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安叔老师
应付如果无法查明转入营业外收入,借方余额转入营业外支出,需要后附对应的无法联系的凭据,以及领导的签字 查看全部回复
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许老师
正常来讲暂估的这个费用需要在去年汇算清缴的时候纳税调增。 查看全部回复
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wam
有的! 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
4976
现金流量分析表里的数据,如果分配不对也会有出入。 查看全部回复
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现金流量分析表里的数据,分配不对也会有出入。 查看全部回复
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王苗苗老师
是的 查看全部回复
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不想被税务局认定为收入,有资金的话就还款 查看全部回复
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3571
清岚
A应收C1050 C应付A1050 查看全部回复
2163
计入营业外收入即可 查看全部回复
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非经常性损益的三项主要特征是:与正常经营业务无关性;性质特殊和偶发性;不能体现公司正常的经营业绩和盈利能力。即具备以下特征之一的收益项目应认定为非经常性损益: (1)与正常经营业务无关的; (2)虽与正常经营业务相关,但属于性质特殊的偶发性交易(没有证据表明今后会有规律地定期发生此类交易),不能体现公司正常的经营业绩和盈利能力,且对当期损益影响重大的。 可持续性只是考虑因素之一。还要考虑与日常活动是否相关、是否符合监管政策导向、金额是否重大等因素。 需要明确的是,非经常性损益是在合并报表层面确定的,个别报表层面的损益不涉及是否构成非经常性损益的讨论。 查看全部回复
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公司银行账户为什么注销了,是公司要注销了,还是什么 查看全部回复
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你的意思是之前挂的现金,但是现在要通过银行存款支付对吧? 查看全部回复
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原分录红字 按照发票金额借管理费用dai其他应付款 查看全部回复
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你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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没有计入实收资本吗? 查看全部回复
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这2个科目都可以,如果放到”其他应付“科目,先做到”借方“,次月发放工资时,再放到”dai方“。 查看全部回复
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暂估的原因是什么? 查看全部回复
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李伟老师
你们小企业准则还是企业准则? 查看全部回复
3555
燕子老师
你好,对于企业已执行新会计准则的: 缴纳时: 借:应付职工薪酬——社会保险(单位部分) 其他应付款——社会保险(个人部分) dai:银行存款 计提时: 借:管理费用/销售费用/制造费用/生产成本, dai:应付职工薪酬——社会保险(单位部分) 查看全部回复
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年份很久了,建议如果可以处理就转营业外支出或者营业外收入,如果无法处理,就把之前的往来给结账掉 查看全部回复
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孙老师
注销前报表余额要调整为零 查看全部回复
5513
patience
你的意思是用过路费发票代替么 查看全部回复
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如果公司间是有业务往来的话,可以挂应收应付。 查看全部回复
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小妮老师
你们是事业单位? 查看全部回复
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甘老师
出现负数是要手动重分类,这样报表才是正确的 查看全部回复
3131
tammy老师
已经退回了,就不显示了 查看全部回复
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计提工资分录,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 发放工资分录,借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:其他应付款-个人社保和公积金 dai:银行存款 查看全部回复
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现付的就直接dai记现金或银行存款 取得发票但是还没付款给对方的就挂账dai记应付 查看全部回复
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可以的,无风险 查看全部回复
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做9月份的凭证红冲处理 查看全部回复
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内账,最好根据全年收入减去支出计算 查看全部回复
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周老师
转款没下拨,相当于这笔业务没发生。这笔分录要冲掉。 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4270
先计预付吧 查看全部回复
2457
高老师
应付股利 查看全部回复
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合并不了,按目前的做就行 查看全部回复
1770
木言
利润=收入-成本-费用,计算利润时和应收应付、预收预付、库存商品等没有关系。 查看全部回复
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没问题呀 查看全部回复
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实际还没有给人家付款 查看全部回复
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这是应收票据还是应付票据,这要看你是出票方还是收票方 查看全部回复
