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刘老师
不动产租赁9% 查看全部回复
3288
小小
有没有计算错误? 查看全部回复
4145
1% 查看全部回复
3458
小黑
配他们的操作人员吗 查看全部回复
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tammy老师
现行企业所得税实行法人税制,企业应以法人为主体,计算并缴纳企业所得税。《中华人民共和国企业所得税法》第五十条第二款规定”居民企业在中国境内设立不具有法人资格的营业机构的,应当汇总计算并缴纳企业所得税”。由于分公司不具有法人资格,其经营情况应并入企业总机构,由企业总机构汇总计算应纳税款,并享受相关优惠政策。 查看全部回复
3085
Annina老师
需要交印花税 查看全部回复
4097
大宁老师
税收嘛?具体哪个税种? 查看全部回复
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一、支付个人500元以下零星支出 像办公室修个锁、路边买点水果、食堂买个菜等,如果是从个人哪买的,一次(一个销售者一天算一次)不超过500元,按照国税总局2018年28号公告的规定,只需要取得一张个人开具的收款凭证就可以。也就是只需收据完全可以入账并税前扣除。 附件:只需收据,但是需要注明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息,就可以作为税前扣除的原始依据。 查看全部回复
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所得税=会计利润*所得税率 查看全部回复
4479
微尘
一般租车并配备人员属于建筑服务 查看全部回复
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确定是否是非盈利机构 查看全部回复
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先看下对方完税凭证,个税是否已经缴纳 查看全部回复
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申报表界面,点击同步税源 查看全部回复
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预付账款 查看全部回复
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谭老师
按权责发生制应该入到2021年 查看全部回复
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借管理费用一汽车租赁费,dai银行存款 查看全部回复
3257
可以开租赁专票,一般纳税人,一般计税税率9% 查看全部回复
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张老师
增值税一般是需要计提的,所得税和附加税可以不需要计提 查看全部回复
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假如实缴增值税100,附加税=100*0.12=12 查看全部回复
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出租不动产9% 查看全部回复
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单位的工资,社保,个税匹配就可以 查看全部回复
3453
而已老师
建立工会要返回一半,具体还要看当地的政策 查看全部回复
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不超100万,减按12.5计算应纳税所得额,所得税=100*12.5%*20%=2.5 查看全部回复
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附加及附加 查看全部回复
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高老师
如果押金需要退换,计入其他应收款 查看全部回复
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属于小微企业的所得额100万以内,所得税2.5个点 查看全部回复
3561
Yan
您是指房产税吗? 查看全部回复
3067
绾绾
未缴税,不影响申报 查看全部回复
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买入,借固定资产,dai银行存款 查看全部回复
3834
在建工程 查看全部回复
4531
与21年相同,适用3%减按1% 查看全部回复
3010
venus老师
根据《中华人民共和国发票管理办法》的规定,不需要开具发票。 查看全部回复
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借主营业务成本,dai银行存款 查看全部回复
6486
借管理费用,dai长期待摊费用 查看全部回复
3725
张瑞峰
在租赁负债下设未确认融资费用科目作为租赁负债的抵减项目,差额确认为未确认融资费用 查看全部回复
6222
做长期待摊费用 查看全部回复
3590
揭老师
13% 查看全部回复
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计提折旧还是照做,汇算清缴时再调增 查看全部回复
3044
就是安置残疾人就业比例符合要求的可以减征城镇土地使用税 查看全部回复
3378
租赁行业 查看全部回复
2907
建筑服务 查看全部回复
3665
如果是公司自有房产,需要申报缴纳房产税 查看全部回复
3321
最终是由谁承担的?员工还是公司? 查看全部回复
4241
Karina老师
你好,请问这装修费你们是打算计入长期待摊费用还是直接费用化呢? 查看全部回复
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付款时 借:预付账款等 dai:银行存款等 查看全部回复
3788
这个建议你具体跟当地税务落实一下 查看全部回复
3494
税负不是万能的,它是浮动的,不同企业,不同规模的都不一样 查看全部回复
3018
可以 查看全部回复
2882
安叔老师
按照期限分摊至每月的费用 查看全部回复
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在实际活动中租赁服装吗? 查看全部回复
4823
归老师
是的 查看全部回复
2829
清岚
村民代开发票 查看全部回复
5254
受国家放改服政策的影响 查看全部回复
3150
可以申报 查看全部回复
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根据国家税务总局公告2019年第2号和国家税务总局公告2021年第8号规定,小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,综合税率2.5% 查看全部回复
