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高老师
你查下计提分录与缴纳分录哪里错了,错的红冲就好 查看全部回复
2584
可以,工资个税社保在一家单位就好 查看全部回复
4868
patience
是适用的小企业会计准则还是会计准则 查看全部回复
5888
许老师
①计提工资,借:管理费用 dai:应付职工薪酬;②发放时,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-社保个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3467
需要价税分离,职工教育经费的进项税额可以抵扣 查看全部回复
6033
andy老师
可以照常记账只不过把银行存款换为其他应付款-社保 查看全部回复
3126
这个可以根据公司的公司制度来算。 查看全部回复
2407
有缴纳社保么? 查看全部回复
2412
社保是上月的,个税是当月的 查看全部回复
3787
工资和社保需要计提,借 管理费用 dai应付职工薪酬-工资 -社保 ,7.8俩月的社保分开计提,7月的计提7月的。 工资是大概几号发放 查看全部回复
2011
王苗苗老师
如果没有个人所得税,没有问题 查看全部回复
2187
甘老师
计提工资 借:销售/管理费用等 dai:应付职工薪酬-工资 计提社保单位部分 借:销售/管理费用 dai:应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借:应付职工薪酬-社保(单位部分) 其他应收款-社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-社保(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 银行存款 缴纳个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2887
清岚
可以参考这个 查看全部回复
2683
孙老师
可以的,同学 查看全部回复
2623
计提工资是按应发数 查看全部回复
2379
计提工资时 借 管理费用 销售费用 dai应付职工薪酬 83930 查看全部回复
2897
你计提医疗保险 住房公积金 工会经费,职工教育经费这个分录又问 查看全部回复
2393
小妮老师
我先给你发下工资计提及发放的会计分录 查看全部回复
2076
安叔老师
分录可以的 查看全部回复
4350
单位缴纳计提: 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬(单位缴纳部分 ) 查看全部回复
2195
计提工资 借:成本/销售费用/管理费用447555.38(根据人员部门分配,生产工人计入成本,销售人员计入销售费用等) dai:应付职工薪酬47555.38 查看全部回复
2707
利润表显示通不过是不是因为下面的附加税没有填写,营业税金及附加下面不是有城建税等税种么 查看全部回复
3783
你缴纳时的分录是怎么写的? 查看全部回复
2399
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款(实发部分) 其他应付款-社保(个人部分) 应交税费-个人所得税(代扣代缴) 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保(公司部分) 其他应付款-社保(个人部分) dai:银行存款 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3694
①补计提社保,借:管理费用-社保 dai:应付职工薪酬-社保;②缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应收款-员工个人部分社保 dai:银行存款 查看全部回复
3354
职工福利费只要在工资14%范围内都是合理的,社保费当月交纳当月计提一般是没有余额,如果有余额表示还有未交纳的社保费, 查看全部回复
2775
Harry老师
你好,不需要,按计提的期间费用或成本来。 查看全部回复
2944
借 管理费用 2075 dai银行存款 1820 dai应交税费—个人所得税 255 查看全部回复
2294
暂时不需要的 查看全部回复
2817
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
2460
计提 借:生产成本/销售费用/管理费用 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬 -养老/医疗/失业/公积金 支付工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 其他应付款-养老/医疗/失业/公积金(个人部分) 应交税费-个人所得税 缴纳社保公积金 借:应付职工薪酬-养老/医疗/失业/公积金 其他应付款-养老/医疗/失业/公积金(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2181
杨老师
多计提的反结账调整了,也就是说目前没有多计提的了 查看全部回复
3266
与正常的工资薪酬合计计算个税就好 查看全部回复
3186
原则上需要,不过实操中很多会计也会直接记到费用不做计提 查看全部回复
4537
席俊义
计提的时候 借:以前年度损益 dai:应交税费——应交企业所得税 企业交纳企业所得税时: 借:应交税费——应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2918
有以前年度损益调整的话,资产负债表利润分配期末数=利润分配期初+利润表净利润+以前年度损益调整 查看全部回复
4340
tammy老师
代扣社保少了一块钱,从工资里面扣回来就好了 查看全部回复
3850
工资计入应付职工薪酬-工资 3600 公司承担的社保计入应付职工薪酬-社保 800 查看全部回复
5121
这个属于挂靠社保问题,不建议工资与社保分离,各地税局执行口径不一样,有可能会完成社保不能在个税扣除的风险,另外,还可能会社保费不能在企业所得税前扣除 查看全部回复
