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patience
期末管理费用结转到了本年利润,所有管理费用-工会经费是没有余额的 查看全部回复
3404
燕子老师
你好,对于企业已执行新会计准则的: 缴纳时: 借:应付职工薪酬——社会保险(单位部分) 其他应付款——社会保险(个人部分) dai:银行存款 计提时: 借:管理费用/销售费用/制造费用/生产成本, dai:应付职工薪酬——社会保险(单位部分) 查看全部回复
2764
andy老师
你们是企业准则还是小企业准则? 查看全部回复
2472
云峰老师
同学你好,可以的。 借管理费用 借营业外支出 -负数 查看全部回复
1856
清岚
可以写收取水电费的公司名称 查看全部回复
2758
同学你好,资产负债表是根据资产=负债+所有者权益恒等式生成的,一般不会只要会计分录不错,科目试算平衡,一般是不会出错的 查看全部回复
1994
需要年末结转的,2022年年末应该结转的,借本年利润 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
2874
许老师
你们是小企业会计准则吗 查看全部回复
4030
甘老师
1.结转损益到本年利润 借:本年利润 主营业务收入 营业外收入 投资收益等 dai:主营业务成本 管理费用 财务费用等 2.结转本年利润至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
4197
福利费,需要计提 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款等 查看全部回复
3315
是的,是先做本年利润 结转到 利润分配—未分配利润的分录,然后再做分红的分录。 查看全部回复
3775
结转财务费用 借:本年利润0.73 dai:财务费用-利息收入-1.27 财务费用-手续费2 查看全部回复
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你们没有扣除,那么1月收回应扣除的个税 借:银行存款1600 dai:应交税费/个税1600 借:应交税费/个税1600 dai:银行存款1600 查看全部回复
2383
出现负数是要手动重分类,这样报表才是正确的 查看全部回复
3122
tammy老师
是的 查看全部回复
3447
安叔老师
固定资产 查看全部回复
3074
高老师
一般在结转损益前 查看全部回复
2640
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
4720
年末的时候如果增值税进项大于销项并且不存在预缴增值税的情况,则不需要做账务处理,如果增值税进项小于销项,则需要将销项与进项的差额结转至应交税费—未交增值税科目,具体的分录为:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税);dai:应交税费—未交增值税;这笔分录做完后,该应交税费—应交增值税的二级科目余额为0。待实际缴纳时:借:应交税费—未交增值税,dai:银行存款! 查看全部回复
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你可以把之前的错误分录原路红字冲销 查看全部回复
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10月份你们入账的发票还未认证,发票要退还给对方 查看全部回复
2213
其他流动资产 查看全部回复
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银行待结转科目没有这个科目的, 查看全部回复
1551
是什么业务呢, 查看全部回复
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进项大于销项情况下,增值税结转分录如下: 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—应交增值税(进项税额) 查看全部回复
1827
孙老师
金额大吗 查看全部回复
2642
wam
未取得发票时 借:管理费用 4128.44 dai:应付账款暂估 4128.44 回票后,预付与应付对冲。 或红冲暂估,再按公司的方法摊销也可 查看全部回复
4136
应付职工薪酬 查看全部回复
1758
适用小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3284
可以 查看全部回复
2578
同学你好,现在有的余额是期末有在产品吗? 查看全部回复
2695
同学你好,按照你的意思就是之前每个月做的管理费用~水电费50金额是不对的,相当于你是按照含税价做的费用,你现在收到发票以后就直接把之前你做的管理费用~水电费金额红冲掉,然后按照发票金额重新做一个不含税的分录上去就可以了 查看全部回复
4473
本来应该是借 预付账款 dai银行存款么 查看全部回复
2365
王苗苗老师
交易服务费计入土地成本科目,计入开发成本 查看全部回复
4614
这个是退休工资,如何后期需要转给老板个人,dai其他应付款 查看全部回复
2496
李伟老师
老师再看你的图片 查看全部回复
2244
分录是正确的,没有问题 查看全部回复
3859
小企业会计准则的话是你列的这个分录 查看全部回复
2153
做发放工资分录时扣除就好 查看全部回复
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你看一下期末结转的成本对不对,是不是多结转了。 查看全部回复
2631
像这种金额不大的,可以直接费用化处理,不用调整 查看全部回复
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计提一个月工资,发放的时候四个月 查看全部回复
2227
库存商品-自制半成品相当于原材料,在生产商品时,需要这个自制半成品 查看全部回复
2368
1.建议还是通过原材料科目过一遍。没有用完的继续挂在原材料科目,以后领用时再结转到成本里面。2.成本按照原材料领用数量来结转。3.第三方承包作为劳务分包,由他们开票给你们作为人工成本入账。4.收入按照项目的完工进度确认,可以按照投入法计算完工进度,确认收入。 查看全部回复
3442
3000元金额较小,可以直接计入费用 查看全部回复
11635
一般多档式账的每个月都月登记本月合计,本月合计下加一栏本年累计。登记完最后一笔业务后是先写本月合计和本年累计,如果有必要进行结转再再进行结转。 多栏式明细分类账是将属于同一个总账科目的各个明细科目合并在一张账页上进行登记,适用于成本、费用、收入类科目的明细核算,如“生产成本”、“管理费用”、“营业外收入”、“利润分配”等科目的明细分类核算。 查看全部回复
