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安叔老师
有什么差额呢 查看全部回复
2329
patience
是的 查看全部回复
1448
本月的销售数据是什么 查看全部回复
2856
andy老师
正常申报就行,如果后期有正数发票的话,会相抵 查看全部回复
3736
杨老师
对的 查看全部回复
2557
wam
开了专票,不能享受免增值税,按票面金额纳税。 查看全部回复
2411
2459
服务费?具体提供的是什么 查看全部回复
3154
王苗苗老师
你具体提供的是什么?服务费的税收编码一般不是劳务 查看全部回复
2998
这个要区分不同情况的 查看全部回复
3692
这个还需要看自己是否需要,如果采购金额1000 ,无发票的所得税汇算清缴时需要调整,就是调减1000的费用,所得税增加50 查看全部回复
1968
秦枫老师
你认证得时候就没账务处理 所以转出得时候账面也不做处理 查看全部回复
2808
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
3018
小规模纳税人可以开专票吗,可以 查看全部回复
2383
入库,借:工程物资 dai:银行存款领用 借:在建工程 dai:工程物资 查看全部回复
2655
可以的 查看全部回复
2760
哈哈老师
您好,专票+普票都是1%那就是按照1%交税 查看全部回复
1614
按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2273
刘淑萍
不合理 查看全部回复
3206
3 查看全部回复
2029
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2445
税务师晓雨
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
2453
您好,对方是一般纳税人你们开只专票就行 查看全部回复
1797
待认证计入相关成本费用 查看全部回复
2008
普票跟跟专票入账是一样的,借银行存款 dai主营业务收入 dai应交税费 查看全部回复
2464
甘老师
根据《发票管理办法》第二十一条 不符合规定的发票,不得作为财务报销凭证,任何单位和个人有权拒收。第二十二条 开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章。企业取得填写不规范的发票,不得作为企业所得税税前扣除凭证。若支出真实且已实际发生,应当在当年度汇算清缴期结束前,要求对方换开发票。换开后的发票符合规定的,可以作为税前扣除凭证。 根据上述之规定,销售方信息不全的发票无效,不能作为财务报销凭证。 查看全部回复
2780
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
1820
可以 查看全部回复
3033
李伟老师
你好,老师刚看你的问题,稍等哈 查看全部回复
2559
西贝老师
普票的话80全额进成本,开专票的话90/1.13=79.64 查看全部回复
1612
报废的塔吊按照废铁卖出应该开普票还是专票,这个要看对方的要求,你是一般纳税人,对于你来说开普票和专票没什么区别。 查看全部回复
4002
3553
陈爱琳
增值税负数做两种操作,可以申请退,或者留底下期 查看全部回复
2277
1% 查看全部回复
1744
专票可以选1%或3% 查看全部回复
6324
1607
2485
小规模纳税人不可以抵扣进项税。 查看全部回复
2216
不需要 查看全部回复
3243
要交 查看全部回复
2692
税率是税法规定的,不需要计算,挂靠发票怎么开票就看你怎么给大包方开票,同比例下调开票就可以 查看全部回复
2556
1%税款 免税的部分转到营业外收入 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 专票部分计入应交税税费-应交增值税 次月缴纳结平 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2991
出租吊车,小规模纳税人只能提供3%税率的发票,今年可以开1% 查看全部回复
4260
3757
专票税率都是多少 查看全部回复
2629
火柴老师
您好,您可以要求对方给你开普票。1销售方不开发票,开普票以及开专票,对他自己来说都是要交税的。2对买方来说如果没有发票就没有合法凭证,如果取得的是普票不能抵扣,如果取得专票可以抵扣进项税额。3合同上注明的价款不含税的话,建议协商发票税款由买方还是卖方负担。如果由买方负担的话,那您方是需要出600的。 查看全部回复
6482
项目是简易计税的,不能抵扣进项税 查看全部回复
3672
你们是简易征收么,简易征收项目不得抵扣进项税 查看全部回复
2819
你可以分开开具,一张开材料,一张开安装费需要写备注 查看全部回复
6203
专票部分需要交增值税吗,需要 查看全部回复
1693
