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venus老师
津贴补贴是指补偿职工在特殊条件下的劳动消耗及生活费额外支出的工资补充形式。 职工福利费是指用于增进职工物质利益,帮助职工及其家属解决某些特殊困难和兴办集体福利事业所支付的费用。 查看全部回复
2063
秦枫老师
季度可以填写季度企业所得税申报表 免税收入栏次 年度可以在汇算清缴填写A107010表 查看全部回复
1660
杨老师
没有对外开票增值税0申报 查看全部回复
1144
1738
西贝老师
同学你好,凭证要按月分别装订然后编号的 查看全部回复
1780
内外账处理方式一样发票 借:工程施工-人工费dai:应付账款 付款借:应付账款dai:银行存款 查看全部回复
888
tammy老师
你们的税率是依托总公司来享受的,总公司可以享受六税两费,你们也可以享受,总功率的税率25%,你们也是按25% 查看全部回复
2211
安叔老师
看具体是什么的,有的是减半的 之前备案过可以直接享受的 查看全部回复
1516
王苗苗老师
①在个人所得税上看到两个公司都给我发工资,报税的时候都有累计减除费用5000*月份,一个累计费用扣了6万,一个扣了55000,这是可以同时扣除的吗?不可以都扣除,每个人每年的减除费用是6万 查看全部回复
1284
申报表上不会体现 查看全部回复
1870
patience
利润表是自动生成的么 查看全部回复
2084
可以 查看全部回复
1444
要看下个季度的销售额情况 查看全部回复
1746
没跨年吧,借 税金及附加 dai 应交税费-应交印花税,借应交税费-应交印花税 dai 银行存款 查看全部回复
1734
你好,年报有什么问题呢 查看全部回复
1412
李伟老师
退税的原因是什么? 查看全部回复
云峰老师
你好同学,要根据具体业务。 增值税有13、9、6等,简易计税有3、5 查看全部回复
1270
是跨地区的分支机构么 查看全部回复
1473
你们是季度申报还是月度申报? 查看全部回复
1505
更正报表就好 查看全部回复
2000
意思是企业所得税汇算清缴时,需要退税 查看全部回复
1490
1、企业收到当年所得税的退税时 借:银行存款 借:所得税费用(红字) 2、企业收到因汇算清缴所退回的以前年度所得税时 借:银行存款 借:以前年度损益调整(红字) 查看全部回复
1033
是账上以前年度损益调整有余额么 查看全部回复
1480
企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。 查看全部回复
1251
是要查询打印之前年度的年报申报表么 查看全部回复
1212
业务是真实发生的么 查看全部回复
1327
是问一年的企业所得税么 查看全部回复
1874
账没有做进项税,是发票含税做到费用或者 成本中了吗 这样的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 ,这个损益调整会增加当年的应纳税所得额,应当去更正当年的汇算清缴,补缴税款 查看全部回复
1788
不是,利润表上有本年累计金额栏次吧 查看全部回复
2664
企业所得税税负率=应交企业所得税/ 销售收入*100% 查看全部回复
1363
谭老师
你们是会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1415
燕子老师
是23年1月份的成本结转错了吗?如果是可以在23年最后一个月红冲再做一笔正确的分录 查看全部回复
1035
补缴税费是有滞纳金的 查看全部回复
1038
可以根据账套里生产的财务报表填报,本年累计金额根据季度末生成的利润表上的本年累计金额填报,本期金额根据季度内3个月的本月金额合计数计算填报。 查看全部回复
1706
利润表,现金流量表 查看全部回复
892
是填报职工薪酬支出及纳税调整明细表么 查看全部回复
1058
涉及以前年度的费用未入账,可以补记入账,可以更正申报的 查看全部回复
1392
商品购进额可以根据库存商品明细账的本年累计借方金额填报 查看全部回复
8784
纳税调整项目明细表 查看全部回复
2184
税务师晓雨
1358
andy老师
较为复杂问题可以首页咨询客服专家指导 查看全部回复
1162
开普票按1% 开专票可以选择1%或3% 查看全部回复
1230
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
1117
是总分支机构么 查看全部回复
1613
调表不调账,即不调整明细帐和总帐,只调整报表科目余额,具体说来,它根据会计明细科目的期末余额而非总帐余额(净值)而定,当资产类往来会计科目期末出现dai方余额时,这时不再是债权而是一种债务,应重新分类到负债类科目;反之,当负债类往来科目期末出现借方余额时,这时不再是一种债务而是一种债权,应重新分类到资产类科目中去。 查看全部回复