6589
重分类到预收账款 查看全部回复
3782
同学你好 马上发过去 查看全部回复
2577
12月缴纳的2023年1月和2月的物业费,借 预付账款 dai银行存款等 查看全部回复
2691
小妮老师
稍等 查看全部回复
2010
杨老师
本月折旧的金额转其他业务成本,因为是从本月开始出租的,收入是从本月开始的 查看全部回复
分录一样,多计提的金额做红字冲掉就可以 查看全部回复
4634
当时是有法人代垫的款项还是? 查看全部回复
工资与社保的有关分录可以分为两步: 第一步计提工资与社保时: 借:管理费用/销售费用/制造费用(依据员工工作性质决定) dai:应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 第二步, 发放工资分录: 借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 应交税费--应交个人所得税 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 缴纳社保、缴纳个税时分录: 借:应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 应交税费--应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
你计入收入,发票是你们开具的,具体是什么业务呢 查看全部回复
2763
可以先结转到管理费用。 查看全部回复
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合同履约成本期末借方余额,反映企业尚未结转的合同履约成本,即表示该项目的存货。 查看全部回复
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适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3080
视同销售处理。借:管理费用-业务招待费 dai:库存商品 dai:销项税额 查看全部回复
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同学你好 答:一般是每月结转一次损益。这个可以和软件人员沟通一下。如果实在改不了,可以用科目余额表结合明细账手工计算出来。 查看全部回复
2658
税务师晓雨
不规范的是直接在上一季度修改 查看全部回复
2358
在 查看全部回复
2248
小规模企业放营业外收入,执行企业会计准则的一般企业放其他收益 查看全部回复
2154
这个单位价值大于5000,使用年限超过1年,建议计入固定资产核算 查看全部回复
2536
计入固定资产 借固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai银行存款或应付帐款等 查看全部回复
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研发支出-费用化支出科目余额转入管理费用科目,有研发费用这个会计科目,但是管理费用属于损益类科目,期末结转到本年利润没有余额,所以会列示于利润表的研发费用项目中 查看全部回复
4784
这样做可以 查看全部回复
2375
正确的理解是: 材料成本差异借方:购进时候的超支差异,以及分摊时候的节约差异。 材料成本差异dai方:购进时候的节约差异,以及分摊时候的超支差异。 查看全部回复
1831
同学你好, 超支差异,产生时在借方,结转时在dai方。 节约差异,刚好相反。 查看全部回复
1311
具体是什么业务? 查看全部回复
2931
3962
运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
不可以 查看全部回复
2060
你好,分录没有问题哈。 查看全部回复
2439
是一般纳税人么,借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 借应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税-转出未交增值税 如果应交税费-应交增值税-转出未交增值税期末余额在dai方,借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1653
付个人的劳务费,应该计入相关成本费用。判断发生的业务是用其他应收款科目还是用其他应付款科目,要先弄清业务的实质是什么,比如收到个人转款,如果是借款,借 银行存款 dai其他应付款,如果是还之前公司借出去的款,借 银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
3261
红冲就好,借管理费用 (负数 )dai其他应付款(负数) 查看全部回复
1605
人工费发生时借生产成本 dai应付职工薪酬 ,结转时借主营业务成本 dai生产成本 查看全部回复
1741
工会筹备金不需要预提 查看全部回复
2485
同学你好 运费是负担的? 查看全部回复
2229
可以反结账回去重新结转 查看全部回复
1847
红冲之前的凭证 查看全部回复
1977
可以写在一起 查看全部回复
放dai方调整为0,也可以的 查看全部回复
2069
是收到的票吧 查看全部回复
2497
汇算已调整交过税,损益上就不用再调整了 查看全部回复
2157
借:本年利润-5 dai:管理费用-5 查看全部回复
2187
软件结转还是人工结转? 查看全部回复
2973
颜老师
您是什么装修? 厂房还是办公室? 查看全部回复
2289
今年汇算清缴的时候纳税调整了吗? 查看全部回复
2531
发生福利费,业务招待费时 借:管理费用-福利费、业务招待 dai:银行存款等 查看全部回复
3265
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3209
多计提的可以红冲掉 查看全部回复
2645
你好,新的政府会计准则已经不需要通过资产基金核算了 查看全部回复
2276
同学你好 查看全部回复
2395
谭老师
材料已经都被领用了是吗? 查看全部回复
3305
结转什么余额 查看全部回复
2565
借:库存现金 dai:应付账款 查看全部回复
2609
上月有留底税额的话,在账上应该是未交增值税的借方余额,不用结转 查看全部回复
3717
可以备注更改哪一年那一月几号凭证,原分录红冲掉,然后再写正确的分录 查看全部回复
2182
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