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小妮老师
还能正常使用? 查看全部回复
2155
patience
跨年没 查看全部回复
3443
王苗苗老师
是计提的分录还是发放的分录 查看全部回复
2253
wam
这个费用会收回? 查看全部回复
2281
正在编辑中 查看全部回复
1804
安叔老师
小企业一般直接用第一个 查看全部回复
2497
你们是在计算文化事业建设税? 查看全部回复
2672
如果是科目错了,可以调整科目 查看全部回复
2241
经营范围里有销售计算机配套产品(打印机墨粉)么 查看全部回复
3369
是以公司的名义dai款么 查看全部回复
3729
清岚
原分录红冲 查看全部回复
2670
许老师
借:营业外支出 dai:库存商品 dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
3368
差异不大的话可以不用调整 查看全部回复
3656
你有库存模块么 查看全部回复
2798
杨老师
借:银行存款 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
1562
可以不需要入库出库, 查看全部回复
2177
期限较短的 借:短期投资 dai:银行存款 查看全部回复
1758
借:银行存款1527100 dai:应收票据1527100 查看全部回复
2875
待报解预算收入是税务局退税的专用账户 查看全部回复
3391
21000是什么 查看全部回复
2584
甘老师
对。 但是注意,个税手续费是要计算增值税的,6% 查看全部回复
2205
投资收益,申报的时候填在预缴纳税申报表第6行“不征税收入和税基减免应纳税所得额” 查看全部回复
2336
借:应收股利 dai:投资收益 借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
4353
就按照发票正常入账 查看全部回复
2224
后期还会会给到个人吗》 查看全部回复
2926
商票是什么,汇票么 查看全部回复
1513
你好,这个只是为了冲减之前多确认的收入 查看全部回复
1815
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2328
制造业,需要先核算产成品的成本,与原材料,人工,制造费用等有关。售出产成品时,选择库存商品的成本结转方法 查看全部回复
1767
借:库存商品等(红字) dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
2029
你们是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2645
如果这个500万元对企业来说不具有重要性,直接在本期 借:制造费用等 dai:专项储备 查看全部回复
1685
损耗的部分单价按照800元算 查看全部回复
2134
预缴增值税:借:应交税费-预交增值税,dai:银行存款 查看全部回复
1952
Annina老师
公司有固定资产的按照会计准则需要按月计提折旧进费用 查看全部回复
3527
税务师晓雨
是c公司以后股权什么的都归a控制吗 查看全部回复
2449
是的!冲减资本公积 查看全部回复
2513
借:在建工程5.1 借:存货跌价准备0.5 dai:库存商品5 dai:应交税费-应交消费税0.6 查看全部回复
1949
①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1961
李伟老师
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
3150
实际补缴时,借 应交税费-应交增值税-未交增值税 dai银行存款,然后借 其他收益 dai应交税费-应交增值税-未交增值税 查看全部回复
3334
要做的 查看全部回复
1272
稍等 查看全部回复
6184
车主个人扣款 查看全部回复
6243
云峰老师
同学你好 小规模纳税人: 借应交税费-应交增值税 dai银行存款。 查看全部回复
2001
是跨年了,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4500
你好,内账会计和外账会计做账方式其实是差不多的,没有太大区别,一样需要计提销项税,和个人所得税,只不过内账一般都是对内,提供给老板看的,外账一般都是对外给税务局等看的 查看全部回复
2859
纳税人在税务机关准予留抵退税时,按税务机关核准允许退还的留抵税额,借记“应交税费——增值税留抵税额”科目,dai记“应交税费——应交增值税(进项税额转出)”科目;在实际收到留抵退税款项时,按收到留抵退税款项的金额,借记“银行存款”科目,dai记“应交税费——增值税留抵税额”科目。 查看全部回复
1734
你们只是拍下原材料,还没有到货,也没有付款是吗? 查看全部回复
2287
发票跨年了没有? 查看全部回复
3850
借:银行存款80dai:合同资产80 借:合同资产 dai:主营业务收入 查看全部回复
2258
这个要看软件版本,有些软件没法 查看全部回复
2410
借:管理费用-租赁费 dai:银行存款 查看全部回复
2148
木言
1月份确认收入6万,2月份开票时发票上填写货物销售12万,在同一张发票上开具折扣6万,2月份不需要再做账务处理,只需要税务申报时确认开票收入,同时冲减上月未开票收入 查看全部回复
2698
