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安叔老师
不可以 查看全部回复
3948
厚积薄发
其他应收款 查看全部回复
3450
杨老师
借:应付职工薪酬 235000 dai:银行存款 230200 其他应收款-社保 4000 应交税费-应交个人所得税 800 查看全部回复
2855
怎么对不上?发错了? 查看全部回复
3468
许老师
其他应收款---个人社保是收的现金不 查看全部回复
2410
patience
B公司没有缴纳社保 查看全部回复
2813
甘老师
如果是公司先付社保,后面再从工资代扣个人部分社保,那么付社保的时候借其他应收款,支付工资代扣社保时dai其他应收款 查看全部回复
2725
只计提不发放不需要平账,但是计提的费用不能税前扣除 查看全部回复
4889
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3401
缴纳时,借 其他应收款 dai银行存款 款项存入银行时 借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
2838
原则上需要,不过实操中很多会计也会直接记到费用不做计提 查看全部回复
4555
借:应付工资200000 dai:其他应收款 -社保 12000 应交税费-应交个人所得税 1000 银行存款187000 查看全部回复
2349
计提和发放一致就行了 查看全部回复
2223
公司做管理费用,然后给员工申报个税的时候就没有可扣除的社保这部分了 查看全部回复
3485
需要计提,职工薪酬都要经过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
3094
需要做账,扣缴时 借 其他应收款 dai银行存款 社保款打到银行账户时 借 银行存款 dai 其他应收款 查看全部回复
2955
Harry老师
你好,一般是上个月的。 查看全部回复
1829
多扣部分从其他应付款-代扣社保那里转到营业外收入 查看全部回复
3177
需要 查看全部回复
2274
严格来说,应该给员工缴纳社保 查看全部回复
2844
发放工资时,是其他应收吧(代扣个人应承担部分) 查看全部回复
3079
你可以走其他应付款 查看全部回复
4218
你是冒号打成-了吗? 查看全部回复
3217
1.车辆购置税=245000/(1+13%)*10%=21681.42(元) 查看全部回复
5310
你分录是正确的 查看全部回复
2893
(一)合理分配“工资薪金”和“年终奖”比例 (二)避开临界点 (三)利用“免税”优惠政策 (四)变“工资薪金”为“股息红利” (五)积极争取地方税收返还 查看全部回复
3123
冲减多计提工资 查看全部回复
2093
不是叫调增 1.汇算清缴工资账载金额填应付职工薪酬—工资的本年dai方数(即本年计提总额) 2.汇算清缴工资税收金额填应付职工薪酬—工资借方发生额(即本年实际发放总额) 查看全部回复
6117
上面显示你还有损益没有结转 查看全部回复
3120
曹老师CPA
今年汇算清缴前发了就不用填增 查看全部回复
3525
涉及到生产成本的需要把生产成本也冲销 查看全部回复
3819
大宁老师
工资6300里含有单位部分的社保吗? 查看全部回复
3994
这个表里面,工资薪金支出为公司的工资支出 查看全部回复
3422
是的,没有实际收入 查看全部回复
3218
一般都是先计提,当月或者次月发放 查看全部回复
2802
那就根据单子统计呀?你不明白的地方是哪里? 查看全部回复
3092
高老师
社保挂靠不是规范操作,建议你们自己开立社保帐户自己缴纳 查看全部回复
9637
发放时没有通过应付职工薪酬科目? 查看全部回复
3985
小小
一般有些企业不会按工资基数来交纳社保,会按社平工资的60%来缴纳的 查看全部回复
4336
如果当地社保不要求每个人都交社保的话,那就没问题。 查看全部回复
3887
这个其他应收是个人社保部分嘛 查看全部回复
6189
丁老师CPA
计提工资 借:管理费用(或其他成本费用科目) dai:应付职工薪酬-工资 发放工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 应交税费-个人所得税 其他应付款-个人负担社保公积金 计提公司负担社保 借:管理费用(或其他成本费用科目) dai:应付职工薪酬-社保 支付社保 借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人负担社保公积金 dai:银行存款 缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3041
夏老师
借银行存款dai预收账款 查看全部回复
2653
谭老师
每个月先申报 查看全部回复
3793
您好,实际发生额按“应付职工薪酬”会计科目借方发生额填列。 查看全部回复
5347
个人部分 查看全部回复
3406
次年在汇算清缴以后发放的嘛? 查看全部回复
7839
如果是计提错了,红冲计提,再按正确的计提 查看全部回复
2430
把公司承担个人部分作为福利费 查看全部回复
3519
工资一般月底计提 借管理费用\销售费用\生产成本等 dai应付职工薪酬 查看全部回复
3606
