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王苗苗老师
现在地址已经变更完成了么 查看全部回复
1029
杨老师
办公室装修费是不是真实业务? 查看全部回复
1347
patience
什么所得税申报?经营所得么? 查看全部回复
2734
隋文老师
计算所得税是按应纳税所得额,就是所有收入减去成本,费用后的余额,你可以试着再算算 查看全部回复
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是集成电路企业和工业母机企业么 查看全部回复
4390
andy老师
哪个季度有误,从哪个季度开始改,而不是直接在第四季度申报表上改前三个季度数据 查看全部回复
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计提 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 缴纳 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1177
是的 查看全部回复
1154
稍等 查看全部回复
1551
Annina老师
正常的 查看全部回复
1385
补缴是补缴的22年的,所以不应该计提所得税费用,应该做以前年度损益调整 查看全部回复
1721
不需要 查看全部回复
2102
是所得税费用年末有余额么 查看全部回复
970
公司用的设备,可以入账。但是你这个税前扣除可能有点问题,正常国外没有发票,可以用具有发票性质的收款凭证、相关税费缴纳凭证作为税前扣除凭证。但是你开的个人户头,个人户头不属于合规的税前扣除凭证 查看全部回复
1738
收到,稍等 查看全部回复
1642
tammy老师
可以 查看全部回复
1570
要的 查看全部回复
1394
1736
税负率=缴纳的税费/营业收入 查看全部回复
1479
企业所得税需要计提的 查看全部回复
988
税务师晓雨
扣缴义务人向自然人支付劳务报酬所得、稿酬所得和特许权使用费所得时,应当按照《中华人民共和国个人所得税法》《国家税务总局关于发布<个人所得税扣缴申报管理办法(试行)>的公告》(国家税务总局公告2018年第61号)等有关规定,依法履行预扣预缴义务,并办理个人所得税全员全额扣缴申报。 查看全部回复
1197
这个是个人税局代开发票,备注代表销售方没有完成个税纳税义务,需要购买方公司代扣代缴此人个人所得税。 查看全部回复
1719
第四季度利润是负的,总的利润是盈利的还是亏损的 查看全部回复
1529
汇算清缴的时候不需要补税,纳税调整过后年应纳税所得额是19+5=24万,弥补了22年亏损21万,已经预缴了2千左右的所得税,所以不需要补税,到时得申请退税。 查看全部回复
2015
总的累计利润是盈利的还是亏损的 查看全部回复
登录电子税务局——【我要办税】——【税费申报及缴纳】——【综合申报】——【财产和行为税合并申报】 选择印花税——【税源采集】 进入印花税税源明细表,点击【新增采集信息】 进入税源明细录入页面进行填写,打*的为必填项,纳税期限可选择“按期”或“按次”。填写后请点击【确定】按钮并保存。 查看全部回复
1933
您好,这个没有具体的税负率,各个行业各个地区也是不同的 查看全部回复
1231
先计提再结转 查看全部回复
1619
净利率??税率 查看全部回复
1654
你是小微企业,实际税率5%吗? 查看全部回复
1780
总金额是多少 查看全部回复
3052
如果是处于筹建期,可以按零申报。 查看全部回复
1592
李伟老师
你们免增值税是什么政策 查看全部回复
1849
建议分期,如果一次性计入当期了,不跨年还好,如果跨年了需要纳税调整。《企业所得税法实施条例》第九条规定,企业应纳税所得额的计算,以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用,即使款项已经在当期收付,均不作为当期的收入和费用。本条例和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。 查看全部回复
1324
给员工报销供暖费,属于福利费,可以抵扣所得税,但是有扣除限额的,企业发生的职工福利费支出,不超过工资、薪金总额14%的部分,准予扣除。 查看全部回复
1617
商品收到了么 查看全部回复
1401
是公司租赁还是个人租赁 查看全部回复
1590
所得税免 查看全部回复
3081
对的 查看全部回复
1454
哈哈老师
借以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项税额 dai库存现金 查看全部回复
1732
西贝老师
同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增 查看全部回复
1306
上年亏损300万形成递延所得税资产,借 递延所得税资产 300*25%=75 dai 所得税费用 75。今年假设会计利润是1000万,弥补上年亏损300万,借 所得税费用75 dai 递延所得税资产75 查看全部回复
1264
一般申报的税种是印花税,增值税及附加税,个税 查看全部回复
1103
不管有没有进公户,如果确实是公司的交易,都需要记账 查看全部回复
1183
所得税费用怎么会是负的? 查看全部回复
1676
主要看用途是什么 查看全部回复
1079
小米
2?不是2%? 查看全部回复
1507
wam
总公司将车过户给分公司,所得税是不是汇总缴纳(汇总交) 查看全部回复
1668
如果汇算时有应纳税所得额了,是需要补税的,有滞纳金 查看全部回复
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小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
2032
是补缴以前年度的所得税么 查看全部回复
1527
非盈利为目的不交企业 所得税 查看全部回复
1465
不可以 查看全部回复
2200
正常报废就行,不想影响所得税的话,汇算清缴的时候把这部分做纳税调增就行 查看全部回复
2276
季度预缴的现在不能退,等到次年年报汇算清缴后确实需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
1424
