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patience
实际上有没有该笔支出 查看全部回复
988
王苗苗老师
您好 查看全部回复
1431
账上是计提了么 查看全部回复
1367
是收到还是支出 查看全部回复
1497
安叔老师
调整以前年度的附加税一般用以前年度损益调整科目,后转到利润分配-未分配利润科目, 查看全部回复
1311
后期会发放么 查看全部回复
1773
杨老师
不需要 查看全部回复
2289
秦枫老师
你是按照项目完工百分比法确认收入按照履约进度接转成本的么 查看全部回复
1136
什么意思 查看全部回复
1547
Annina老师
同学你好,具体是什么问题呢 查看全部回复
1478
哈哈老师
更正还是可以更正的 查看全部回复
1862
一般纳税人,从农民处收购原竹加工成竹段销售增值税税率是多少呢,9% 查看全部回复
2468
合规的办法没有,预提一部分成本费用,4月冲回,这样不合规,有税务风险,平台不做建议 查看全部回复
1986
李伟老师
可以单个问题咨询 查看全部回复
1194
汇算清缴的利润总额就是根据账务系统里的12月的利润表填报的 查看全部回复
1395
一般都是一致的 查看全部回复
审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?一般审计公司会说明要提供哪些资料的 查看全部回复
1621
综合所得汇算现在还没开始呢 查看全部回复
4027
如果补计提的年终奖,汇算清缴前实际发放了的话,在职工薪酬支出及纳税调整明细表的实际发生额和税收金额栏次填列 查看全部回复
1611
是补录企业所得税么 查看全部回复
1434
是增值税义务已经发生了么 查看全部回复
1518
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,需要预缴增值税和企业所得税的 查看全部回复
2226
燕子老师
1、计提税款时 借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费-应交企业所得税 2、补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1595
采用小企业会计准则,可以采用未来适用法,计提,借 所得税费用 dai应交税费——应交个人所得税, 缴纳个人经营所得税 借:应交税费——应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1441
有取得合规的税前扣除凭据么 查看全部回复
1097
意思是有预扣预缴的税费 查看全部回复
1616
第26行“(十三)跨期扣除项目”:填报维简费、安全生产费用、预提费用、预计负债等跨期扣除项目调整情况。 查看全部回复
5146
venus老师
这个应纳税所得额有两种计算方法,一是直接法,二是间接法。 1、直接计算法: 应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除金额-弥补亏损 2、间接计算法: 应纳税所得额=会计利润总额±纳税调整项目金额 查看全部回复
1439
西贝老师
同学你好,消费税需要通过税金及附加科目核算 查看全部回复
1818
调整? 查看全部回复
1040
餐费的用途是什么 查看全部回复
1382
税务师晓雨
企业所得税300万以下5% 查看全部回复
1966
需要的 查看全部回复
1329
什么时候收到的社保补贴,为什么会退回社保补贴 查看全部回复
1533
借款本金不需要开发票,利息开票就可以 查看全部回复
季度可以填写季度企业所得税申报表 免税收入栏次 年度可以在汇算清缴填写A107010表 查看全部回复
1687
贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1282
tammy老师
你们的税率是依托总公司来享受的,总公司可以享受六税两费,你们也可以享受,总功率的税率25%,你们也是按25% 查看全部回复
2256
看具体是什么的,有的是减半的 之前备案过可以直接享受的 查看全部回复
1543
你说的本月是几月 查看全部回复
2551
可以 查看全部回复
1508
汇算清缴,它是一项系统性工作,不是一两句就能说清楚,根据你们全年的利润报表,在会计利润的基础上进行调增调减 查看全部回复
1461
核定征收不需要做汇算清缴 查看全部回复
2237
你好,年报有什么问题呢 查看全部回复
1484
云峰老师
你好同学,要根据具体业务。 增值税有13、9、6等,简易计税有3、5 查看全部回复
1333
有计提坏账么 查看全部回复
2242
综合所得汇算时,是包含的有劳务报酬和工资薪金的 查看全部回复
962
《企业所得税法实施条例》: “ 第五十四条 企业所得税法第十条第(六)项所称赞助支出,是指企业发生的与生产经营活动无关的各种非广告性质支出。” 查看全部回复
1374
不可以 查看全部回复
1351
汇算什么 查看全部回复
1102
是个税汇算么 查看全部回复
1504
发票所属期是属于什么时候的 查看全部回复
1682
“其他”栏次 查看全部回复
2647
