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哈哈老师
小微企业企业所得税税率是5% 查看全部回复
659
王苗苗老师
一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
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李可可
现在想放弃退税,直接注销可以吗?可以的 查看全部回复
1034
孙老师
你好,一般是6个点 查看全部回复
1422
记到管理费用-办公费 查看全部回复
1009
安叔老师
如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
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杨老师.
可以,要等对方注销后再做账,要一个对方注销的证明复印件,可以税前扣除,汇算的时候不需要做纳税调整 查看全部回复
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去年的暂估分录是什么 查看全部回复
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之前收到税务的补助,是借银行存款 dai 其他应收款-****教育局么 查看全部回复
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先计入清算损益科目,等清算完后如果还有剩余再分配给股东,股东需要交纳的 查看全部回复
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注销时,资本公积不用做处理,不需要交所得税 查看全部回复
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股东会决议应当经过三分之二以上表决权的股东通过 查看全部回复
673
是的 查看全部回复
894
andy老师
你好,一般在进行跨境汇款时,需要提供相关的文件和证明,如合同、发票、付款申请等。同时,还需要遵守香港和内地的外汇管理规定,确保资金的合法性和合规性。 查看全部回复
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1、同类同期dai款利率以哪里的数据为准?在哪里查询?(原则上,本省的有金融资质的银行、dai款公司、信托公司出具的同类dai款业务的利率证明都可以。如果本身集团企业有其他dai款的话,只要你的利息金额不高于这个dai款利息,相关的利息支出单据,借据也可以做证明,都没有的话,查人行的LPR,这个相对会低一些) 2、当双方独立交易时不受债资比限制,可全额扣除。此处如何判断双方是否为独立交易?需要通过哪些资料举证?(税务看的点就是交易双方所得税税率是否一致,不能是一方25%,另一方在税收洼地,有税收优惠政策) 查看全部回复
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公司清算完成后,公司剩余的款项可以取出来 查看全部回复
1192
李伟老师
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1195
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
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税率现在小规模是1%,如果是蔬菜等按照免税政策,如果是其他的按照1% 查看全部回复
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曹老师CPA
企业所得税怎么是3呢? 查看全部回复
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tammy老师
确实开错,那就红冲,在开具的月份冲减当期的收入 查看全部回复
1156
燕子老师
你好,可以的,但是要有相关证明材料 查看全部回复
1738
一般纳税人开普票需要交税么,如果不是开具免税发票的话,是需要核算增值税的 查看全部回复
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公司注销,没有要求说账面上未分配利润要清零啊 查看全部回复
1190
Harry老师
你好,借:应收帐款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 查看全部回复
703
西贝老师
同学你好,可以哦 查看全部回复
1160
可以申请注销的 查看全部回复
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企业除dai款类债权外的应收、预付账款符合下列条件之一的,减除可收回金额后确认的无法收回的应收、预付款项,可以作为坏账损失在计算应纳税所得额时扣除; (一)债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的; 查看全部回复
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我们是一般纳税人,取得专票比较好,如果公司销项税额比较多,缺进项税额的话,小规模给公司开具3个点的专票比较好 查看全部回复
828
如果建筑垃圾,其他建筑服务, 查看全部回复
1089
现在是要注销银行账户么,你是说的工商营业执照注销证明书吧 查看全部回复
1137
其他的科目都结平了么 查看全部回复
1929
增值税和附加税(城市维护建设税,教育费附加,地方教育费附加)工会经费,水利建设基金,印花税(依据实际发生)个人所得税 查看全部回复
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填制记账凭证、登记现金日记账和银行存款日记账、登记明细分类账、编制科目汇总表、登记总账、编制资产负债表和利润表等环节。月末需要注意提取折旧、税金及附加、结转增值税等 查看全部回复
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王佳丽
税务都注销了 也不能申报了 公示完再办清你们的工商注销 查看全部回复
1393
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1459
这个没有规定,从风控角度考虑的话,我个人建议年综合收入不超9.6万(法人没有社保和专项附加扣除的情况下) 查看全部回复
1294
业务相关的合同、发货记录 确认款项无法回收的证明:对方已破产清算或者注销,吊销,有纠纷的应收的法院判决 查看全部回复
941
可以证明该项款项无法收回的资料,比如对方破产证明等 查看全部回复
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处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
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你是个体还是合伙企业。没有申报个税的经营所得 查看全部回复
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登录国家企业信用信息公示系统网站选择“企业信息填报” 查看全部回复
1308