第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额 查看全部回复
2359
算什么税 查看全部回复
1900
严老师
根据收入成本配比和重要性原则,此项成本支出应在发生年度进行会计处理。 会计处理上可以采取会计差错处理方式,使用以前年度损益调整科目。 在企业所得税汇算清缴上,应根据差错调整后的会计报表,进行更正申报。 审计做完了,会计事务所的处理有两种,一是收回审计报告重新出具,一是在本年度审计的时候,作为会计差错在审计报告里面反映出来,具体可以跟会计事务所协商。 查看全部回复
2136
公司是挂靠方,开票是以被挂靠方名义开具的 查看全部回复
2732
计算个人所得税: 应纳个人所得税税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数 应纳税所得额=年应税收入额-准予税前扣除金额 查看全部回复
6818
个税按应发计算 查看全部回复
2249
安叔老师
如果一般企业是按照25%计算 如果小微企业减按25%后按照20%计算,实际就是5% 查看全部回复
2679
微尘
35180.62*0.05=1759.031 查看全部回复
1850
根据《国家税务总局关于印发<企业所得税汇算清缴管理办法>的通知》(国税发〔2009〕79号)规定,第十三条 实行跨地区经营汇总缴纳企业所得税的纳税人,由统一计算应纳税所得额和应纳所得税额的总机构,按照上述规定,在汇算清缴期内向所在地主管税务机关办理企业所得税年度纳税申报,进行汇算清缴。分支机构不进行汇算清缴,但应将分支机构的营业收支等情况在报总机构统一汇算清缴前报送分支机构所在地主管税务机关。总机构应将分支机构及其所属机构的营业收支纳入总机构汇算清缴等情况报送各分支机构所在地主管税务机关。 查看全部回复
1037
看一下所得税申报表数据和利润表的数据核对一下 查看全部回复
1185
可以看一下所得税费用的明细账 查看全部回复
7576
企业所得税按季度申报的,那就按季计提 查看全部回复
1870
云峰老师
无票收入,不开票不能无故调减 查看全部回复
1345
账不用调整,税务申报做纳税调整 查看全部回复
3034
11月份?现在10月份 查看全部回复
同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
2539
要先报出口然后才能报增值税 查看全部回复
2718
如果你个体户每个月开票收入不超过10万,季度不超过30万,对于一年开普票100万,符合这个税收优惠的,那增值税,附加税都是免的。 剩余的就是要交经营所得个人所得税,如果符合税收优惠的,可以减半征收,对个体工商户年应纳税所得额不超过200万元的部分,减半征收个人所得税。 查看全部回复
7552
投资收益这个数是被投资单位实际分配股利的时候才能填,填的是实际获得分配的不用还原的股利数,故当被投资单位亏损,投资单位按照权益法进行核算时候,亏损数是不能填在申报表的. 查看全部回复
2370
退税的原因是什么? 查看全部回复
1987
应交增值税一般设置为应交税费为的二级科目,在应交增值税这个二级科目下,还要根据企业业务状况设置三级科目,比如销额税额、进项税额、已交税金和转出未交增值税等十个三级科目。 简单的例子,当月销项税额是100 进项税额10 已交税金50 这样当月月末就有40的未交增值税,这时候就需要将当月未交的增值税结转至应交税费——未交增值税科目。 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 40 dai:应交税费——未交增值税 40 这时侯应交税费-增值税这二级子科目下就没有余额,应交税费——未交增值税科目下就会有40的余额,表示当月月40元增值税没有交。 应交税费-增值税下面三级科目的余额就表示当期的发生额。 应交所得税一般是指应交企业所得税,指按照企业收益状况计提的企业所得税,需要待下期申报缴纳。 其他各种附加税余额,基本是计提了没有缴的税款,需要报税实际缴纳时将余额冲平。 查看全部回复
2307
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1995
没跨年吧 查看全部回复
1643
季报所得税申报表中的利润总额项目是全年累计的利润总额 查看全部回复
季度初:7月的从业人数 季度末:9月的从业人数 一般按照个税申报的人数来填就行 查看全部回复
2641
借 银行存款 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 所得税费用 查看全部回复
2068
季度的时候可以先暂估成本,所得税汇算清缴前取得发票就可以 查看全部回复
1885
不是,所得税按所得税政策交 查看全部回复
2711
一般季度申报的时候体现 查看全部回复
1776
增值税一般在2%左右,企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考 查看全部回复
6354
是小规模还是一般纳税人,是补缴什么时候的税 查看全部回复
1898
你04年预交的所得税,你04年的企业所得税汇算清缴应该已经抵扣了,可以查下05年的账务。或者在电子税务局里查看申报表,是否存在多交的所得税,如果存在可以申请退回 查看全部回复
2154
预缴的所得税为什么要计入长期待摊费用 查看全部回复
1682
你的意思是从9月开始,总分机构是汇总申报 查看全部回复
2654
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2224
1.5%-3%,仅供参考,交税应当按照实际业务情况申报缴纳,不能随意调节 查看全部回复
2922
税负率=实际缴纳的税额/不含税收入 查看全部回复
2524
你好同学 如果是对方代扣代缴的, 我们就不需要再交,年底汇算清缴就可以。 查看全部回复
2551
2013.12?这个时间没有写错吗? 查看全部回复
2251
税务局系统原因,等等再试试 查看全部回复
3632
是的,存在利润的 查看全部回复
1785
之前申报的时候缴纳过吗? 查看全部回复
2421
您好,这种方式税务不认的 查看全部回复
2244
账上工资和成本金额有问题么 查看全部回复
这种方式可以,但是就是有些麻烦 查看全部回复
3351
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