4147
租赁收入的话,借应收帐款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
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第25栏“期初未缴税额(多缴为负数)”:“本月数”按上一税款所属期申报表第32栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本月数”填写。“本年累计”按上年度最后一个税款所属期申报表第32栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本年累计”填写。 第30栏“③本期缴纳上期应纳税额”:填写纳税人本期缴纳上一税款所属期应缴未缴的增值税额。 查看全部回复
3903
借预付账款,借管理费用——租赁费——房屋租赁(借方红字) 查看全部回复
2861
可以改1% 查看全部回复
5527
红冲原来的发票,重新开具1%税率的发票 查看全部回复
4400
建议计入管理费用-服务费 查看全部回复
3197
不能 查看全部回复
3964
假如交5万的所得税,所得额要有125万 查看全部回复
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直接开租赁费 查看全部回复
3945
4011
影亦老师
借:管理费用 60000 dai:应付职工薪酬-福利费 60000 借:应付职工薪酬-福利费 60000 dai:累计折旧 30000 银行存款 30000 查看全部回复
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是的,目前没有新的政策下来,所以明年还没有新的政策的话,小规模3%征收率 查看全部回复
4133
购进: 借:固定资产 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 查看全部回复
3883
筱粒老师
目前来说没有优惠政策延续的官方通知,2022年是按3% 查看全部回复
分开列明金额的可以 查看全部回复
3545
按照税务要求更正申报就好 查看全部回复
5938
2014年你的应纳税所得额超过10万元,不符合减半征收政策 查看全部回复
3224
购入借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税)dai应付账款 查看全部回复
3244
收到 查看全部回复
3616
是个体工商户 查看全部回复
Icy 何
1.不动产租赁 2.不影响的,收入的确认时间与成本的确认时间无关 查看全部回复
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账上按固定资产月折旧处理 查看全部回复
4742
可以计入在建工程科目 查看全部回复
4500
意思就是你们享受缓缴政策了?现在的进项税额转出怎么做分录吗? 查看全部回复
3417
小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税(即2.5%);超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税; 查看全部回复
3685
目前没有专门针对电商行业的企业的所得税优惠政策。但是你可以根据自己企业的规模等情况看是否可以享受小微企业的优惠政策 查看全部回复
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可以正常记账,所得税税前扣除 查看全部回复
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承租人除了短期和低价值租赁外,其他租赁都应当确认使用权资产 在首次执行新租赁准则的起始日,承租人应当按照成本确认使用权资产。成本包含四部分: (1)租赁负债的初始计量金额。 (2)在租赁期开始日或之前支付的租赁支付额;存在租赁激励的,应扣除已享受的租赁激励相关金额。 (3)承租人发生的初始直接费用。 (4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 查看全部回复
32345
业务是什么就开什么 查看全部回复
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根据《财政部?税务总局 退役军人部关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》(财税〔2019〕21号)文规定,企业招用自主就业退役士兵,与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的,自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起,在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠(广东省定额标准为每人每年9000元)。 纳税年度终了,如果企业实际减免的增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加小于核算减免税总额,企业在企业所得税汇算清缴时以差额部分扣减企业所得税。 当年扣减不完的,不再结转以后年度扣减。 查看全部回复
5462
直接50万*30%-40500 查看全部回复
3541
Amy老师
看最后一句,明年年终奖必须要并入当年综合所得。 查看全部回复
3686
适用加计抵减政策的必须是从事或主要从事邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务(以下简称四项服务)的纳税人。对于没有发生四项服务的纳税人则不涉及。四项服务按照《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号印发)界定。 查看全部回复
3949
如果金额没录错的话,你咨询一下你们当地税务大厅具体看是怎么回事,一般金额和税源信息一致的话不会有这种提示 查看全部回复
3055
房屋的维修成本,房产税,折旧或者房子的租金等 查看全部回复
3701
到工商大厅增加 查看全部回复
5309
房产税的纳税义务人是房产所有人,房东已经交了你们就无需再申报。如果有其他需要申报房产税的房产需要做税种核定即可网上申报,按年计算分期缴纳,具体期限由省,自治区,直辖市自行确定,建议咨询当地税务局 查看全部回复
4265
能分摊的话就分摊到销售/管理/制造费用 查看全部回复
3348
主要是学历教育减免 查看全部回复
2948
3131
山峰
我感觉,如果赔偿款被指定专门用途了,收到的时候进其他应付款,花掉的时候冲其他应付;如果没被指定专门用途,收到记营业外收入。 查看全部回复
3589
莹老师
你好,请问你是想咨询公司房屋拆迁获得赔偿款如何入账吗? 查看全部回复
4094
同学,这个涉及税收筹划的问题,范围比较大,您可以咨询专门的专家 查看全部回复
17064
橘子
同学,你们公司的性质是什么呢? 查看全部回复
3660
是内部研发的还是外购的 查看全部回复
7400
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