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厂家开的发票里面含着运费吗 查看全部回复
3367
颜老师
如果没有,那就是之前的账务做错了 查看全部回复
2442
云峰老师
同学你好,看是不是重分类到预付账款上的有。或者预付账款科目重分类过来的有? 查看全部回复
2920
andy老师
那这些应收和应付是用什么付的? 查看全部回复
2285
不属于 查看全部回复
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建议问下当时的业务经办人员,可以根据发票或合同来具体说明 查看全部回复
2272
同学你好 是股东欠我们公司的货款。我们欠供应商的,现在准备三方抹账是吧? 查看全部回复
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企业应付债券占比重较大,意味着企业承担的负债较多,同时,企业偿债的压力更大。应付债券融资是企业通过发行债券向投资人直接进行融资的,相比较股权融资,债券融资具有抵税作用,所以融资成本也较低。 查看全部回复
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其他应付和其他应收都行 查看全部回复
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应付单,也可以手工做 查看全部回复
2300
正常都是要先计入工程物资科目 ,按实际领用计入合同履约成本 查看全部回复
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计提财务费用 借:财务费用-利息支出 dai:应付利息 支付利息 借:应付利息 dai:银行存款 查看全部回复
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如果调整的话,需要出具说明的 查看全部回复
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公积金期末有个借方余额是怎么回事 查看全部回复
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你把之前计提的分录原路红冲。收到发票时按照发票金额正常入账即可 查看全部回复
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进项税额冲掉工程物资和未确认的融资费用 查看全部回复
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多收的货款计入其他应付款或预收账款 查看全部回复
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1、21年购买材料已经付款但是前财务没有入账 发票却已经入账,入账分录是怎么写的? 查看全部回复
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同学你好 不是加已计提的利息,是有溢折价时,把摊销溢折价来调整账面价值 查看全部回复
2463
付个人的劳务费,应该计入相关成本费用。判断发生的业务是用其他应收款科目还是用其他应付款科目,要先弄清业务的实质是什么,比如收到个人转款,如果是借款,借 银行存款 dai其他应付款,如果是还之前公司借出去的款,借 银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
3297
实际未发票的部分在汇算时应应付职工薪酬调增没? 查看全部回复
4457
差的两毛还收么,你们是物业么 查看全部回复
1594
看一下凭证是不是做错科目了 查看全部回复
4447
其他应付款可能是你们先从员工工资扣除,之后在交社保款 查看全部回复
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1.企业收到专项拨款时: 借:银行存款 dai:专项应付款 2.企业动用专项拨款支付各项费用时: 借:专项应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2118
两个都可以 查看全部回复
2283
其他应收和其他应付放一个口径是指这两个科目都是往来科目,比如其他应收款余额是负数意味着多收了款项或预收款项,属于负债,应该归类在其他应付款;其他应付款余额是负数意味着多支付了款项或预付款项,属于资产,应该归类在其他应收款。 查看全部回复
2279
挂账先找到应收应付的来龙去脉,按照业务真实面目进行还原调整。一定要追根溯源,查找账目出现的原因。 查看全部回复
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转账支票是即期付款票证,直接减少银行存款,不属于应付票据。 查看全部回复
16843
应收帐款dai方表示客户归还的款项 查看全部回复
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个人所得税计税基础要减去个人承担的社保公积金、附加扣除和专项附加扣除项目 查看全部回复
2320
借:应付账款 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3074
不涉及损益科目,不用调整年度损益。如果只是调整去年其他应收账款,和其他应付,不需要。 查看全部回复
2344
同学,你的分录是没有问题的 查看全部回复
2548
企业在货到以前都已经和供应商达成了一致意见,或签署了合同,或者只是口头协议,按合同数 查看全部回复
2722
同学你好 查看全部回复
1144
其他应付款 查看全部回复
1993
票据质押时分录如下: 借:应收票据--质押票据--XX银行 dai:应收票据--在库票据 办理票据的会计分录如下: 借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
8070
可以备注更改哪一年那一月几号凭证,原分录红冲掉,然后再写正确的分录 查看全部回复
2209
应收账款和应付账款余额大,及时追回应收,应付账款存在余额属于正常。 查看全部回复
2081
杨老师
资产负债表没有2张,就一张,包含所有的资产类、负债类、损益类的科目 查看全部回复
1927
你好,同学 查看全部回复
1627
同学你好 个人公积金单位部分需要计提,个人部分不需要计提 查看全部回复
1930
借:应付账款 dai:应收账款 查看全部回复
2773
计提工资计入应付职工薪酬科目,等实际发放时代扣代缴个税 查看全部回复
1635
小小
如果没付款的,应该要建立应付,如果供应商不多,可以建立二级明细,多的话应辅助项目核算 查看全部回复
1237
关联公司走账产生的挂账是吗? 查看全部回复
2440
这种情况通常挂其他应收款,挂其他应收款与其他应付款都可以,做帐习惯不同 查看全部回复
5440
一般情况下,负数是用于冲销错误分录,这样年度查询的时候这个错误科目是没有发生额的;如果做借方会有发生额。但是做借方的结果是一样的,可以做借方 查看全部回复
4111
点开应付账款的二级科目明细和辅助明细 查看全部回复
1861
这个是冲掉原先暂估入库的库存商品 查看全部回复
1984
这个没法冲的,两个都是你们欠客户的钱 查看全部回复
1884
对 是这样做 查看全部回复
2748
看今年的其他应收和其他应付的明细,对比去年的明细,看新增或者减少的具体是什么业务 查看全部回复
2962
谭老师
同一天吗? 查看全部回复
2944
应付账款=所有单体的应付账款余额-合并抵消金额 查看全部回复
3416
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