计提,借:管理费用 dai:其他应付款;缴纳,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2680
你们是承租人,后期设备归你们所有是吗? 查看全部回复
2168
你好同学我先回答你的第一个问题 查看全部回复
1392
是收到银行利息么,借 银行存款 借 财务费用-利息 负数 查看全部回复
1622
借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 借:固定资产清理 dai:资产处置损益/营业外收入(小企业会计准则的用营业外收入科目) 查看全部回复
2822
借:银行存款-收款银行 dai:银行存款-转出银行 查看全部回复
4674
每个月扣除的工资作为利息收入,如果不是主营业务的话,计入其他业务收入,要交增值税和企业所得税。 查看全部回复
2363
这个员工离职了么 查看全部回复
5405
你们第一次开票? 查看全部回复
2308
燕子老师
你好直接用于出售: (1)发出委托加工材料 借:委托加工物资 dai:原材料 (2)支付加工费和税金 借:委托加工物资 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款 (3)加工完成,收回委托加工材料 借:库存商品 dai:委托加工物资 (4)正常销售 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务成本 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
4453
借:银行存款520.51 借:所得税费用-520.51 查看全部回复
2161
孙老师
专票吗 你们是开票方? 查看全部回复
2152
同学你好,研发支出是会计科目,属于成本类科目。 查看全部回复
1495
收到租金吧? 查看全部回复
2040
andy老师
要是你们发生的咨询可以计入成本 查看全部回复
借 利润分配-应付股利 dai 应付股利 借 利润分配-未分配利润 dai 利润分配-应付股利 发放时 借 应付股利 dai 应交税费-个税 银行存款等 查看全部回复
1934
总仓库领用到部门仓库,只做内部账簿备查登记 查看全部回复
2114
借:销售费用-佣金/返利 dai:银行存款等 查看全部回复
1534
人工费,跟服务相关的其他公司提供的技术服务支出 查看全部回复
2933
你好,可以的,打款认证可以直接做到营业外收入-其他就可以 查看全部回复
4055
收到的发票时普票还是专票 查看全部回复
3816
借 应付账款 其他应收款-法人 dai 短期借款等 查看全部回复
3775
借 应收票据92800 dai主营业务收入80000 应交税费-应交增值税销项12800 查看全部回复
1604
需要纳税调增 查看全部回复
1832
房租是预先支付么,借 预付账款/长期待摊费用 dai 银行存款等 查看全部回复
2741
不能在账上体现? 查看全部回复
2421
是对外提供服务的收入吗 查看全部回复
2527
之前的分录是什么? 查看全部回复
3998
是收到方么,借 其他应收款 dai 应收账款等 查看全部回复
3461
1971
借:其他应收款-备用金 dai:银行存款 查看全部回复
2920
只是明细科目不对 查看全部回复
2115
委托加工物资的受托方账务处理。 (1)收到受托加工的物资材料时,不需做账,不需在账簿中确认,只需要在备查簿中备查登记。 (2)在加工过程中。 对于发生的相关费用及人工成本,做如下分录。 借:生产成本。 dai:原材料――辅助材料。 dai:应付职工薪酬等。 (3)加工完成后,交付给委托方时,做如下分录。 ①确认加工劳务收入。 借:银行存款或应收账款。 dai:主营业务收入、其他业务收入。 dai:应交税费―应交增值税—销项税额。 dai:应交税费—应交消费税。 ②结转加工过程中发生的成本。 借:主营业务成本、其他业务成本。 dai:生产成本。 ③将原来备查登记的受托加工物资注销。 (4)按规定缴纳消费税。 借:应交税费―应交消费税。 dai:银行存款。 查看全部回复
2124
如果偏商贸的公司,通过库存商品来处理 查看全部回复
2624
直接红冲在本年即可 查看全部回复
2511
同学你好,购进二手车账务处理是, 借:库存商品, dai:银行存款等科目。 销售二手车账务处理是, 借:银行存款等科目, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税~销项 结转成本账务处理是, 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
4705
之前垫付的款是怎么记账的 查看全部回复
3871
借:主营业务成本 借:管理费用(红字) 查看全部回复
2899
增加收入 查看全部回复
2473
是免费赠送吗? 查看全部回复
3213
进项大于销项没关系,正常申报就行 查看全部回复
2268
借 库存商品 dai 银行存款等 查看全部回复
3649
先确认下dai款是以公司名义dai的还是法人名义dai的? 查看全部回复
3340
是先预支了款项么?预支时 借 其他应收款 dai银行存款等 报销结清时 借 管理费用等1700 库存现金300 dai 其他应收款 查看全部回复
4100
私人之间转款无需做账 查看全部回复
企业正常缴纳的社保? 查看全部回复
5607
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