登录/注册
绾绾
借方没错吧? 查看全部回复
3086
小小
补计提,同时发放 查看全部回复
3063
venus老师
共同类科目指的是? 查看全部回复
5835
哈哈老师
金额不大几百块钱可以的 查看全部回复
4461
易老师
直接列支管理费用就可以 查看全部回复
4941
Yan
冲回多计提 查看全部回复
3019
计提时候dai应付帐款暂估, 查看全部回复
3687
张瑞峰
不需要。营业税现在已经取消了,城建税附加税是基于增值税的税种,而增值税是由经营收入产生的,没有收入自然也没有这些税 查看全部回复
3480
大宁老师
你们使用的是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
3406
小企业会计准则? 查看全部回复
4156
Annina老师
可以补计提 查看全部回复
3303
应该是递延收益吧 查看全部回复
3542
一般是按顺序写,没有说必须,只是大家习惯按顺序写 查看全部回复
5642
厂房维修的费用金额大的做长期待摊费用 查看全部回复
3173
谭老师
放到工资里也可以 查看全部回复
3371
进项不是根据发票来的么 查看全部回复
3386
刘老师
正常计提没关系 查看全部回复
3820
你们有给老板发工资吗? 查看全部回复
4266
利润分配-向投资者分红 查看全部回复
2710
借,利润分配-向投资者分红 dai,应付股利 借,应付股利 dai,银行存款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3689
tammy老师
正常是要先计提后发放,估计你们外账想直接发放 查看全部回复
4313
能具体描述一下吗 查看全部回复
4028
可以的 查看全部回复
3285
营业外收入 查看全部回复
2847
你看下试算是否平衡 查看全部回复
4155
企业所得税是根据利润总额计算的,没有计提企业所得税影响净利润 查看全部回复
4214
可以今年开始 查看全部回复
4044
你找一下差额在哪里 查看全部回复
4061
没有发票真实支出的可以做账,不用红冲,所得税汇算调增就可以 查看全部回复
3678
未缴税,不影响申报 查看全部回复
5628
Karina老师
你好 查看全部回复
5447
高老师
净资产是资产负债表的所有者权益 查看全部回复
3057
合并报表除去母子公司间往来的抵消外,还有母公司长投与子公司权益的抵消,内部交易的抵消,经过抵消后的金额才能做为合并报表的资产总额 查看全部回复
3476
为什么在dai方? 查看全部回复
3257
生产文员工资计入制造费用 查看全部回复
5010
而已老师
因为尾差的原因有时候会有一两分的细微差别,可以挂账,非得要处理的话,也可以下次做账的时候增值税多计6份,主营业务收入少计6分。当然这个不是正规的处理方式,供参考。 查看全部回复
2921
调利润分配 查看全部回复
2962
Amy老师
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3139
收的什么款 查看全部回复
3115
安叔老师
《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(2017年)后,其发生的坏账准备应通过“信用减值损失”科目核算,不再通过“资产减值损失”科目核算。 查看全部回复
3278
Icy 何
用其他应付款代替即可 查看全部回复
3072
计提摊20万销借XX费用 20 dai累计摊销20 计提减值准备借资产减值损失8 dai无形资产减值准备 8 转让无形资产时借银行存款26.5 累计摊销20 无形资产减值准备8 dai无形资产50 应交税费应交增值税销项税额1.5 资产处置损益 3 查看全部回复
3578
筱粒老师
502600*10%-42000=8260 查看全部回复
3378
假如办公楼价值1000万,宿舍价值100万,残值率5%,折旧年限20年,月折旧额=1000*0.95/20/12 查看全部回复
5607
1.借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:应付账款或其他应付款等 dai:固定资产清理 营业外收入-----债务重组利得 查看全部回复
1.固定资产转入清理: 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2.抵账发生的相关税费: 借:固定资产清理 dai:应交税费——应交增值税等 3.抵账: 借:应付账款 dai:固定资产清理 4.结转固定资产净损益: 借:营业外支出——处置非流动资产损失 dai:固定资产清理 或 借:固定资产清理 dai:营业外收入——处置非流动资产收益。 查看全部回复
3388
那随便新增的哪个科目dai方余额是不是很多? 查看全部回复
3465
存货跌价准备是存货科目的背抵科目,在没有减值转回迹象而且该部分存货没有实现销售的情况下无需做账务处理 查看全部回复
3290
一般在前 查看全部回复
2467
多计提的红冲掉 查看全部回复
4154
你买回来的时候,是不是计入固定资产科目了? 查看全部回复
3547
微尘
借固定资产清理18 累计折旧52dai固定资产70 查看全部回复
3843
梦梦老师
资产类期末余额=期初数+本期借方发生额?本期dai方发生额 查看全部回复
3850
