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李伟老师
1、你说的那种应该是之前没有通过工程施工科目核算,或者有一些没有发票的支出没有在账上体现,但是又算入了主营业务成本,这个需要你找原因,多记成本就冲减,工程施工科目少归集了,就补录 查看全部回复
3530
许老师
你分录是正确的 查看全部回复
2911
高老师
红冲计提及缴纳分录 查看全部回复
3416
没有其他数据的话,就只需要填写收入和费用表格就行了 查看全部回复
3316
支付的租金计入长期待摊费用分期摊销计入主营业务成本,收取的租金计入收入。 查看全部回复
5155
安叔老师
放一起就行了 查看全部回复
2945
管理费用-咨询费 查看全部回复
3640
杨老师
电子税务局(—【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报作废】。 查看全部回复
3217
需要的 查看全部回复
2571
更正申报 查看全部回复
3556
固定资产 查看全部回复
13074
Annina老师
只要不是由于免税项目 集体福利 个人消费的进项发票都可以抵扣 查看全部回复
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甘老师
对,管理费用-办公费 查看全部回复
2845
曹老师CPA
有车辆的情况下,一般交交强险的时候代征了 查看全部回复
3335
是的 查看全部回复
3325
是销售还是购进环节呢 查看全部回复
3699
tammy老师
属于研发产品的成本,要先进研发支出,符合费用化的,再转到管理费用 查看全部回复
2714
都可以加计扣除哈 查看全部回复
3384
是的,不管哪个科目都要算进去 查看全部回复
3531
管理费用 查看全部回复
2803
Amy老师
4895
账面金额按照扣除代扣代缴填写 查看全部回复
3489
补缴企业所得税时用以前年度损益调整就行了 查看全部回复
4705
查看全部回复
3016
业务招待费扣除标准1=20*60%=12(万元);业务招待费扣除标准2=2000*5‰=10(万元),准予扣除10万元。准予扣除的管理费用=40-(20-10)=30(万元) 查看全部回复
4840
可以计入长期待摊费用,按期摊销 查看全部回复
4650
在汇算清缴的“期间费用明细表”里分别填在销售费用下的业务招待费、管理费用下的业务招待费,按照招待费总额的60%和营业收入的0.5%孰低扣除 查看全部回复
2871
如果执行的不是企业会计准则,按帐面填报就好 查看全部回复
3408
福利费的账载金额取应付职工dai方合计数(按不同用途计入成本、销售费用和管理费用) 查看全部回复
3962
是什么原因要调整呢 查看全部回复
5739
Harry老师
您好,建议是分开来核算, 按员工所属部门来做福利费, 借:管理费用-福利费 制造费用-福利费 dai:应付职工薪酬-福利费 借 :应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 查看全部回复
4965
小小
是的,你的理解是正确的 查看全部回复
3607
谭老师
借:管理费用-交通费 dai:现金 查看全部回复
2787
可以分期待摊 查看全部回复
3383
可以计入长期待摊费用,分24期摊入招待费 查看全部回复
3820
提前支付款项时,借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
3311
原则上是需要计入固定资产的 查看全部回复
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厚积薄发
最好不要这样做 查看全部回复
2396
第1行“一、工资薪金支出” 填报纳税人本年度支付给在本企业任职或者受雇的员工的所有现金形式或非现金形式的劳动报酬及其会计核算、纳税调整等金额 第1列“账载金额”: 填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。(一般取应付职工薪酬的dai方余额) 第2列“实际发生额”: 分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方发生额(实际发放的工资薪金)。 查看全部回复
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丁老师CPA
对的 查看全部回复
2400
属于 查看全部回复
2720
没事,主要是真实的就行 查看全部回复
3128
可以,建议更正到当期,红冲更正或补充更正都可以的 查看全部回复
3495
2929
销售费用 查看全部回复
2578
3156
可以的 查看全部回复
3956
一起计入固定资产 查看全部回复
3468
Leaf
不太对 查看全部回复
4107
税金及附加 查看全部回复
3057
借 以前年度损益调整 红字 dai 应交税费进项税转出 红字 查看全部回复
2984
退的是附加税吗 查看全部回复
3361
是账务分类么 查看全部回复
2352
今年冲掉的时候,做计提的相反分录,即应付职工薪酬dai方负数,按应付职工薪酬各明细科目dai方累计数申报 查看全部回复
5438
你好,是的管理费用—办公费或者招聘费 查看全部回复
4052
登记在:支付其他经营活动有关的现金200 查看全部回复
3465
您好,这笔款去年付了吗? 查看全部回复
3459
按照估算的计提 查看全部回复
5091
您好,固定资产不可以一次计提完折旧,企业使用固定资产的期限较长,使用寿命一般超过一个会计年度。.这一特征表明企业固定资产属于非流动资产,其给企业带来的收益期超过一年,能在一年以上的时间里为企业创造经济利益 查看全部回复
3803
个税不放在税金及附加 查看全部回复
2881
大宁老师
用的什么会计准则 查看全部回复
6273
可以 查看全部回复
2357
固定资产一次性摊销在固定资产折旧表里面填写 查看全部回复
4729
管理费用服务费 查看全部回复
4260
是本期末做抵消,抵消的是上期内部交易 查看全部回复
2312
有的,需要根据具体行业具体分析 查看全部回复
3290
应付职工薪酬社保有余额吗 查看全部回复
2938
您好,这个看单位需求,一般没有那么精细化需求的,都是计入管理费用—社保,如果有需求可以增加三级明细科目。 查看全部回复
3293
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管理费用 保险费8857.72 管理费用 车船税 360 查看全部回复
3534
2840
营业外支出 查看全部回复
2711
费用是去年发生的是吗? 查看全部回复
3328
使用的是什么会计准则? 查看全部回复
2059
正确的应该要在2月份和1月份计提 查看全部回复
3088
2850
可以描述清楚一些吗 查看全部回复
6871
夏老师
水电也可以记入管理费用,也可以记入餐饮成本 查看全部回复
4037
一般是主营业务成本 查看全部回复
6272
在,一般来讲属于间接费用 查看全部回复
6683
2886
木言
可以不挂长期摊销,直接计入管理费用就可以 查看全部回复
3243
主营业务成本 查看全部回复
2837
这115是什么保险费用 查看全部回复
3376
账上为什么记,借应交税费--地方教育费dai 应交税费--地方教育费? 查看全部回复
3508
看你的车船税是否退回 查看全部回复
5115
计提的时候按全额计提,发放的时候扣除代扣的五险一金 查看全部回复
有些企业没有结转,有些企业结转,是把进项税结转到dai方,销项税结转到借方,应交税费-应交增值税(减免税)结转到dai方,差额转出未交增值税 查看全部回复
5837
不需要 查看全部回复
5709
费用类也属于整个项目的成本, 查看全部回复
3211
稍等 查看全部回复
5398
属于视同销售 查看全部回复
8552
学员你好,直接从费用改成往来,建议你重新审定鉴别确认这笔业务,如果需要动费用类科目,需要对以前年度进行调整。 查看全部回复
4035
你的工资金额是包含了580元 查看全部回复
3514
可以做成一笔 查看全部回复
2767
差旅费比较合适一些 查看全部回复
2323
微尘
装修房子吗 查看全部回复
4470
差旅费 查看全部回复
4179
A105000表扣除类调整项目中的其他 查看全部回复
3755
借银行存款,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3006
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