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杨老师.
如果退的是当年的 借:银行存款 dai:所得税费用 查看全部回复
573
andy老师
是的 查看全部回复
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1207
夏老师
借应交税费一应交所得税 dai银行存款 借以前年度损益调整一所得税 dai应交税费一应交所得税 借利润分配一未分配利润 dai以前年度损益调整一所得税 查看全部回复
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王苗苗老师
补缴往年所得税,所得税费用增加,利润减少,利润分配-未分配利润减少 查看全部回复
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你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
973
李可可
公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
604
安叔老师
之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
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1570329.76+26309.74+202417.25+577166.2-1453.45=2374769.5 逻辑应该是减去了营业外收入的部分 查看全部回复
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一个是收入少,一个是成本费用多 查看全部回复
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1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
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更正后点提交,看有没有出现缴纳税款的界面 查看全部回复
505
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
899
意思是跨年调整 查看全部回复
1003
注销时,资本公积不用做处理,不需要交所得税 查看全部回复
1402
跨年调账 查看全部回复
1521
王佳丽
如果就一个分公司 总公司一半 分公司一半 查看全部回复
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1、同类同期dai款利率以哪里的数据为准?在哪里查询?(原则上,本省的有金融资质的银行、dai款公司、信托公司出具的同类dai款业务的利率证明都可以。如果本身集团企业有其他dai款的话,只要你的利息金额不高于这个dai款利息,相关的利息支出单据,借据也可以做证明,都没有的话,查人行的LPR,这个相对会低一些) 2、当双方独立交易时不受债资比限制,可全额扣除。此处如何判断双方是否为独立交易?需要通过哪些资料举证?(税务看的点就是交易双方所得税税率是否一致,不能是一方25%,另一方在税收洼地,有税收优惠政策) 查看全部回复
1116
抱歉,这个我没有操作过。给你转一下其他老师吧。 查看全部回复
1488
小微企业超过300万,25% 查看全部回复
1083
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
1298
燕子老师
你好,可以的,但是要有相关证明材料 查看全部回复
1738
夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
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dai款利息资本化的话是计入资产了 查看全部回复
975
你是说在资产负债表上怎么列示么 查看全部回复
845
不啊,在所得税费用里面 查看全部回复
1487
不涉及所得的话不涉及个税 查看全部回复
866
可以的 查看全部回复
1385
企业固定资产没有发票,但是找专业机构评估了,我想问问这种情况能计入企业的资产吗?是公司的资产么,是的话,可以入 查看全部回复
835
23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
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可以在电子税务局里查询 查看全部回复
1259
借:应付账款-暂估 dai:应付账款 查看全部回复
1445
属于小型微利企业吗 查看全部回复
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不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
国外的形式发票可以入账抵扣所得税吗,可以的 查看全部回复
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两设备的数据合并一起填写 查看全部回复
808
职工工资,职工提成 查看全部回复
1657
小企业 金额不大的话可以直接做 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1398
税金联系一下主管税务机关,现场缴纳(个人卡、支付宝、微信) 社保联系一下社保局,看能不能现场缴纳,不能的话只能等账户开通后补缴 查看全部回复
2120
这个装订根据自己需求和情况来装订,其实都可以。如果想方便以后查找的话,就分开装订 查看全部回复
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曹老师CPA
是的亲 查看全部回复
1320
电商行业的业务招待费没有什么特殊规定 查看全部回复
1616