4456
账载金额为计提数,实际发生额为实际支付工资数,税收金额一般等于实际发生额 查看全部回复
3394
你是冒号打成-了吗? 查看全部回复
3199
不影响 查看全部回复
2419
账载金额填计提数,实际发生金额填实际发生数 查看全部回复
3659
建议加上 查看全部回复
2442
大宁老师
工资6300里含有单位部分的社保吗? 查看全部回复
3985
曹老师CPA
账载是计提数,实际发生是实际发放数 查看全部回复
6145
这个表里面,工资薪金支出为公司的工资支出 查看全部回复
3422
按照2020年实际支出数据,包含科目记错调整的 查看全部回复
3530
对的 查看全部回复
3877
发放时没有通过应付职工薪酬科目? 查看全部回复
其他应收款3表示还是有个人需要扣除的部分,不是公司缴纳个人部分 查看全部回复
2854
对的,企业负担的计入职工薪酬第一行 查看全部回复
3853
填应付职工薪酬明细科目的dai方合计发生额 查看全部回复
3204
小小
个人部分做到其他应收款,发工资的时候在工资中扣 查看全部回复
4091
小企业会计准则的话,放在今年的所得税费用 查看全部回复
2836
你发的报销时的分录是写错了是吧? 查看全部回复
如果工资也多计提了,可以 查看全部回复
3434
是计提的下月工资,不需要调整 查看全部回复
3202
以后这3000元也是不发的是吗? 查看全部回复
3371
Amy老师
发的工资需要计提分录,还要进行个人所得税申报。 查看全部回复
4386
在期间费用明细表里填列在职工薪酬那一栏 查看全部回复
6120
现金流量表根据实际发生的现金流入和流出编制 查看全部回复
4776
你好 查看全部回复
6096
没有扣款,那只能先挂账 查看全部回复
3789
首先查明差异出在哪里 查看全部回复
3814
Yan
补时 查看全部回复
3611
应付职工薪酬工资部分 查看全部回复
4049
红冲年前计提分录,再按正确的计提 查看全部回复
2835
夏老师
管理费用 查看全部回复
2961
法人垫付的,可以做到其他应付款 查看全部回复
4540
石老师
缴纳社保公司承担部分计入费用, 查看全部回复
4203
易老师
你们需要汇算清缴调增缴纳企业所得税 查看全部回复
3165
哈哈老师
借管理费用负数 制造费用负数其他应付款负数6 查看全部回复
3379
是不是预提数和实际发放数不一致 查看全部回复
4058
你们的工资,奖金,补贴等如果都是通过应付职工薪酬计提的,那么可以看应付职工薪酬的dai方发生额,如果不是的话,需要分析填列 查看全部回复
10250
需要人力资源给你们开发票哈,管理费用劳务费 查看全部回复
3476
木言
借:销售费用 30921-220=30701 dai:应付职工薪酬 30921-220=30701 发放工资 借:应付职工薪酬 30921-220=30701 其他应收款 219.12 (这个钱需要让代缴社保个人交回) dai:其他应付款-个人社保 2731 .46 银行存款 28188.66 查看全部回复
3540
需要扣个税、社保和公积金吗 查看全部回复
3712
包括 查看全部回复
3262
缴纳时 借:应付职工薪酬--社会保险(单位部分) 其他应付款--社会保险(个人部分) dai:银行存款 计提时 借:管理(销售、制造)费用、生产成本 dai:应付职工薪酬--社会保险(单位部分) 发放工资时 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款--社会保险(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3716
Annina老师
计提工资、社保 借:管理费用 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3070
不要反结账,跨年了做到今年里面 查看全部回复
7635
是的 查看全部回复
2877
看下原因,如果是计提多了,就负数冲回 查看全部回复
2691
要 查看全部回复
2953
3月15号之前申报2月发放的工资,实际是1月份的工资 查看全部回复
4108
个人的社保不是从个人工资扣除出来的吗 查看全部回复
2814
借费用,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,其他应收款-个人社保/公积金,dai银行存款 查看全部回复
2906
借以前年度损益调整dai应付职工薪酬社保,借利润分配未分配利润dai以前年度损益调整 查看全部回复
2917
谭老师
不包含个人扣社保部份 查看全部回复
6598
为什么退款,是多缴了还是有什么政策性退款? 查看全部回复
4597
借:成本费用。dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2710
借管理费用工资dai应付职工薪酬工资 查看全部回复
2295
直接人员的可以 查看全部回复
3410
不行 查看全部回复
2852
涉及损益科目,跨年调整时记入利润分配-未分配利润利润科目,第一笔 借执业风险基金 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
这个人是管理人员,计提工资的时候, 借管理费用工资,8450 dai应付职工薪酬工资8450 发工资的时候 借应付职工薪酬工资8450 dai银行存款8000 dai其他应付款代扣医社保360 dai应交税费应交个人所得税90 公司承担的社保计提 借管理费用医社保800 dai应付职工薪酬医社保800 缴纳医社保 借应付职工薪酬医社保800 借其他应付款代扣医社保360 dai银行存款1160 查看全部回复
4112
你现在收到缴纳社保的银行回单,有包括个人部分和公司部分 查看全部回复
2960
张瑞峰
第一步已经将进项税额直接计入成本,不用再做进项税转出 查看全部回复
4107
借管理费用工资4360dai应付职工薪酬工资4360,借应付职工薪酬工资4360dai银行存款4000dai其他应收款社保360 查看全部回复
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