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王苗苗老师
根据《国家税务总局关于印发<企业所得税汇算清缴管理办法>的通知》(国税发〔2009〕79号)规定,第十三条 实行跨地区经营汇总缴纳企业所得税的纳税人,由统一计算应纳税所得额和应纳所得税额的总机构,按照上述规定,在汇算清缴期内向所在地主管税务机关办理企业所得税年度纳税申报,进行汇算清缴。分支机构不进行汇算清缴,但应将分支机构的营业收支等情况在报总机构统一汇算清缴前报送分支机构所在地主管税务机关。总机构应将分支机构及其所属机构的营业收支纳入总机构汇算清缴等情况报送各分支机构所在地主管税务机关。 查看全部回复
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李伟老师
小规模纳税人(除其他个人外)销售自己使用过的固定资产,减按2%征收率征收增值税。纳税人销售自己使用过的固定资产,适用简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税政策的,可以放弃减税,按照简易办法依照3%征收率缴纳增值税。 自2023年1月1日至2027年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。 查看全部回复
1946
tammy老师
销售并开具发票时: 借:应收账款或银行存款 dai:主营业务收入 应交税费--应交增值税 缴纳增值税: 借:应交税费--应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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西贝老师
同学你好, 变动成本=180000*(1-40%)=108000 固定成本=180000-12000-108000=60000 查看全部回复
2102
你这个折旧几个月了 查看全部回复
1599
可以先暂估成本费用 查看全部回复
1957
看一下所得税申报表数据和利润表的数据核对一下 查看全部回复
1203
patience
小规模劳务服务公司开装卸费发票,是开普票么 查看全部回复
2093
填总金额 查看全部回复
1757
可以看一下所得税费用的明细账 查看全部回复
7594
同学你好,你点一下发票数据刷新或者发票数据一键预填再试试呢 查看全部回复
2558
哈哈老师
是的,需要体现增值税的 查看全部回复
1133
借 利润分配-应付股利 dai 应付股利,支付时,借 应付股利 dai 银行存款。借 利润分配-未分配利润 dai 利润分配-应付股利 查看全部回复
2317
是货物返利么 查看全部回复
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您好,财务报表可以零申报 查看全部回复
2425
夏老师
具体什么问题呢? 查看全部回复
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杨老师
总数填在第一行 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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用途是作为固定资产使用么 查看全部回复
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是政府给搬迁补助么 查看全部回复
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如果是达到缴税的情况,填在第一栏 查看全部回复
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无息的话没有什么区别,都可以 查看全部回复
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一般纳税人销售自产农产品是免增值税,采购后再销售的不免增值税 查看全部回复
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账不用调整,税务申报做纳税调整 查看全部回复
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收入增加借方可能是货币资金或者应收账款 成本增加dai方可能是货币资金或者应付账款 费用增加dai方可能是货币资金或者其他应付款 查看全部回复
1618
土地使用税由拥有土地使用权的单位或个人缴纳。拥有土地使用权的纳税人不在土地所在地的,由代管人或实际使用人纳税;土地使用权未确定或权属纠纷未解决的,由实际使用人纳税;土地使用权共有的,由共有各方分别纳税。 查看全部回复
1776
安叔老师
有什么差额呢 查看全部回复
2347
1448
11月份?现在10月份 查看全部回复
1888
您好,具体问题是什么 查看全部回复
1267
同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
2566
要先报出口然后才能报增值税 查看全部回复
2754
如果你个体户每个月开票收入不超过10万,季度不超过30万,对于一年开普票100万,符合这个税收优惠的,那增值税,附加税都是免的。 剩余的就是要交经营所得个人所得税,如果符合税收优惠的,可以减半征收,对个体工商户年应纳税所得额不超过200万元的部分,减半征收个人所得税。 查看全部回复
7633
你们可以AB之间签订一个委托付款协议 查看全部回复
1496
投资收益这个数是被投资单位实际分配股利的时候才能填,填的是实际获得分配的不用还原的股利数,故当被投资单位亏损,投资单位按照权益法进行核算时候,亏损数是不能填在申报表的. 查看全部回复
2406
andy老师
退税的原因是什么? 查看全部回复
2032
小规模本身税率3%,现在减免是是1%,是申报表的格没改 查看全部回复
2312
同学你好,个人也需要在税局代开发票的哦 查看全部回复
2309
严老师
应交增值税一般设置为应交税费为的二级科目,在应交增值税这个二级科目下,还要根据企业业务状况设置三级科目,比如销额税额、进项税额、已交税金和转出未交增值税等十个三级科目。 简单的例子,当月销项税额是100 进项税额10 已交税金50 这样当月月末就有40的未交增值税,这时候就需要将当月未交的增值税结转至应交税费——未交增值税科目。 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 40 dai:应交税费——未交增值税 40 这时侯应交税费-增值税这二级子科目下就没有余额,应交税费——未交增值税科目下就会有40的余额,表示当月月40元增值税没有交。 应交税费-增值税下面三级科目的余额就表示当期的发生额。 应交所得税一般是指应交企业所得税,指按照企业收益状况计提的企业所得税,需要待下期申报缴纳。 其他各种附加税余额,基本是计提了没有缴的税款,需要报税实际缴纳时将余额冲平。 查看全部回复
2325
你好,你的问题是什么 查看全部回复
2340
应缴纳的保障金=(单位上年度在职职工总数×1.5%-已安排残疾职工人数)×本地区上年度职工年平均工资 查看全部回复
2513
wam
