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安叔老师
借管理费用 社保 dai应付职工薪酬 ,社保不 查看全部回复
2323
小妮老师
借:营业税金及附加 dai:应交税费-城建税/教育费附加/地方教育费附加 查看全部回复
1973
杨老师
不太正常,正常应该先计提再发放,如果是当月计提次月发放的情况,应该是dai方余额(计提是dai方),体现报表是正数。负数的话,你需要看看是否存在应计提未计提的情况 查看全部回复
3590
甘老师
需要计提归集到费用的 查看全部回复
2008
andy老师
借:税金及附加 dai应交税费-应交车船税 查看全部回复
2643
高老师
是 查看全部回复
2545
直接做一笔预交的分录 查看全部回复
1796
小小
这部分员工的工资在哪里发 查看全部回复
2615
利润表中的研究费用在管理费用中 查看全部回复
3039
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2697
是的 查看全部回复
1741
请问是哪里错了呢 查看全部回复
4183
计提的时候把股东的整个计到管理费用中 查看全部回复
5952
只扣了部分社保是什么意思呢 查看全部回复
2182
借:管理费用 dai:应付职工薪酬—福利费 借:应付职工薪酬—福利费 dai:银行存款等科目 查看全部回复
2364
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2337
写下补提分录 查看全部回复
2829
直接冲应付职工薪酬就可以 借:银行存款 借:应付职工薪酬 负数 应付职工薪酬如果已经结转费用 把费用也冲掉 借:管理费用 负数 dai:应付职工薪酬 负数 查看全部回复
2876
看她是属于什么部门 查看全部回复
2048
计提 借管理费用400 dai:应付职工薪酬400 查看全部回复
3248
少发的部分下个月可以补发 查看全部回复
2277
许老师
应付社保在dai方余额表示有未缴纳的社保费。 查看全部回复
2508
会计分录没有错 查看全部回复
3792
清岚
是应付职工薪酬总额 查看全部回复
2986
3048
正常填写原值,累计折旧,本年计提的折旧额 查看全部回复
4604
可以,相当于公司承担个人部分,但是相关费用所得税汇算清缴的时候能不扣除要调整 查看全部回复
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收到发票后,需要红冲暂估的分录 查看全部回复
2360
如果你在税务系统申报了,是需要先预缴的 查看全部回复
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如果企业计提残保金,分录为: 借:管理费用——残保金 dai:其他应付款——残保金 实际缴纳残保金时,分录为: 借:其他应付款——残保金 dai:银行存款 如果企业不计提残保金,分录为: 借:管理费用——残保金 dai:银行存款 查看全部回复
3128
这个是属于2021年的所得税费用 查看全部回复
2668
计提单位部分的社保,挂账其他应付款 查看全部回复
2011
可以的 查看全部回复
1915
非盈利组织不用双分录 查看全部回复
2915
是一年一收的话,应该是管理费用租金 查看全部回复
2195
计提社保单位部分 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-社保 支付社保 借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-员工社保 dai:银行存款 查看全部回复
2565
缴纳医疗保险时,应做分录: 借:管理费用--医疗企业部分 借:其他应付款--医疗个人部分 dai:银行存款 在发放工资时,代缴的个人部分应从工资中扣除: 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 dai:其他应付款--医疗个人部分 计提时 借:管理费用-医疗保险 -大病统筹 dai:其他应付款-医疗保险-大病统筹 支付时:借:其他应付款-医疗保险-大病统筹 dai:银行存款 查看全部回复
4507
tammy老师
2687
要先看季度累计利润总额 查看全部回复
5711
成本 查看全部回复
2671
汇算清缴调增报表是吗? 查看全部回复
3665
第一个 查看全部回复
2058
要看试算平衡表具体哪里不平衡 查看全部回复
2870
借:管理费用等(报销的费用) 应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应收款-社保 应交税费-个人所得税等 查看全部回复
2338
patience
当时减征的是个人部分还是公司部分 查看全部回复
2036
1554
借:管理费用-折旧费 dai:累计折旧 查看全部回复
2993
上个月多扣的余额在其他应收(应付)款里面,本月补发 借:其他应收(应付)款 dai:银行存款 查看全部回复
1841
8月份工资里面扣的个人所得税金额 查看全部回复