一般都是小规模企业的 查看全部回复
759
需要的亲 查看全部回复
1214
你这个是所得税季度申报 查看全部回复
1366
报表填的是0,是指财务报表么 查看全部回复
1073
李伟老师
你好咱们有数据吗? 查看全部回复
1286
汇算清缴所得税是根据公司实际情况做汇算的 查看全部回复
979
现在还在申报期内,可以作废重新申报的 查看全部回复
1509
木言
是这样的,减少100元应纳税所得额,可以少交税25元 查看全部回复
1934
哈哈老师
您好,如果金额一致汇算清缴的时候就按照暂估的金额做汇算清缴就成 查看全部回复
1682
易老师
都可以更正 查看全部回复
西贝老师
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
1484
季度的时候成本未收到发票的话可以暂估,汇算清缴前依旧没收到发票的话需要做纳税调整 查看全部回复
1192
不一定 查看全部回复
966
看资产负债表上,往来科目有余额,而且账上还有存货 查看全部回复
714
同学你好,可以和税管员沟通签放弃退税的声明 查看全部回复
稍等 查看全部回复
1013
可以在当地的税务局网站查询打印 查看全部回复
1440
tammy老师
是补计提了所得税吗?是不是用了未分配利润科目? 查看全部回复
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直接在这里面选择 查看全部回复
1137
你是说23年汇算调整后要交企业所得税吗 查看全部回复
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看你的账务怎么处理 查看全部回复
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“纳税总额”:指企业2023年(1月1日至12月31日)全年实缴的各类税金(含滞纳金、不含教育附加费等非税数据)的总和(不包括代扣代缴的个人所得税),但外商投资企业例外,它的纳税总额是包括代扣代缴的个人所得税的;涉关企业还需将关税合并计入此项。 查看全部回复
3681
你是说用柠檬软件做账的吗? 查看全部回复
1447
借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
2179
本年应交增值税=(销项税额+出口退税+进项税额转出数)—(进项税额+减免税款+出口抵减内销产品应纳税额)。 查看全部回复
1709
patience
公司有销售收入么 查看全部回复
1400
杨老师
包含的 查看全部回复
2290
Leaf
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2124
你是要补交税费啊,不是退税 查看全部回复
2003
需要 查看全部回复
1140
37.5*(25%-5%)=7.5 查看全部回复
1805
收到 查看全部回复
2137
其实这个你可以看成和计算净利润一样,计算净利润需要利润减去所得税,计算非经常损益也是要扣除所得税影响的 查看全部回复
1574
从财报利润表的结构可看出:利润总额-所得税费用=净利润,即考虑利润类科目时都要考虑所得税费用的影响。 这里的净利润=归母净利润+少数股东损益 进一步的分析,归母净利润=扣非归母净利润+归母非经常性损益项目合计,故考虑非经常性损益项目时也要考虑所得税费用的影响?(除税法规定免税的项目外) 查看全部回复
1390
不需要交印花税 查看全部回复
1222
所得税费用是不是要调增呀,为什么要调增 查看全部回复
1381
企业所得税年度纳税申报基础信息表 查看全部回复
合规的办法没有,预提一部分成本费用,4月冲回,这样不合规,有税务风险,平台不做建议 查看全部回复
1968
1、计提税款时 借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费-应交企业所得税 2、补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1550
补缴的哪一期的? 查看全部回复
1072
采用小企业会计准则,可以采用未来适用法,计提,借 所得税费用 dai应交税费——应交个人所得税, 缴纳个人经营所得税 借:应交税费——应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1423
注销分公司,总公司要取消分公司信息 查看全部回复
1811
是12月份的收入少计了是吗? 查看全部回复
1704
一年额度有12是什么意思? 查看全部回复
996
你们的税率是依托总公司来享受的,总公司可以享受六税两费,你们也可以享受,总功率的税率25%,你们也是按25% 查看全部回复
2202
申报表上不会体现 查看全部回复
1870
wam
发生暂时性差异,按月(季)出表的,按月(季)核算递延所得税资产及负债所得税负债 查看全部回复
1105
是要入账么 查看全部回复
1291
税务师晓雨
看你们的记账情况 查看全部回复
1802
涉及以前年度的费用未入账,可以补记入账,可以更正申报的 查看全部回复
1392
借:应付账款(原来预提挂账的科目冲回) dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1572
请问具体问题是什么 查看全部回复
876
这个250.98是你们账上计提的 查看全部回复
1620
是自然人股东么 查看全部回复
1245
增值税1%,企业所得税如果符合小微企业政策按5%交 查看全部回复
2150
增值税的税负率和企业所得税的税负率的比例是多少呀?这个没有固定的数据,不同的行业税负率是不一样的 查看全部回复
1142
收入和支出按不含税金额计算,收入-支出-附加税=应纳税所得额再乘以税率等于所得税 查看全部回复
1856
《减免所得税优惠明细表》填写本年度享受减免所得税(包括小型微利企业、高新技术企业、民族自治地方企业、其他专项优惠等)的项目和金额。 查看全部回复
1211
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