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刘老师
资产减值损失 查看全部回复
3523
jessica老师
是的 查看全部回复
3528
大宁老师
要调整 查看全部回复
4049
Annina老师
需要 查看全部回复
3385
高老师
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取盈余公积 补提的摘要注明补提年份 查看全部回复
3753
一般盈余公积是要计提的,分配股利这些看你们单位自己的要求哦 查看全部回复
3495
收不回的原因说明,领导签字审批 查看全部回复
2782
而已老师
3210
安叔老师
如果有利润是需要提前法定盈余公积,亏损就不需要了 查看全部回复
2866
补提 查看全部回复
3138
《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(2017年)后,其发生的坏账准备应通过“信用减值损失”科目核算,不再通过“资产减值损失”科目核算。 查看全部回复
3260
Icy 何
固定资产折旧计提的时间应从入账或者达到使用状态的次月开始。这里信息不全,无法直接确认几月份开始计提折旧 查看全部回复
4675
如果公司有盈利就计提法定盈余公积 查看全部回复
3776
计提摊20万销借XX费用 20 dai累计摊销20 计提减值准备借资产减值损失8 dai无形资产减值准备 8 转让无形资产时借银行存款26.5 累计摊销20 无形资产减值准备8 dai无形资产50 应交税费应交增值税销项税额1.5 资产处置损益 3 查看全部回复
3560
筱粒老师
502600*10%-42000=8260 查看全部回复
3369
1.借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:应付账款或其他应付款等 dai:固定资产清理 营业外收入-----债务重组利得 查看全部回复
3303
张瑞峰
存货跌价准备是存货科目的背抵科目,在没有减值转回迹象而且该部分存货没有实现销售的情况下无需做账务处理 查看全部回复
3281
冲销管理费用 查看全部回复
3190
季度末计提,申报月缴纳 查看全部回复
3054
应付代放 查看全部回复
3252
张老师
1.借:资产减值损失1000 dai:存货跌价准备1000 查看全部回复
14959
揭老师
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5259
xinyue
1、分析应收账款与营业收入增长幅度是否匹配。2、分析应收账款是否可以全额收回。3、收集同类企业应收账款周转率,与自己公司对比。4、分析应收账款的客户类型。 查看全部回复
4289
针对理论题目的与实操不一致,建议好好学习理论知识,敬请谅解 查看全部回复
5408
李伟老师
计提工会经费时借:单位管理费用等 dai:零余额账户用款额度 支付工会经费款时 借:零余额账户用款额度dai银行存款 您可以参考 查看全部回复
8573
Summer
这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
4230
如果金额不大,或者执行小企业会计准则,多计提的金额直接调整到发现当期。会计科目及方向与当时计提的一样,只是金额多计提的数据且用负数表示 查看全部回复
4001
借应付账款100 dai应收账款100 查看全部回复
4403
已全额计提,不用再计提了 查看全部回复
6720
小梦老师
这个肯定要查原因呀,要没办法调整的 查看全部回复
5355
清岚
一般情况下,应收账款和其他应收款在借方有余额,表明是公司的债权 应付账款和其他应付款dai方余额是公司的债务 查看全部回复
5035
哈哈老师
年折旧额=2/预计使用年限×每年年初固定资产折余价值 年折旧率=2/预计使用年限×100% ,折余价值=原值-折旧 固定资产折旧年限到期的前两年(倒数两年)内,将固定资产账面折余价值扣除预计净残值后的剩余价值在两年间平均摊销。 查看全部回复
2794
税务师晓雨
你想表达的是你们公司发工资了就一定要计提福利费吧?这是错误的。福利费是根据实际发生的金额入账的。不需要计提 查看全部回复
4129
Alice老师
您好,正确的做法是计提工资的时候记进费用的金额应当包含个人所得税的金额 查看全部回复
4118
你查下21年资产负债表期初数据与应收账款对应的30多万对应什么科目,这个科目与应收账款对应调整一下,摘要注明原因 查看全部回复
3150
您计提摊销的计入了成本费用类科目,也会减少利润的 查看全部回复
4759
如果前期正常计提了工资,本期只是发放的话,发放工资分录 借 应付职工薪酬 dai银行存款 不会减少利润的。 查看全部回复
3605
如果是造假的,如果你到时认识到错误了,都调整出来了,改邪归正了,那就没有大问题了。如果不是为了改邪归正,想要一错到底的话,那就看运气了,被查到的时候,补税罚款就好了 查看全部回复
4581
andy老师
企业应当在资产负债表日对应收款项的账面价值进行评估,应收款项发生减值的,应当将减记的金额确认为减值损失,同时计提坏账准备。 查看全部回复
3966
悠悠老师
利润分配余额是累计的。上年亏损,本年虽盈利,但累计仍是亏损。 查看全部回复
4650
4522
那本季度如果没有所得税的话,可以不计提 查看全部回复
5042
王苗苗老师