要查询营业执照是否已经注销,可以通过以下几种方式进行查询: 市场监督管理局现场查询:可以携带身份证以及需查询的企业名称、统一信用代码到市场监督管理局进行查询,或者尝试拨打发证机关当地的咨询电话查询。通常情况下如果已经拿到《公司注销通知书》,就说明注销成功。 国家企业信用信息公示系统查询:可以登录该系统网站或下面的小程序,输入个体营业执照中的“统一社会信用代码”或公司名称进行查询。在查询结果中,可以查看营业执照的注销信息。 企查查、天眼查等第三方平台查询:可以通过这些平台输入公司名称或统一社会信用代码进行查询,查看公司的状态是否显示为注销。 查看全部回复
1510
夏东
企业减资需要提供的资料包括: 投资者申请书(原件)。 企业董事会决议(需由董事会一致通过)(原件)。 股东各方关于减资的协议(独资企业为减资决定)(原件)。 股东各方法定代表人签署的合同、章程修改协议(非独资企业)或章程修改决定(独资企业)(原件)。 经中国注册会计师验证的审计报告(内有资产负债表、财产清单、债权人名单)(原件)。 国税、地税部门的正常纳税情况证明(原件)。 债务清偿或债务担保情况的说明(需由董事长签字,并盖章)(原件)。 省级以上报纸减资公告(原件)。 通知债权人回执(原件)。 验资报告复印件。 上年度经审计的企业财务报表。 营业执照复印件、批准证书原件。 原企业合同章程及批复。 审批机关需要的其他材料。 请注意,这些资料可能因地区和行业而有所不同,建议在具体办理前咨询当地相关部门或专业律师以获取详细要求。 查看全部回复
1318
现在我们是不是付款时候备注一下 账上把金额冲平了就行,可以。不过最好让对方提供一下情况说明并签字 查看全部回复
1577
借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
977
经营所得个税还没有申报 查看全部回复
1026
这里的数据,是你手动填的么 查看全部回复
998
你好,一般需要如下材料:1.营业执照复印件(盖好公章) 2.上年度12月份资产负债表,利润表,现金流量表(盖好公章) 3.业务约定书、声明书(审计事务所提供,客户盖章) 4.最新一期的验资报告复印件(盖好公章) 5.上年度审计报告(如果企业上年度出过就提供) 6.全年的凭证、总账、明细账(电子档) 查看全部回复
1180
500000/(1+13%)*13%=57522.12 查看全部回复
公司是个体户么 查看全部回复
1437
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
1264
比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
1139
现在要开全电发票,是需要在电子税务局上面去开具吗?是的 查看全部回复
1482
填写了缴销发票申请表以后,带着空白发票,如果有发票领购簿的话。也带着,到税务窗口办理 查看全部回复
1126
是的,一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。 查看全部回复
1403
方便发一下截图么 查看全部回复
1709
一般3年内不得变更,不过不同区域可能不同可以咨询当地税务机关 查看全部回复
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李凤
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
1353
如果符合简易注销的话,可以网上办理注销 查看全部回复
1544
登录国家市场监督管理总局官网(http://www.samr.gov.cn/),在首页找到“网上办事”栏目,点击进入。然后,在“我要办事”模块中选择“企业注销”选项,按照提示填写相关信息并上传相关材料。最后,提交申请并等待审核。审核通过后,就可以完成注销手续了。 查看全部回复
1189
收入连续12个月超过了500万,就会强制转为一般纳税人。 查看全部回复
1445
一般纳税人给门店开咨询费的发票,有真实的咨询业务吗 查看全部回复
1568
股东已经履行了章程认缴的出资义务,是否需要去工商局进行章程同步,不用,工商年报时,按实际情况填写就可以了,有股东出资模块 查看全部回复
793
是购进后直接出售么 查看全部回复
1175
你是采购方 查看全部回复
登录进去后,找到未开发票作废 查看全部回复
805
一般都是小规模企业的 查看全部回复
768
根据《国家税务总局关于营业税改征增值税试点期间有关增值税问题的公告》(国家税务总局公告2015年第90号)第二条规定,纳税人销售自己使用过的固定资产,适用简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税政策,如果放弃减税,按照简易办法依照3%征收率缴纳增值税,并可以开具增值税专用发票。 查看全部回复
1526
您好,税法上可以选择一次性税前扣除 查看全部回复
1290
易老师
真实的就没问题。 查看全部回复
1064
费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
1078
原来的会计做的库存是虚入库的? 查看全部回复
1255
可以 查看全部回复
839
可以的 查看全部回复
1002
不需要备案了,现在 查看全部回复
906
先去工商部门处理 查看全部回复
1671
同学你好,用不含税价*(1+10%),算出含税价,然后用含税价开具13%发票即可 查看全部回复
965
云峰老师
你好同学 你查一下您是否认定通过 查看全部回复
2015
不能长期这么干,偶尔金额不大没有问题,长期的话,价格明显低于市场平均价,税务有可能会让你调整补税,有这方面的税务风险 查看全部回复
1494
一般纳税人工厂企业想改为贸易公司,帐上哪些数据要调整,账上的数据一般不需要调整的,制造业和贸易公司的账务处理有点不同。前期的数据不用调整的。 查看全部回复
1193
小规模纳税人连续滚动12个月销售收入超过500万强制转一般纳税人的 查看全部回复
1613
那没有办法了,注销了相关债权债务已经清算完成了 查看全部回复
855
项目完成了么 查看全部回复
1545
数据采集是自己在系统里办理的 查看全部回复
1665
是对内销售还是出口 查看全部回复
1206
6%或者备案差额征收5% 查看全部回复
1746
办理简易注销 税务出具了清税证明 信用系统公示 公示日期到达 可以政务网线上办理 也可以去窗口交资料 查看全部回复
1742
工商注销需要先注销税务 查看全部回复
借销售费用或者主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额 dai应付账款 查看全部回复
1035
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5274
同学你好,你是适用小企业会计准则的话就可以正常冲预收,确认收入 查看全部回复
1041
杨英芝老师
印花税的计税基数一直都是合同金额 查看全部回复
1706
你好同学,你的物品是出口了吗 查看全部回复
1682
你好同学,你需要知道你有多少进项税,才能知道增值税及附加有多少 查看全部回复
1325
同学你好,垃圾清运服务的税率是6% 查看全部回复
1259
小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
1448
木言
销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
1678
秦枫老师
全国信用信息公示网公示 简易20天 一般45天 查看全部回复
1047
你好同学,以取得的全部价款和价外费用,扣除向委托方收取并代为支付的政府性基金或者行政事业性收费后的余额为销售额。向委托方收取的政府性基金或者行政事业性收费,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
1378
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