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王苗苗老师
23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
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去年账上预提了成本 查看全部回复
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李伟老师
你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
899
税务师晓雨
滞纳金需要调增吗?需要 查看全部回复
1172
andy老师
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
易老师
你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
1499
杨老师.
生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
1271
安叔老师
如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
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王佳丽
不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
1207
夏东
不算。22年已做计提,成本就在22年。 查看全部回复
947
李可可
社保个人部分计入了管理费用,是做错账了 查看全部回复
866
你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
1112
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
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报表是系统自动生成的么 查看全部回复
867
西贝老师
同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
1434
tammy老师
员工的社保由他自行承担吗? 查看全部回复
1693
你这样写分录,不影响今年的损益,明年汇算申报的时候,没有扣除不做调整 查看全部回复
1606
比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
1130
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
1474
燕子老师
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
2270
是手动修改么 查看全部回复
1453
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2030
同学你好,个人部分是不是没从员工工资扣或者员工没转到公司来呢 查看全部回复
936
不计提 查看全部回复
1147
只能解释一下 查看全部回复
1630
在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
1642
1月当月还需要计提折旧,对吗?对的 查看全部回复
1242
为什么比账上多一个月 查看全部回复
1349
需不需要计提走应付职工薪酬?需要 查看全部回复
909
管理费用增加,本年利润减少,资产负债表上的利润分配栏的期末数减少这个金额 查看全部回复
1720
收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
1437
夏老师
借其它应收款一个人社保 dai以前年度损益调整一2022年费用 查看全部回复
1613
李凤
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1193
借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
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同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
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工资(含个人社保)和公司承担的社保,可以分开计提,也可以一起计提 查看全部回复
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1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
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同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
1457
可以计入管理费用——办公费 查看全部回复
965
之前做成本了,借:以前年度损益调整 dai:以前年度损益调整,相当于冲之前的成本入发票成本,或者不用做账,发票直接贴原来凭证后面就行 然后去更正汇算清缴 查看全部回复
865
具体是什么业务 查看全部回复
1071
意思是社保公积金是全部由个人承担么 查看全部回复
1308
跨年了么 查看全部回复
1168
收到 查看全部回复
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借 银行存款 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
1592
年末账目数据+审计调整=汇算清缴 查看全部回复
1258
wam
要填 查看全部回复
1262
同学你好,如果没有要调整的就账面金额,实际金额和税收金额保持一致,数据根据账面各科目金额填写 查看全部回复
1055
公司执行小企业会计制度 直接在2023年红错错误凭证 后更正 查看全部回复
896
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1503
同学你好,信用减值损失就是损益类科目呢 查看全部回复
1366
patience
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
1402
这个是冲减分录 查看全部回复
945
需要 查看全部回复
2187
木言
不可以,个人社保部分也是工资的一部分,只不过没发到个人手中,而是直接代扣代缴社保部门了。这一部分可以计入其他应收款或其他应付款,但是肯定要计入应付职工薪酬 查看全部回复
1909
去年是亏损的,今年可能盈利,做到哪年更好些呢,要看这些招待费支出属于哪一年 查看全部回复
1917
杨英芝老师
借:管理费用 负数 借:其他应收款-总公司 查看全部回复
1306
账务处理没有什么区别,但是正常情况下是先发放,后申报 查看全部回复
1878
账载金额是指计提数 查看全部回复
3089
你们用的是什么会计准则? 查看全部回复
2018
如果有确凿证据表明应收账款无法收回,可以直接转入营业外支出 查看全部回复
1451
是采用的什么会计制度 查看全部回复
1288
实际上有没有货物 查看全部回复
1575
借:税金及附加--文化事业建设费 dai:应交税费---文化事业建设费 查看全部回复
1064
但是做汇算清缴的时候没有研发费用这个科目,需要算进管理费用研究费用里吗?如果是费用化研发支出,期末是要转到管理费用-研发费用 查看全部回复
1793
第1列“账载金额”填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额;);第2列“实际发生额”填报纳税人本年实际发放的工资薪金。第5列“税收金额”填报按照税法规定允许税前扣除的金额 查看全部回复
1253
教育行业么 查看全部回复
1034
那剩下的4000后期还发放们 查看全部回复
1782
杨老师
你23年这个工程施工-暂估结转成本了吗 查看全部回复
1843
为什么要调增 查看全部回复
1724
你们是什么会计准则 查看全部回复
1427
借:应付职工薪酬 dai:利润分配 查看全部回复
1692
稍等 查看全部回复
1394
通讯费是开给你们公司的吗 查看全部回复
1485
是工资计提的时候少扣了是吗? 查看全部回复
1143
如果不适用小企业会计准则,那就用会计准则,记到以前年度损益调整科目中 查看全部回复
2031
调整以前年度的附加税一般用以前年度损益调整科目,后转到利润分配-未分配利润科目, 查看全部回复
1257
通过应付职工薪酬来核算 查看全部回复
秦枫老师
你当时借:信用减值损失 dai:坏账准备 只是单独计提么 有没有借:坏账准备 dai:应收账款 查看全部回复
1699
正常的计提没有这样写的 查看全部回复
875
福利费属于职工薪酬的范围,规范入账的话,是需要计提的 查看全部回复
1527
如果补计提的年终奖,汇算清缴前实际发放了的话,在职工薪酬支出及纳税调整明细表的实际发生额和税收金额栏次填列 查看全部回复
1566
你们之前是怎么记账的呢/ 查看全部回复
1140
如果是自己单位的员工,并且签订的有劳动合同,那就是和正常计提社保一样每个月做计提分录,发票可以作为计提的附件 查看全部回复
1318
金额不大,就在1月份账务处理,计入职工薪酬 查看全部回复
1812
1、计提税款时 借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费-应交企业所得税 2、补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1541
不会呀 查看全部回复
1255
什么时候收到的社保补贴,为什么会退回社保补贴 查看全部回复
1497
每个月月底计提当月工资,然后每月实际发放工资的时候再做发放工资分录 查看全部回复
911
错的红冲,再做正确的 查看全部回复
1070
云峰老师
你好同学 借:应付账款—暂估款—供应商 dai:在建工程 查看全部回复
939
你说的本月是几月 查看全部回复
2470
同学你好,你1月支付的是12月的社保吗? 查看全部回复
1273
汇算什么 查看全部回复
1057
个人承担的社保本来就已经包含在工资里了 查看全部回复
你好同学,为什么要红冲? 查看全部回复
1968
你好同学,什么原因红冲? 查看全部回复
1549
是说汇算清缴申报期间费用的报表是吗? 查看全部回复
1101
具体的社保金额填写在A105050表五、各类基本社会保障性缴款 查看全部回复
1425
你好同学,哪个月份开始负担社保就哪月计提。 一般是当月缴纳当月社保。这是普遍的缴纳的规则 查看全部回复
1496
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