在申报的当月时候需要把税金及附加的减免部分冲减掉 查看全部回复
2276
没有超过30万就直接填在小微企业免税销售额那一栏 查看全部回复
2694
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5006
小规模增值税一般不需要结转的。如果想结转的话,如果增值税是季度申报,一般季度结转。 查看全部回复
4634
国家税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税等政策有关征管事项的公告》 ( 2023年第1号,简称税务总局1号公告)规定, 纳税人以所有增值税应税销售行为(包括销售货物、劳务、服务、无形资产和不动产)合计销售额(指不含税销售额,下同),判断是否达到免税标准。 查看全部回复
3647
借:应收账款10 dai:主营业务收入 9 应交税费-应交增值税1 查看全部回复
2652
你的意思是期末系统自动结转应交税费转出未交增值税? 查看全部回复
2398
同学你好 你有收款或者发生应税行为再开啊 什么叫全部开一遍 ? 查看全部回复
1882
可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后,再返回6月底计提税金及附加 查看全部回复
4199
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3050
孙老师
200000*13%/(1+13%)+18000*13%-2044=23304.85 查看全部回复
4271
Annina老师
7207
纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。取得专票,为发票上的税额。取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额;取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,计算进项税额 查看全部回复
10300
小规模纳税人不能抵扣进项税,不需要勾选认证发票 查看全部回复
2761
开专票还是普票看双方协商 查看全部回复
2687
产品销售出去后结转对应销售产品的成本(这个成本组成:直接采购的就是采购产品的金额,自己生产的,成本包括采购进来的材料成本?人工成本?燃料动力成本?设备折旧等) 查看全部回复
4207
这种情况会形成增值税进项留批抵。 查看全部回复
3762
如果是用于应税项目话,可以抵扣的 查看全部回复
2379
可以放弃减税开3%,申报增值税按3%计算缴纳增值税 查看全部回复
2004
一般是的 查看全部回复
2281
我开具13个点的普通发票,那我这张销项普通发票,可以在月末的时候用我收到的进项专票抵扣吗?可以的 查看全部回复
6228
许老师
不能抵扣的企业不可以收专票 查看全部回复
1869
开票内容是什么 查看全部回复
2350
抵扣联和发票联放一起,作为附件付到原始凭证后面。小规模收到专票不得抵扣增值税,所以抵扣联不用单独放 查看全部回复
6602
期末结转是每个月都要结转 查看全部回复
2581
普票专票都要按金额计入原材料,一般纳税人只有取得专票才能抵扣进项税 查看全部回复
1945
正常3%(今年减按1%),销售不动产5% 查看全部回复
2455
正常的退货红冲作废是可以的 查看全部回复
6309
合同上列明增值税了么 查看全部回复
2027
tammy老师
你们是向上游购买设备,然后卖给下游的公司吗? 查看全部回复
2925
什么税金 查看全部回复
1860
不可以 查看全部回复
7557
增值税是季度申报么 查看全部回复
1893
对于是按季申报的,5月开票17万元,如果第二季度的开票额低于30万元,免增值税。 如果第二季度开票额高于30万元,减按1%征增值税 查看全部回复
4864
不能 查看全部回复
2744
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
2969
这种情况建议开普票 查看全部回复
2637
简易征收是可以的 查看全部回复
2347
你是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2159
附加税是增值税基础上交的 查看全部回复
4003
专票是在申请一般纳税人前取得么 查看全部回复
2407
公寓在A名下么 查看全部回复
1715
小规模纳税人是可以自行开增值税专用发票的 查看全部回复
2257
建筑企业,请问成本票不够是什么意思。就是收入太高,成本费用票太少。 查看全部回复
在境内发生的应税业务,是可开具专票的 查看全部回复
1941
不可以的 查看全部回复
3092
这个价格是你们双方协商的 查看全部回复
2219
专票的税率都是1%么 查看全部回复
6803
你说增值税需要结转么 查看全部回复
2469
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