工会经费、福利费、固定资产折旧、无形资产摊销等 查看全部回复
2891
需要调增 查看全部回复
7823
暂时不填,下个月一起扣 查看全部回复
3342
计提的时候按全额计提,发放的时候扣除代扣的五险一金 查看全部回复
3358
图片看不清 查看全部回复
2930
3370
写6000 查看全部回复
3714
是有风险的 查看全部回复
5289
孙老师
两者不冲突 查看全部回复
3652
未实际发放的工资要做所得税调整 查看全部回复
6085
Yan
工资按工资薪金税目交,个人独资投资人需要申报个人生产经营所得税,两个不一样的 查看全部回复
5025
交社保,借:管理费用 其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2326
你是为了不交税,多计提了工资是吧? 查看全部回复
6772
如果工资也多计提了,可以 查看全部回复
3443
没有问题 查看全部回复
3046
不会有滞纳金,可以累计两个月一起申报 查看全部回复
4135
tammy老师
是从对公账户里面提现金吗? 借,库存现金 dai,银行存款 查看全部回复
3336
绾绾
计提社保 借管理费用-社保(公司部分) dai应付职工薪酬-社保(公司部分) 计提工资 借管理费用-工资 dai应付职工薪酬-工资 发放工资 借应付职工薪酬-工资 dai其他应收款-员工社保(个人部分) ?? 应交税费-个人所得税 ?? 银行存款 缴纳个税 借应交税费-个人所得税 dai银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保(公司部分) ?? 其他应收款-员工社保(个人部分) dai银行存款 查看全部回复
3883
三月份银行发放的工资是2月份的吧 查看全部回复
3508
为进一步支持稳就业、保就业、促消费,助力构建新发展格局,按照《中华人民共和国个人所得税法》及其实施条例有关规定,现就进一步简便优化部分纳税人个人所得税预扣预缴方法有关事项公告如下: 一、对上一完整纳税年度内每月均在同一单位预扣预缴工资、薪金所得个人所得税且全年工资、薪金收入不超过6万元的居民个人,扣缴义务人在预扣预缴本年度工资、薪金所得个人所得税时,累计减除费用自1月份起直接按照全年6万元计算扣除。即,在纳税人累计收入不超过6万元的月份,暂不预扣预缴个人所得税;在其累计收入超过6万元的当月及年内后续月份,再预扣预缴个人所得税。 查看全部回复
7300
借:应付职工薪酬-社保(公司部分) 其他应收款-社保(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2730
工资当月计提但不一定次月发放 查看全部回复
2668
Annina老师
4271
Amy老师
发的工资需要计提分录,还要进行个人所得税申报。 查看全部回复
4386
当月给员工买社保的分录,借:管理费用/生产成本/制造费用 其他应收款-个人代扣社保 dai:银行存款 查看全部回复
2986
工资社保是不是当月计提当月的么 查看全部回复
3082
木言
正常情况是员工休产假期间工资停发,生育津贴要打给个人的 查看全部回复
3773
现金流量表根据实际发生的现金流入和流出编制 查看全部回复
4785
你好 查看全部回复
6159
当月的工资次月发,当月计提当月,发放的是上月,申报的是1月的已发工资表 查看全部回复
2380
缴费的时候,借:其他应收款332,管理费用838.8,dai:银行存款 查看全部回复
3211
目前社保主要看地方,大部分地方没有强制要求必须按照个人去年平均工资作为缴纳基数,个税建议最好按照全部工资申报个税,因为后期可能会对个人流水进行监控。如果查出少交个税会对企业有处罚,联系全额申报 查看全部回复
4928
可以去更正申报 查看全部回复
3559
3月份发放2月份工资不对吗? 查看全部回复
5197
易老师
借其他应收款社保dai银行存款,缴纳社保时候 查看全部回复
3834
是的,计提少了就补计提,计提多了了就冲 查看全部回复
5482
没关系呀,后面你也是要缴的呀,这笔钱先暂时挂到帐上就行了 查看全部回复
3870
工资发放 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款(社保) 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3522
把3月份的社保的公司部分和员工个人部分(离职员工的)都做到其他应收款,等扣的时候,注意这个员工的公司部分也是其他应收款,冲平 查看全部回复
3415
你看资产负债表,那个资产总额 查看全部回复
3886
李伟老师
您合同具体签的是什么业务 查看全部回复
4610
可以,补提上就可以的 查看全部回复
2202
知道发放了不属于自己公司的工资?有点不太明白 查看全部回复
3190
是 查看全部回复
4017
还是按月计提,没有发放,不用做发放的分录 查看全部回复
4149
是的 查看全部回复
3015
工资一般是当月计提次月发放,3月工资在3月底计提,4月发放的是3月份的工资 查看全部回复
2764
根据劳务派遣公司开具的发票直接计入成本费用中 查看全部回复
4139
在3月份补计提2个人的工资就可以 查看全部回复
2982
3327
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