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厚积薄发
借:管理费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3333
王苗苗老师
员工的个税是由公司全部承担的,借 营业外支出dai 银行存款 查看全部回复
2364
杨老师
把原来固定资产的凭证做一个一样的红字冲销凭证,然后重新做费用凭证 查看全部回复
1957
小妮老师
成本部分真实发生的? 查看全部回复
4309
许老师
你现在是返回去年调账还是调整在今年? 查看全部回复
2859
把研发相关的成本和费用调整到研发支出即可 查看全部回复
3343
孙老师
你好,这类调整属于纳税调整,会形成正常的税会差异,不用调整会计账,只调整汇缴报表就可以 查看全部回复
8203
patience
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2616
你指的什么 查看全部回复
2314
谭老师
借:财务费用,dai:应付利息 查看全部回复
2158
云峰老师
同学您好,个人部分代缴的作为工资申报。 查看全部回复
2794
企业应纳税所得额的计算,以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用,即使款项已经在当期收付,均不作为当期的收入和费用。 查看全部回复
1651
wam
正在编辑中 查看全部回复
2360
可以直接做在2023年的 查看全部回复
4488
跨年了么,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1840
甘老师
正常情况是当月末计提当月应发工资 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 计提当月社保 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 当月支付当月社保 借:应付职工薪酬 其他应收款-社保个人部分 dai:银行存款 次月发放本月工资 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应收款-(社保个人部分和其他个人扣款等) 应交税费应交个人所得税 查看全部回复
2514
补计提,该结转的结转就行 查看全部回复
2544
借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3115
是22年度的运输费23年收到票并入账,但22年没有入账? 查看全部回复
2123
项目回款的税收指什么 查看全部回复
2784
发票是专票还是普票 查看全部回复
借 以前年度损益调整 23307.03 dai 累计折旧 23307.03 查看全部回复
1611
借:所得税费用 156.22 dai:应交税费-企业所得税156.22 查看全部回复
3168
公司是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3873
筹建期间发生的费用直接计入管理费用-开办费即可 查看全部回复
2608
andy老师
汇算清缴,营业收入和成本可以按这个填,但是后面还需要填一些税会差异的,如果有税会差异的话,还需要填其他的表的。 查看全部回复
2390
2411
汇算清缴调增,账务上不用做处理 查看全部回复
3461
公司承担个人部分社保和个税不允许税前扣除 查看全部回复
2937
李伟老师
你们的实际业务上hi什么? 查看全部回复
2460
1、可以 2、不需要 查看全部回复
2497
么允价值变动收益=258一249=9万元 查看全部回复
1549
清岚
计提工资 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1798
现在少计提200元可以 查看全部回复
1433
不能 查看全部回复
1857
对的,就是发放工资的时候少一个dai方应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2376
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2391
员工离职 ,费用退回 借 银行存款 dai管理费用181.47/借:管理费用 -181.47 查看全部回复
1951
是你们少计提了? 查看全部回复
2065
你按照正确的数据填到汇算清缴表里就行,年报填正确的 查看全部回复
3055
食堂供员工用餐? 查看全部回复
4236
易老师
老板计入管理费用 查看全部回复
2973
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
3141
当月的凭证确认已经全部入账可以正常审核、结账 查看全部回复
1884
你们开发票根据你们的发票确认收入 查看全部回复
1948
劳务派遣公司的派遣员工工资和五险一金可以计入主营业务成本 查看全部回复
4322
安叔老师
借管理费用,工资,dai应付职工薪酬 其他应收款,个人社保 查看全部回复
2122
收到社保局稳岗补贴,正常入账计入营业外收入,不需要纳税调整 查看全部回复
13539
