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patience
你的意思是期末系统自动结转应交税费转出未交增值税? 查看全部回复
2398
在项目的差旅费可以放在合同履约成本\工程施工 查看全部回复
3033
wam
借:利息收入1850 借:捐赠收入180000 dai:净资产 181850 查看全部回复
2949
安叔老师
利息收入是财务费用科目借方红字,结转的时候冲销当期的财务费用,利息收入不为负数,且费用类财务软件需要在借方列示 查看全部回复
4609
借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3522
杨老师
挂应付账款,你这个实际还是业务的往来 查看全部回复
5147
孙老师
确认收入的会计分录: 借:银行存款或应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 结转成本: 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
2670
andy老师
你们汇算清缴有调整吗? 查看全部回复
2696
可以计入办公费或其他 查看全部回复
1876
王苗苗老师
好的 查看全部回复
1914
我们公司新实验室购买的仪器设备,是记入固定资产-机器设备吗?如果是长期使用,是的 查看全部回复
5531
你当时是怎么入账的 查看全部回复
2007
就是要过一下应付职工薪酬科目 借:应付职工薪酬dai:应付职工薪酬 查看全部回复
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年初如何平的呢?是什么原因要求借方余额调至本年账务里呢 查看全部回复
2610
意思就是这是暂估的费用,没有真实的支出,借 其他应付款 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
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发票来了吗?还是发票不会来了? 查看全部回复
2746
可以都计入财务费用 查看全部回复
3099
1、企业期末盈利,利润分配分录为: 借:本年利润 dai:利润分配—未分配利润 2、提取法定盈余公积及任意盈余公积: 借:利润分配—法定盈余公积 利润分配—任意盈余公积 dai:盈余公积—法定盈余公积 盈余公积—任意盈余公积 3、分配股利: 借:利润分配—应付股利 dai:应付股利 4、结转已分配利润: 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—提取法定盈余公积 利润分配—提取任意盈余公积 利润分配—应付股利 5、以盈余公积弥补以前年度亏损: 借:盈余公积 dai:利润分配—盈余公积转入 6、企业期末亏损,利润分配分录为: 借:利润分配—未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
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跨年了,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
2101
如果是费用化,可以计入管理费用-研发费 查看全部回复
2044
这个分录借dai方错了 查看全部回复
2374
税控盘服务费抵减增值税,借 应交税费-应交增值税-减免税款 借 管理费用 负数 查看全部回复
1869
为贯彻落实《中华人民共和国法律援助法》有关规定,财政部8月22日对外发布《关于法律援助补贴有关税收政策的公告》(以下简称《公告》)。《公告》明确,对法律援助人员按照《中华人民共和国法律援助法》规定获得的法律援助补贴,免征增值税和个人所得税。 查看全部回复
3966
借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
2310
甘老师
1.研发支出形成无形资产 借:无形资产1000 dai:研发支出1000 2.每月摊销 借:管理费用-研发支出 dai:累计摊销 查看全部回复
2274
席俊义
当时银行钱给了,没做账是吧,个人那部分,你如果没冲应付职工薪酬,应该会有余额吧 查看全部回复
2697
借 应交税费-应交增值税销项269958.9 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税269958.9,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 270547.7 dai应交税费-应交增值税进项270547.7 查看全部回复
2548
金额少了还是多了呢 查看全部回复
2847
冲减销售成本 查看全部回复
2266
是dai款购进车子么 查看全部回复
1917
稍等 查看全部回复
1559
清岚
现在产生的,一般直接计入费用了 查看全部回复
2958
与你们公司业务部人员用同一个科目,不过区分公司的和外包的就行 查看全部回复
4992
这个都是损益类科目,是小企业会计准则么 查看全部回复
3517
许老师
在汇算清缴前取得发票的话,把之前暂估分录原路红冲,再重新做一笔正确的 查看全部回复
2672
一般服务类的企业人员工资是做费用,不做成本 查看全部回复
2625
当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
4243
成本 借主营业务成本 dai原材料 实际发生的损耗都计入成本,废料售卖的时候借银行存款 dai主营业务成本 查看全部回复
2389
发票日期是什么时候的 查看全部回复
1882
相当于是公司为个人承担社保个人缴纳部分 查看全部回复
2004
厚积薄发
dai是应交税费 查看全部回复
2399
借:固定资产 借:管理费用(负数红字) 查看全部回复
2755
你好,账上不用调整,做一下报表重分类就可以 查看全部回复
2121
燕子老师
第一步结转本月发生的料工费 借:生产成本-基本生产成本 dai:原材料 生产成本-直接人工 制造费用等 第二步:产成品入库 借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本 第三步结转本月销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2960
管理费用-其他/办公费 查看全部回复
2165
印花税计入税金及附加 查看全部回复