资产减值准则规范的企业非流动资产,减值损失一经确认,不得转回,具体包括以下资产: ??(一)对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资; ??(二)采用成本模式进行后续计量的投资性房地产; ??(三)固定资产; ??(四)生产性生物资产; ??(五)无形资产; ??(六)商誉; ??(七)探明石油天然气矿区权益和井及相关设施。 查看全部回复
3446
说明是别人差你发票 查看全部回复
5557
只要挂一级科目就可以了 查看全部回复
4037
揭老师
8 查看全部回复
6389
若鱼老师
对于卖出去的产品,要进行评估目前的价值,如果可变现净值低于成本,就要计提减值准备 查看全部回复
3215
如果金额不大,或者执行小企业会计准则,多计提的金额直接调整到发现当期。会计科目及方向与当时计提的一样,只是金额多计提的数据且用负数表示 查看全部回复
4019
小梦老师
您说的意思是你购入资产时就直接入损益了是吧? 查看全部回复
4363
清岚
同学 生产成本核算的是在产品,所以也属于存货哟 查看全部回复
5404
不建议只用一个科目,这样您查账不好查 查看全部回复
9197
融资租入的固定资产视同自有固定资产计提折旧,折旧在利润表的管理费用、销售费用等项目体现 查看全部回复
4332
如果是您已经计提还未扣款这个不会有影响,次月扣款后就平了 查看全部回复
4164
你好,如果土地购入后就进行开发则作为开发成本处理 借:开发成本-土地出让及拆迁补偿费 dai:应交税费-契税 缴纳时 借:应交税费-契税 dai:银行存款。如果土地购入后仅作为土地储备则作为无形资产处理 借:无形资产-土地使用权 dai:应交税费-契税 缴纳时 借:应交税费-契税 dai:银行存款 查看全部回复
王苗苗老师
计提所得税是本季度计提的 查看全部回复
3191
做好过一下,这样方便查询 查看全部回复
5089
andy老师
企业应当在资产负债表日对应收款项的账面价值进行评估,应收款项发生减值的,应当将减记的金额确认为减值损失,同时计提坏账准备。 查看全部回复
3966
夏老师
借:税金及附加 dai:应交税费——地方水利建设基金 实际交纳时: 借:应交税费——地方水利建设基金 dai:银行存款 查看全部回复
4006
借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3503
如果你用的是小企业会计准则,或者你用的是企业会计准则金额不大的话,可以在本期直接冲减 查看全部回复
3991
李伟老师
计提坏账的时候:借:信用减值损失——计提的坏账准备 dai:坏账准备,不影响其他应收款的余额 查看全部回复
4017
悠悠老师
其他应收款下应设明细(按单位名称)。收到的快递费,如果之前没有挂账。那就不能对应冲掉。先确认快递赔付这笔款的性质。如果你们之前没有挂,那这次就应作营业外收入。 查看全部回复
3790
如果你们是按期申报的,可以计提。一般为了准确核算,不管计提和不计提都按照下面的处理:借:税金及附加 dai:应交税费-印花税 借:应交税费-印花税 dai:银行存款 查看全部回复
4340
财务费用 查看全部回复
3883
不是一回事。 应收账款坏账损失是指企业确定不能收回的各种应收款项,企业坏账损失根据《财政部关于建立健全企业应收款项管理制度的通知》(财企[2002]513号)的规定确认。 应收账款减值是企业在资产负债表日对应收账款的账面价值进行检查,有客观证据表明应收账款发生减值的,应当对应收账款的账面价值减计至预计未来现金流量现值,减记的金额确认减值损失,计提坏账准备。 查看全部回复
12073
甜甜老师
您执行的什么准则 查看全部回复
4579
你好,你同学助学dai款,跟你们公司有关还是什么? 查看全部回复
3502
一般资产类的是借方,资产备抵科目是dai方 负债类的余额一般dai方出现,所有者权益类的一般也是dai方出现,如果年末有亏损,所有者权益里的未分配利润会借方出现。 查看全部回复
6142
还有一部分不是差额征税,也是人力资源服务么? 查看全部回复
5925
如果是员工承担了公司的社保部分,应该冲减计提的申报费用 查看全部回复
4883
每月预收预付的用应收应付 查看全部回复
4783
具体问一下原因,回单可重复打印 查看全部回复
李钢老师
如果金额不大,今年补计提一下就可以了 查看全部回复
3888
税务师晓雨
政府会计和企业会计不一样,你看下政府会计的相关科目,支出属于哪个就记哪个 查看全部回复
3921
你说的是录入期初余额吗 查看全部回复
4058
有余额的 查看全部回复
10469
归老师
可以呀 收入不是dai方么? 查看全部回复
5201
5004
你好,具体是什么业务呢? 查看全部回复
4373
你好,预付购材料款时借方是什么科目? 查看全部回复
5851
3833
高荣老师
dai方是应付账款 查看全部回复
6056
固定资产折旧这么做分录,借:管理费用/销售费用/成本等 dai:累计折旧 查看全部回复
7496
您好,具体是什么业务呢 查看全部回复
4757
都可以 查看全部回复
6560
30万/5年*3年=18万 查看全部回复
8899
小黑
必须要经过公司领导同意,才能直接计入营业外支出 查看全部回复
7326
坏账准备按照明细账计提 查看全部回复
5625
需要调整回来的 查看全部回复
4392
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载