3149
计提什么税? 查看全部回复
2801
执行小企业会计准则的话,在今年冲掉重复的凭证就行 执行企业会计准则的话,通过以前年度损益调整科目调整 查看全部回复
2482
月末根据《免抵退税汇总申报表》中计算出的“应退税额”做如下会计处理: 借:其他应收款——应收出口退税款 dai:应交税费——应交增值税(出口退税) 查看全部回复
2549
这个方法太繁琐,推荐用这个 查看全部回复
2867
执行企业会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
3069
冰山老师
应交500,啥意思 查看全部回复
2244
王苗苗老师
1478
银行的钱可以直接提取出现金 查看全部回复
4280
需要按权责发生制 查看全部回复
1706
公司实际有没有开通社保账户? 查看全部回复
2871
是的,内账也要出 查看全部回复
2146
每月末销售费用要结转到本年利润 查看全部回复
2275
5月计提借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 6月无票收入借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2634
利息不需要计提,实际发生时计入财务费用 查看全部回复
2473
计提时 借主营业务成本 dai应付职工薪酬 支付课时费时借应付职工薪酬 dai银行存款等 查看全部回复
3501
如果不执行企业会计准则,可以这样 查看全部回复
2220
借管理费用-工资 销售费用-工资 dai应付职工薪酬 等发放时候借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
2371
是短期租赁么,计入管理费用-租赁费 查看全部回复
2765
借:银行存款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-自己做账是 查看全部回复
2026
可以用这个科目,但是要按照福利费的标准来扣除 查看全部回复
2050
借:管理费用等 dai:累计折旧 查看全部回复
3614
借:应付职工薪酬4000 dai:银行存款等4000 查看全部回复
1959
不用,只计提公司承担部分 查看全部回复
1957
实务中社保公积金是分开的,社保一个凭证缴纳,公积金一个凭证缴纳 查看全部回复
2657
现金记在现金日记账,银行存款记在银行存款日记账里,其他可以记在明细账里 查看全部回复
2355
这40万还挂着应付账款暂估那里 查看全部回复
2354
什么意思,是每月折旧的金额不对么 查看全部回复
2786
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
2620
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3159
增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
5931
你的签约金没有计提,先计提 借长期待摊费用 dai应付职工薪酬 缴纳个税时 借应交税费 -个税 dai银行存款 发放时 借应付职工薪酬 dai应交税费 -个税 银行存款 查看全部回复
3104
可以,摘要说明原因 查看全部回复
2937
建议是查询一下差异在哪,根据差异原因调整 查看全部回复
3199
借 主营业务成本 存货跌价准备 dai库存商品 查看全部回复
3389
7月做的计提,8月实际发放 查看全部回复
2457
工资薪金支出账载金额你就填你们计提数 查看全部回复
7318
可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
3157
Harry老师
你好,如果是偶尔按次征收的可以做账在缴费的九月份,可以不用计提,计入税金及附加。 查看全部回复
2575
合并抵消分录(只抵消管理费部分) 借:主营业务收入 dai:主营业务成本 查看全部回复
3164
不需要缴纳企业所得税 查看全部回复
2442
没问题的哈 查看全部回复
5681
两种方法都可以 查看全部回复
2846
借:应付职工薪酬dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1960
稳岗补贴相当于国家给企业补贴收入 查看全部回复
2300
结转确认成本 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 查看全部回复
2372
你的财务费用做凭证的时候,是不是收到利息,做的借,银行,dai,财务费用利息呀? 查看全部回复
3150
我回忆一下 查看全部回复
2711
分录是对的 查看全部回复
2591
软件取数的问题,你把dai方的金额做成借方负数就好了 查看全部回复
2568
报销员工体检费属于福利费,进项税额不得抵扣 查看全部回复
3041
需要,用于职工福利的进项税不能抵扣 查看全部回复
1767
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