借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1990
2月份购买的固定资产,在2月份需要计入固定资产 查看全部回复
2257
研发支出费用化支出期末需要结转到管理费用,借 管理费用-研发费用 dai研发支出-费用化支出 查看全部回复
2363
未计提的话补计提 查看全部回复
2340
总体上账务处理没错,不用调整 查看全部回复
2110
借:税金及附加 dai:管理费用 查看全部回复
2663
1.收到发票后 红冲暂估 借:固定资产暂估(负数) 借:固定资产 应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2214
计提工资 借管理费用-工资等9754.60 dai应付职工薪酬-工资9754.60 发放工资 借 应付职工薪酬 -工资9754.60 dai其他应收款-个人社保1754.6 银行存款等8000 查看全部回复
1675
原分录红字 按照发票金额借管理费用dai其他应付款 查看全部回复
1888
收到的时候再记账 借银行存款 dai:营业外收入等 查看全部回复
1815
查原因,看缺什么补什么 查看全部回复
2102
可以的 查看全部回复
2409
社保计提时 借:管理费用-单位部分 dai:应付职工薪酬-单位部分 查看全部回复
1597
需要 查看全部回复
2386
借:应付职工薪酬 社保 dai:银行存款 查看全部回复
2085
税务师晓雨
补缴的原因是什么? 查看全部回复
1877
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2026
建议按照实际发生计提的缴纳社保 查看全部回复
2537
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
1804
之前年度的没法调整了,2023年开始正常计提,通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1936
你好,23年1月计提的话,属于调整以前年度损益 查看全部回复
5029
相当于工资来抵社保公积金是吗? 查看全部回复
3100
借 应交税费 0.13 dai 以前年度损益调整 0.13 查看全部回复
2897
你好,从账面合规性来看,由公司承担股东个税是不合适的 查看全部回复
3917
你把错误分录红冲之后再做正确的分录 查看全部回复
2155
印花税可以不计提,直接缴纳的时候借:税金及附加-印花税 dai:银行存款 查看全部回复
8186
木言
补提科目是啥,计入税金及附加还是以前年度损益调整了? 查看全部回复
5673
首先看这个余额是怎么形成的 查看全部回复
4655
22年结账没 查看全部回复
3073
借银行存款dai主营业务收入 应交税费销 查看全部回复
3664
1、固定资产折旧调减考虑是否存在享受固定资产一次性扣除优惠 2、投资性房地产亏损评估税法不认,调减利润 3、外币报表折算倒挤差额 查看全部回复
2134
同学你好,可以的。 借管理费用 借营业外支出 -负数 查看全部回复
1856
可以写收取水电费的公司名称 查看全部回复
2776
上个月是几月,跨年了么 查看全部回复
2388
高老师
扣除的个人承担部分一般计入其他应收款或其他应付款,在缴纳社保时就冲平了, 查看全部回复
2759
把少计提部分补上 查看全部回复
单位在缴纳时把需要员工承担的部分挂其他应收款 查看全部回复
1995
《企业会计准则第4号--固定资产》应用指南指出: 固定资产应当按月计提折旧,当月增加的固定资产,当月不计提折旧,从下月起计提折旧;当月减少的固定资产,当月仍计提折旧,从下月起不计提折旧 查看全部回复
3635
直接通过以前年度损益调整或未分配利润来调整 查看全部回复
2168
你们是小企业会计准则吗 查看全部回复
4030
不用 查看全部回复
4229
可以的,亲 查看全部回复
8724
借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3793
福利费,需要计提 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款等 查看全部回复
3315
等到支付的时候直接冲销原计提分录 查看全部回复
3003
红冲之后重新按正确的计提了,所以利润增加300,你做的是对的 查看全部回复
3345
同学你好,计提多少减值损失,要根据我们公司的会计制度和计提原则。 递延所得税资产=计提的资产减值损失*税率 查看全部回复
3473
是一般纳税人? 查看全部回复
1669
计提工资分录,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 发放工资分录,借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:其他应付款-个人社保和公积金 dai:银行存款 查看全部回复
1838
做12月的账,计提12月的社保工资,支付11月的社保工资 查看全部回复
2159
利润表中不体现盈余公积 查看全部回复
4866
需要的 查看全部回复
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