2396
tammy老师
不会影响损益,因为税金及附加就是损益科目 查看全部回复
2687
现金短缺已减少了现金,现在借其他应收款是对责任人追偿 查看全部回复
2085
你好,可以通过以前年度损益科目进行调整 查看全部回复
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是的,你的理解没错 查看全部回复
1359
正常业务挂账没有关系的 查看全部回复
2781
好的,晚一些我发给你,我吃完晚饭的 查看全部回复
1783
采用方案一好一点 查看全部回复
2283
发放工资前需要先计提工资 查看全部回复
2512
可以直接调整科目,借 固定资产 dai 累计折旧,然后备注清楚 查看全部回复
2063
高老师
借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2118
金额大么 查看全部回复
1890
木言
宣告分配现金股利会计分录: 借:利润分配—应付现金股利 dai:应付股利, 借:利润分配—未分配利润, dai:利润分配—应付现金股利 实际支付股利或利润时: 借:应付股利, dai:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3027
可以把原分录冲减掉,然后重新结转 查看全部回复
2387
1.支付服务费时 借:管理费用 dai:银行存款等 2.申报抵扣时 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) dai:管理费用等 查看全部回复
13757
跨年了么,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1831
收入,成本 费用 都需要结转至本年利润 查看全部回复
2195
把进销项转进未交增值税 查看全部回复
4677
小妮老师
相当于你们没有通过应付职工薪酬过渡 查看全部回复
2073
您好,一般情况下,备抵科目的会计分录,计提时,借:资产减值损失等科目,dai:坏账准备等相关准备等科目。实际发生时,借:坏账准备等相关准备等科目,dai;相关资产类科目 查看全部回复
2223
项目回款的税收指什么 查看全部回复
2775
按实际的业务入账 查看全部回复
2096
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2411
装修期间的所有支出先计入在建工程 查看全部回复
2405
是什么时候确认收入的 查看全部回复
3972
是的 查看全部回复
2963
1602
一般使用年限超过一年的资产通常计入固定资产核算 查看全部回复
3580
你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2449
员工离职 ,费用退回 借 银行存款 dai管理费用181.47/借:管理费用 -181.47 查看全部回复
1951
借:应交税费-应交增值税(销项税额)3000 dai:应交税费-应交增值税(进项税额)2000 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1000 查看全部回复
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配饰、线材在整个手链中占比比较小可以在采购时按照易耗品处理 查看全部回复
2578
借方有余额通常是支付款了,没有收到发票 查看全部回复
2260
3096
你的意思是A公司挂了2个科目,应收账款和预收账款 查看全部回复
2006
税务师晓雨
长期股权投资-损益调整下的余额是什么原因? 查看全部回复
余额是从开始到现在,一般销项和进项年底需要结转到应交税费-应交增值税未交增值税 查看全部回复
2059
研发支出费用化支出期末需要结转到管理费用,借 管理费用-研发费用 dai研发支出-费用化支出 查看全部回复
2363
也可以的,只不过生产成本核算不够准确 查看全部回复
2751
借:税金及附加 dai:管理费用 查看全部回复
2654
云峰老师
同学你好,借方的净利润也在结转到未分配利润里。 查看全部回复
1576
一、结转销项税额、进项税额 1、结转进项时: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——应交增值税——进项税额 2、结转销项时: 借:应交税费——应交增值税——销项税额 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 二、结转进项税转出时 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 (1)如果转出未交增值税科目余额在借方,表示留抵,不用再做账。 (2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,表示应该缴纳的,则先做下面分录: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——未交增值税 缴纳时 : 借: 应交税费——未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
3394
原分录红字 按照发票金额借管理费用dai其他应付款 查看全部回复
1870
你的意思冲减销售成本么 查看全部回复
3176
可以的 查看全部回复
2400
用自己微信付给客户找零你们是怎么支付的 查看全部回复
4002
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2026
这2个科目都可以,如果放到”其他应付“科目,先做到”借方“,次月发放工资时,再放到”dai方“。 查看全部回复
5666
如果核算要求很严格需要更改,如果影响不大,可以不更改 查看全部回复
3992
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4750
把之前多计提的金额红冲 查看全部回复
1969
认缴的不用账务处理 查看全部回复
2203
在汇算清缴时,如果账务上没调整,只是因为帐税差异调整的话,不用做账务处理。如果调整后涉及到企业所得税时,需要做账务处理。 查看全部回复
4036
借 应交税费 0.13 dai 以前年度损益调整 0.13 查看全部回复
2888
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