1544
可以扣除100万 查看全部回复
1799
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1899
增值税的税负率和企业所得税的税负率的比例是多少呀?这个没有固定的数据,不同的行业税负率是不一样的 查看全部回复
1142
现在应该是不可以 查看全部回复
1496
本期数是填本季度内各月各项目数据之和 查看全部回复
1006
wam
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2057
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1234
根据《国家税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知(国税函〔2008〕828号)第一条规定,企业发生下列情形的处置资产,除将资产转移至境外以外,由于资产所有权属在形式和实质上均不发生改变,可作为内部处置资产,不视同销售确认收入,相关资产的计税基础延续计算。(三)改变资产用途(如,自建商品房转为自用或经营);不交企业所得税 查看全部回复
1199
3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
922
只要有工资都要去申报,正常不超过5000是不需要缴纳个税,但是都要去申报 查看全部回复
1802
是23年的账吗 查看全部回复
1362
如果汇算清缴后需要退税的话,可以申请退税的 查看全部回复
2940
是公司转让了么 查看全部回复
1633
只要是真实的,一般不会有风险的。 查看全部回复
1945
如果所得税少计提的话,会影响财务报表 查看全部回复
1433
如果发票没问题的话,一般是不能恶意冲掉的。不过在实际工作中,如果金额较小,不经常恶意冲掉的话,一般没什么问题的。 查看全部回复
1369
公司租赁厂房,租期三年,月租199050元,每季度末付租金,按照新的租赁准则,应该如何进行账务处理? 借:使用权资产 B=199050*3*(P/A,i,12) 租赁负债-未确认融资费用 C=A-B dai:租赁负债-租赁应付款 A=199050*12*3 查看全部回复
1646
你好 查看全部回复
1130
是提供加工服务还是销售货物 查看全部回复
1904
财务负责人知道登录密码么 查看全部回复
1635
是的 查看全部回复
1176
您好 查看全部回复
1014
你好同学,未按期纳税,有滞纳金、罚款 查看全部回复
如果属于当季度的成本支出,如果没有取得合规票据,可以先预估入账的,然后后期补齐票据。如果次年汇算清缴前没有补齐的话,需要纳税调增。 查看全部回复
1241
那资产折旧、摊销那张表还要填写吗,要填的 查看全部回复
2061
管理费用一般不为负 查看全部回复
1121
是一个月内发生的业务吗? 查看全部回复
1522
现在地址已经变更完成了么 查看全部回复
如果金额大需要的 查看全部回复
1302
年末需要结转增值税吗,一般需要结转的 查看全部回复
1588
不平的原因是什么? 查看全部回复
2110
是的,等汇算过后再看是需要退税还是补税 查看全部回复
1377
为什么交多? 查看全部回复
1714
居民企业之间取得的股息红利不收 查看全部回复
1361
如果确实错误了,正常更正可以的 查看全部回复
1667
你想要调整进入吗 查看全部回复
1730
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1560
稍等 查看全部回复
2143
需要汇算清缴 查看全部回复
2327
你好同学,可以。这个要作好税务备案。 查看全部回复
1163
写全年累计数 查看全部回复
1629
可以更正申报 查看全部回复
1591
锁死了需要去税务局去清卡 查看全部回复
2078
需要自己选择 查看全部回复
1711
从次年的1月1日到5月31日 查看全部回复
1428
1800
你选择了1%,按1%交税了吗 查看全部回复
1836
最正规的是更正,实际上年报对了也行,也没有什么影响 查看全部回复
1320
纳税人发生年度亏损的,可以用下一纳税年度的所得弥补 查看全部回复
2645
利润总额×适用税率 查看全部回复
1224
是集成电路企业和工业母机企业么 查看全部回复
4399
哈哈老师
这个是需要你自己手动计提一下的 查看全部回复
3943
企业所得税申报季度申报吗? 查看全部回复
1665
资产负债表期初余额为0 查看全部回复
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