你描述的数据是对不上的。给你说个方法你自己算一下。你用你的营业总额-你收到的现金=你剩余应收的钱,至于你说的应收账款转费用是什么情况。现金余额=你收到的总金额-你支出的总金额。备注:上面都没有说期初数,你自己加上 查看全部回复
3179
计提坏账的时候:借:信用减值损失——计提的坏账准备 dai:坏账准备,不影响其他应收款的余额 查看全部回复
4008
查对应科目的明细账,看一下是否账实一致,然后找到原因才能调整 查看全部回复
3197
预交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策。按照上述数据计提 查看全部回复
3587
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
如果你是股东,分红是分的税后利润,通过未分配利润科目核算,不通过工资核算 查看全部回复
3793
你怎么做的分录呢 查看全部回复
4822
夏老师
款项以前期间已收到,怎么能形成应收帐款? 查看全部回复
4288
李钢老师
如果金额不大,今年补计提一下就可以了 查看全部回复
3861
COCO老师
可以将原来的分录红冲,再按照正确的录入 查看全部回复
3612
股东撤资和这些都没有关系。看公司值多少钱,按照股份比例计算自己的价值就可以 查看全部回复
3845
你好,成本据实核算,如果有货到票未到的可以暂估入库下月初红冲 查看全部回复
5532
你好,利润=主营业务收入+其他业务收入+营业外收入+补贴收入+投资收益(等)-主营业务成本-其他业务成本-营业外支出-税金及附加-管理费用-销售费用-财务费用等 查看全部回复
5773
账号正在注销中
建议还是更正一下第一季度的报表 查看全部回复
6714
您好,是根据公司税后的净利润计算的 查看全部回复
4374
归老师
这个根据公司的规定来 查看全部回复
7326
属于正常现象,你调账导致的,可以不做处理 查看全部回复
7965
折旧率=2/预计使用年限(年) × 100% 年折旧额=固定资产账面净值 × 年折旧率 【提示】在固定资产折旧年限到期的前两年内,将固定资产的账面净值扣除预计净残值后的余额平均摊销 查看全部回复
16614
利润总额在未分配利润里显示 查看全部回复
8838
您好,您申报的时候按照累计的本年利润盈利就计提所得税,亏损就不用计提 查看全部回复
7218
您好 查看全部回复
7425
计提坏账,借信用减值损失,dai坏账准备 查看全部回复
6633
您好,应付职工薪酬这个科目不用结转吧? 查看全部回复
8667
应收账款有dai方余额 填在预收账款的借方金额了 查看全部回复
18756
亲,你去年的账是怎么做的呢 查看全部回复
7389
亲,您用的是什么会计准则呢 查看全部回复
7758
坏账准备是应收款项(含应收账款、其他应收款等)的备抵科目,一般会在在报表附注中体现出来,需要看报表附注或者总账或者科目余额表上 查看全部回复
8402
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7766
成本 查看全部回复
486
杨老师.
长投无法收回的话 借:投资收益 dai:长期股权投资 查看全部回复
213
1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
312
木言
去年已经按直线法计提折旧的小汽车今年不能享受一次性扣除。根据规定,企业根据自身生产经营核算需要,可自行选择享受一次性税前扣除政策。未选择享受一次性税前扣除政策的,以后年度不得再变更。 查看全部回复
585
李可可
实际银行余额上是不是没有这笔款了,是向银行购买的理财产品么 查看全部回复
916
正常每个月都做,只不过有的月份没有需要调整的项,有的月份有调整项 查看全部回复
1107
孙老师
你好同学,个税在5月份申报 查看全部回复
977
红字和黑字都可以的 查看全部回复
1140
1168
这个需要查,看有没有付款漏登记的,或者有金额登记错的 查看全部回复
586
你好同学,这种情况需要做一下重分类调整 查看全部回复
488
1189
可以私人借款给公司,之后在进行扣款操作 查看全部回复
1216
没有业务写0可以的 查看全部回复
1235
记到营业外支出 查看全部回复
674
想要注销公司,需要改账么,往来科目有挂账 查看全部回复
257
资产的价值大,受益期间长 查看全部回复
751
如果入账时记到了固定资产一般就需要计提折旧,等已提足折旧时可以停止计提折旧 查看全部回复
1063
收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外支出等于利润总额 查看全部回复
903
这个之前预付的款项,是支出去的 ,现在退回跟收入没关 查看全部回复
1418
收到 查看全部回复
710
意思是中途建账么 查看全部回复
852
补缴往年所得税,所得税费用增加,利润减少,利润分配-未分配利润减少 查看全部回复
991
wam
甲方是的 查看全部回复
这是取得表计提工资吗,是的 查看全部回复
1066
借方是销售是什么,是收入么 查看全部回复
283
如果资产负债表重分类的话,是的 查看全部回复
1219
是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
969
增值税、城建税及附加、所得税.房产税.土地使用税等均要计提 查看全部回复
1355
各类税.成本费用均要权责发生制计提 查看全部回复
551
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