借:应交税费-未交增值税 15860.38-1875.21 dai:银行存款 轧抵 营业外收入或其他收益 1875.21*5% 查看全部回复
2030
你认定的是服务(或者其他的),但是开了货物发票,去大厅增加税种就行 查看全部回复
3770
不交什么税,企业所得税么 查看全部回复
1922
2825
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1863
这个只能冲,你是负数之后财报就申报不上了是不是? 查看全部回复
2179
在的 查看全部回复
1416
开了专票,不能享受免增值税,按票面金额纳税。 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
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你是不是有开1%的专票? 查看全部回复
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企业实际享受资产加速折旧扣除优惠政策了么 查看全部回复
2826
可以根据财务软件里的财务报表申报企业所得税 查看全部回复
2524
发票是代开的 查看全部回复
2103
同学你好,第一张图你就看发生的各类业务银行存款增加还是减少,第二张也是同理应收账款增加还是减少,第三张图就是提取现金,库存现金增加,银行存款减少 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2004
没跨年吧 查看全部回复
1688
季报所得税申报表中的利润总额项目是全年累计的利润总额 查看全部回复
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季度初:7月的从业人数 季度末:9月的从业人数 一般按照个税申报的人数来填就行 查看全部回复
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借 银行存款 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 所得税费用 查看全部回复
2077
季度的时候可以先暂估成本,所得税汇算清缴前取得发票就可以 查看全部回复
1903
开票内容是什么 查看全部回复
1715
实际有成本,只是尚未收到发票的话,应当暂估 查看全部回复
1908
不是,所得税按所得税政策交 查看全部回复
2765
一般季度申报的时候体现 查看全部回复
1794
同学你好,印花税计税依据是根据合同金额*对应合同类型税率 查看全部回复
2379
秦枫老师
你3季度增值税申报表申报了才可以反写 你3季度确定申报完毕了 查看全部回复
3696
增值税一般在2%左右,企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考 查看全部回复
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具体指哪方面的 查看全部回复
1805
是小规模还是一般纳税人,是补缴什么时候的税 查看全部回复
1925
你04年预交的所得税,你04年的企业所得税汇算清缴应该已经抵扣了,可以查下05年的账务。或者在电子税务局里查看申报表,是否存在多交的所得税,如果存在可以申请退回 查看全部回复
2181
预缴的所得税为什么要计入长期待摊费用 查看全部回复
1718
可以计入销售费用 查看全部回复
2370
你的意思是从9月开始,总分机构是汇总申报 查看全部回复
2681
按跨年度连续12个月计算 查看全部回复
2843
那知道原来的固定资产花了多少钱么,什么时候购进的 查看全部回复
2447
刘淑萍
今天为什么大家都问这个问题呀? 查看全部回复
1815
从哪看的控制用权益法会虚增利润???? 查看全部回复
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装卸搬运属于服务行业,属于现代服务下的物流辅助服务。 查看全部回复
7898
独立核算的分公司,不会占用的 查看全部回复
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医疗机构提供的医疗服务免征增值税。医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。 查看全部回复
3013
同学你好,分录是对的哦 查看全部回复
2123
会的 查看全部回复
3208
都看 查看全部回复
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纳税人取得全年一次性奖金,单独作为一个月工资、薪金所得计算纳税,并按以下计税办法,由扣缴义务人发放时代扣代缴:将雇员当月内取得的全年一次性奖金,除以12个月,按其商数确定适用税率和速算扣除数。 查看全部回复
2408
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2233
1.5%-3%,仅供参考,交税应当按照实际业务情况申报缴纳,不能随意调节 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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如果是跟对方公司间有业务往来,可以的 查看全部回复
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登录开票系统后依次点击“系统设置-基础编码设置-自定义货物与劳务编码”进入商品编码界面,左侧选择一个商品编码类别,右侧点击“新增商品”按钮。 在新增商品输入框中输入名称,自动生成简码,继续输入规格型号、单位、单价,点击“立即提交”。 点击要赋码的商品行最右侧“赋码”按钮。 查看全部回复
16655
税负率=实际缴纳的税额/不含税收入 查看全部回复
2569
小规模纳税人 季度30万免税 正常一年120万业务 不用缴纳增值税 目前超过30万按照3%减按1%缴纳税款 如果符合小微企业所得税利润300万以内所得税按照实际利润额5%缴纳 查看全部回复
2626
税务备案没有区别 都是拿到营业执照去做税务登记 然后让你自由选择是选择小规模纳税人还是一般纳税人 这个你得根据你公司后期大概率情况情况自由选择 查看全部回复
1964
羊个子是什么 查看全部回复
2061
福利费税前扣除金额=10*14%=1.4 查看全部回复
2268
甘老师
借:利润分配-应付股利 dai:应付股利 借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-应付股利 借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
1850
2021.1.2月小规模有发票不符合规定,发票当时抵扣增值税了么 查看全部回复
1740
蔬菜是自产自销的么 查看全部回复
4513
您好,专票+普票都是1%那就是按照1%交税 查看全部回复
2429
云峰老师
你好同学 如果是对方代扣代缴的, 我们就不需要再交,年底汇算清缴就可以。 查看全部回复
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