复
3323
办的什么卡 查看全部回复
2797
做与原分录相反的分录 查看全部回复
2387
都是同一个公司支付的? 查看全部回复
6268
同学你好,之前已经计提的折旧不需要重新调整,只需要在收到退回的车辆购置税当月冲减固定资产账面价值,然后按照剩余折旧年限,重新计算月折旧额即可 查看全部回复
5123
同学你好,不红冲发票,咱们的账平不掉的 查看全部回复
2673
当时认证了,未抵扣的原因是什么 查看全部回复
3127
进项税额转出处理 查看全部回复
2659
退款部分开对应的红字发票 查看全部回复
2722
可以和以前一样申请统计,就会出现勾选认证的合计金额 查看全部回复
2061
同学你好,只有姓,没有名,不合适的 查看全部回复
3431
甘老师
跨月可以的 查看全部回复
2230
以前没做账,你们银行存款怎么对账平衡的呢? 查看全部回复
4472
是什么原因退回 查看全部回复
2495
借:银行存款 dai应缴财政款 查看全部回复
3645
用于个人消费,职工福利等性质的就需要转出 查看全部回复
3746
是的,在申请红字信息表当月转出 查看全部回复
1816
待认证进项税额是取得了专票,暂时先不勾选抵扣 查看全部回复
2268
周老师
第一种方法的本质是调整期初数,第二种方法的本质是调整当期数。两种方法都可以。 查看全部回复
3072
不可以,亲,如果采用差额征税方式,差额部分是不能开专用发票的 查看全部回复
2479
同学你好 1、借应付账款 dai银行存款 ,退回时借银行存款 dai应付账款 2、借销售费用 dai应付账款 3、借应付账款 dai银行存款 查看全部回复
2124
tammy老师
之前你是怎么做账的 查看全部回复
1783
娜娜老师
多开的发票由于你已经抵扣了,需要对方开具相应金额的红字发票,然后你根据红字发票做账冲回 查看全部回复
2991
借:银行存款 dai:其他应收款-保证金 查看全部回复
4724
亲,你好,如果在同一期开具红冲不会成为负数,除非税率不一样 查看全部回复
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2783
可以直接红冲的 查看全部回复
2127
对 查看全部回复
现在没有认证期限之说,不过一般都是收到后认证 查看全部回复
3236
你红冲之后,申报的收入是按照减去红字金额申报的 查看全部回复
2381
10月份你们入账的发票还未认证,发票要退还给对方 查看全部回复
2213
数据勾稽不对 查看全部回复
4508
应交税费在借方30万,说明你们没有交税,进项税比销项税多 查看全部回复
3019
4811
做9月份的凭证红冲处理 查看全部回复
2052
购方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击【红字发票信息表】; 三. 点击【红字增值税专用发票信息表填开】 四. 选择【购方申请】; 五. 选择【已抵扣】;注:如果购方已做认证(有认证记录)但没有通过需要选择“未抵扣”。 六. 点击【确定】; 七. 手工输入信息表内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八. 点击右上角【打印】; 九. 点击【不打印】; 十. 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】; 十一. 点击【上传】; 十二、稍等几分钟后,如果信息表编号栏中出现号码,请抄写信息表编号或打印出信息表。 查看全部回复
3382
谭老师
会计分录? 查看全部回复
3986
写分录吗 查看全部回复
3851
退回的所得税是2021年的吗? 查看全部回复
2864
颜老师
不是你们公司的车,你们待支付费用 查看全部回复
2760
收到退款时,借:管理费用-房租(-10万) 借:银行存款 查看全部回复
2206
按规定开票人是管理人不符合规定,建议退回去重开 查看全部回复
2762
你的意思是,公司2022年11月成立的,但是2023年1月才建账,是么 查看全部回复
2276
当月发生的发票,最好都勾选 查看全部回复
2695
已经抵扣的,你申请红字信息表,将信息表交给对方开红字发票红冲 查看全部回复
2312
不得抵扣的,可以选不认证抵扣,或者认证后做进项税额转出 查看全部回复
1321
借:其他应付款,dai:管理费用 查看全部回复
2437
增值税电子专用发票票面和增值税纸质专用发票相比主要变化有两点: 1、增值税电子专用发票将“货物或应税劳务、服务名称”栏次名称简化为“项目名称”,取消了原“销售方:(章)”栏次,进一步简化了发票票面样式; 2、取消了发票专用章,采用电子签名代替发票专用章。 查看全部回复
2424
收到的外汇金额是合同约定的交易金额? 查看全部回复
6786
同学你好,购入时先计入在建工程,安装调试后再转入固定资产 查看全部回复
3187
同学你好 小规模期间取得的发票转为一般纳税人后符合条件的可以抵扣。 国家税务总局公告2015年第59号 国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告, 一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2707
通常一般纳税人可以申请对方开具专票 查看全部回复
2343
以现金收的款,可以开发票,能否开专票要分情况的,有些时候不能开专票。 纳税人发生应税销售行为,应当向索取增值税专用发票的购买方开具增值税专用发票,并在增值税专用发票上分别注明销售额和销项税额。 属于下列情形之一的,不得开具增值税专用发票: (一)应税销售行为的购买方为消费者个人的; (二)发生应税销售行为适用免税规定的。另外,商业企业一般纳税人零售的烟、酒、食品、服装、鞋帽(不包括劳保专用部分)、化妆品等消费品不得开具专用发票。 销售免税货物不得开具专用发票,法律、法规及国家税务总局另有规定的除外。 查看全部回复
16559
后期还支付吗? 查看全部回复
4624
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载