需要填报资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
1328
意思是企业所得税汇算清缴时,需要退税 查看全部回复
1、企业收到当年所得税的退税时 借:银行存款 借:所得税费用(红字) 2、企业收到因汇算清缴所退回的以前年度所得税时 借:银行存款 借:以前年度损益调整(红字) 查看全部回复
1042
是要入账么 查看全部回复
1300
A105030《投资收益纳税调整明细表》 查看全部回复
1520
个人承担的社保本来就已经包含在工资里了 查看全部回复
1649
是账上以前年度损益调整有余额么 查看全部回复
1507
市场年报? 查看全部回复
1622
经营所得个税的征收方式是什么 查看全部回复
1485
andy老师
是说汇算清缴申报期间费用的报表是吗? 查看全部回复
1119
具体的社保金额填写在A105050表五、各类基本社会保障性缴款 查看全部回复
1425
说的调减是纳税调减么 查看全部回复
1073
12月扣个税没申报专项扣除,专项扣除信息有填报么 查看全部回复
1034
汇算清缴主要内容: 1.汇算 企业需要按照税务机关的要求,对上一个年度的所得进行汇总计算,得出应纳税所得额。 2.清理 企业需要按照税收法律、法规、规章及规范性文件的规定,对上一年度的所得进行清理,包括对各项收入、成本、费用等进行核实和调整,以确保其符合规定。 3.计算 在清理的基础上,企业需要按照规定的税率和计算方法,计算出应纳税额。 4.结清 企业需要在规定的时间内,将应纳税额及时缴纳,完成税款的结清工作。 提醒: 在汇算清缴过程中,企业需要按照税务机关的要求进行操作,包括提供相关资料、填写表格、缴纳税款等。同时,企业需要注意防范风险。 查看全部回复
2813
企业所得税汇算清缴时间为2024年1月1日——2024年5月31日。 查看全部回复
915
汇算经营所得还是综合所得 查看全部回复
1114
业务是真实发生的么 查看全部回复
1345
谭老师
先红冲暂估的,再按正常的入帐就可以了 查看全部回复
1408
是问一年的企业所得税么 查看全部回复
1955
账没有做进项税,是发票含税做到费用或者 成本中了吗 这样的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 ,这个损益调整会增加当年的应纳税所得额,应当去更正当年的汇算清缴,补缴税款 查看全部回复
1815
企业所得税税负率=应交企业所得税/ 销售收入*100% 查看全部回复
1363
你好同学,不需要,按期缴纳税款就可以。不需要汇算清缴。 查看全部回复
1694
wam
是自然人个人房产出租,不参与汇算清缴 查看全部回复
1206
你们是会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1451
补缴税费是有滞纳金的 查看全部回复
1056
非居民个人,无需办理个人所得税综合所得年度汇算。 查看全部回复
2536
意思是个税汇算清缴是由单位办理么 查看全部回复
1138
偶然所得要算个税的 查看全部回复
2509
申报错误可以更正 查看全部回复
1715
是填报职工薪酬支出及纳税调整明细表么 查看全部回复
1076
纳税调整项目明细表 查看全部回复
2238
你的提示是什么? 查看全部回复
3612
请问具体问题是什么 查看全部回复
894
不是必须一致。 查看全部回复
2804
是总分支机构么 查看全部回复
1613
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1926
增值税的税负率和企业所得税的税负率的比例是多少呀?这个没有固定的数据,不同的行业税负率是不一样的 查看全部回复
1160
《减免所得税优惠明细表》填写本年度享受减免所得税(包括小型微利企业、高新技术企业、民族自治地方企业、其他专项优惠等)的项目和金额。 查看全部回复
1238
如果只是调表不调账的话,不用改利润表 查看全部回复
1226
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2075
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1234
根据《国家税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知(国税函〔2008〕828号)第一条规定,企业发生下列情形的处置资产,除将资产转移至境外以外,由于资产所有权属在形式和实质上均不发生改变,可作为内部处置资产,不视同销售确认收入,相关资产的计税基础延续计算。(三)改变资产用途(如,自建商品房转为自用或经营);不交企业所得税 查看全部回复
1217
暂估的原因是什么? 查看全部回复
1414
如果汇算清缴后需要退税的话,可以申请退税的 查看全部回复
2958
纳税调整一般是在汇算清缴时办理 查看全部回复
1011
申报企业所得税是根据利润表填报的 查看全部回复
1235
如果所得税少计提的话,会影响财务报表 查看全部回复
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