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patience
你好,你是一般纳税人么,初创企业,按照实际的申报增值税,如果销项较少进项较多,可以不用交增值税。 查看全部回复
3657
tammy老师
你计提费用的时候是没有发票的吧?既然你四月份的费用是计提的,那实际支付的费用,与计提的费用有差,那你就把原来计提的那笔分录红冲掉,然后按实际支付的金额重新做一笔,这样就好 查看全部回复
2500
许老师
小规模纳税人月度销售额不超过10万,季度不超过30万免税 查看全部回复
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你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
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税务师晓雨
如果你的税费全部通过了应交税费科目记账可以去查借方累计 查看全部回复
2295
andy老师
你看下你的余额与加计抵减是否一致 查看全部回复
5038
小妮老师
你挂账的应收账款是你们应确认的收入还是你们支付的?、 查看全部回复
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结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
2117
孙老师
同学,首先建议按照收入、成本的实际发生,合规进行纳税申报 查看全部回复
3219
高老师
可以在应交税费-应交增值税-进项税额下设置明细科目,一般项目和即征即退项目,这样会增加工作量,但相对比较清晰。 查看全部回复
4643
曹老师CPA
进项不用缴税啊,销项可能缴税 查看全部回复
3285
相当于把车卖了,按照正常销售价交税就行 查看全部回复
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作费重新申报就好 查看全部回复
3518
夏老师
认证没有期限。什么时候认证都可以。 查看全部回复
3252
归老师
月末结转至未交增值税呀 查看全部回复
3642
绾绾
不能使用22年1月份的进项抵扣21年的销项的 查看全部回复
2951
一般纳税人增值税每个月要进行申报的,你没有销项,只有进项,是多少就填多少啊,比如这个月销项为零,那就如实填写就好了 查看全部回复
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进项发票要认证,认证完之后才能进行抵扣 查看全部回复
3477
上月留底,计入应交税费应交增值税转出未交增值税中 查看全部回复
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你进项票是认证了还没抵扣是吧 查看全部回复
4087
安叔老师
是不是上期的税没有交纳 查看全部回复
4988
橘子
同学,增值税是不能少缴的 查看全部回复
4194
哈哈老师
小规模不须要进项税额抵扣,因为小规模纳税人不能抵扣进项税额 查看全部回复
3257
大宁老师
需要登录电子税务局申报你们核定的税种。 查看全部回复
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你好,单就这两笔业务,如果收到的票与开出的票均是专票或普票,不需要交增值税,企业所得税也不交 查看全部回复
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对,员工工资可以记入成本里面 查看全部回复
6696
Annina老师
主副产品都是需要开票的,即使不开票,也要申报无票收入的 查看全部回复
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史磊
您好,当时的进项发票忘记报税了是这张进项发票已经认证了,填申报表的时候忘记填上了,还是压根就没认证呢? 查看全部回复
7632
你好,比如说超过了30万专票,普票都需要交税。 查看全部回复
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您这个是小规模取得了专票,是吗? 查看全部回复
370
杨老师.
不影响 查看全部回复
775
吴萌老师
取得的土地使用权,通常应当按照取得时所支付的价款及相关税费确认为无形资产。为了这块地而发生的补偿费、税费等,如果是可直接归属于土地使用权的支出,也可以计入无形资产的成本。 如果这块地没有交过土地出让金,那么发生的补偿费用不能直接确认为无形资产,应当按照其他费用分摊进项目里。 查看全部回复
569
需要跟老板要工资表 查看全部回复
568
没有生产的话,大额就是委托外部研发 查看全部回复
927
进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
819
李伟老师
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1211
我企业国际货代公司 基本销项全部免税 公司租房办公的物业费和房租费的进项能抵扣么(你们有其他的交税的项目吗?没有的话,不可以抵扣,有的话计算抵扣) 查看全部回复
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不一定,看业务情况 查看全部回复
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
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黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
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李可可
现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
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1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
王苗苗老师
是需要把这个费用冲出来,算到应交税费进项里面就可以了吗?是的 查看全部回复
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看销售方和购买方 查看全部回复
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必须取得增值税专用发票或海关增值税专用缴款书,用于证明采购环节的税务情况。 查看全部回复
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1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
1280
西贝老师
同学你好,你是要取数干嘛呢 查看全部回复
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进项税大于销项税的话可以全部抵扣 查看全部回复
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一般是需要进项转出,不过这种如果有租车协议和租车发票的话,需要咨询当地税务部门 查看全部回复
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抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
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请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
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不一定,可以有变化,但是代表型号不能变,比方工厂给你开的HH-0350w(HH是工厂的缩写,350是瓦数;那工厂缩写可以改,但是瓦数不能改,并不能买进来的是350W的,卖出去500W的) 查看全部回复
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全国信用信息公示网已注销截图留存备查 然后不需要发票也可以税前扣除 查看全部回复
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进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
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板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
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属于正常的经营活动,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
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没有“当月开销项当月提供进项”这样的规定 对方要求你们开票的原因可能是:1,避免自身虚开发票的嫌疑,进销要一致就是从虚开的角度讲的,因为合理情况下,我销售某样产品肯定是先有进相关产品或者原材料,有匹配的关系 2、为了抵扣进项税,对方给甲方开具了发票,如果没有进项税抵扣的话,就需要先行垫付税金 查看全部回复
883
李凤
25栏是你实际要交的上期税额 税费都是次月申报 查看全部回复
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如果前期已经取得发票了,现在业务终止了 查看全部回复
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是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
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invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
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可以。 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十五条 下列进项税额准予从销项税额中抵扣:(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 查看全部回复
1258
已经确认过了是吧 查看全部回复
1110
易老师
可以暂时不认证 查看全部回复
1199
王佳丽
也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
882
正常你月末不是需要交的增值税转应交税费-未交增值税,然后申报的时候因为有加计,没有交税,把应交税费-未交增值税转其他收益 查看全部回复
1147
看你们公司规定付款审核权限在谁 查看全部回复
1566
税务局让我公司自查。是证明取得的进项发票没问题么 查看全部回复
1314
采用的什么会计制度 查看全部回复
1015
贸易企业出口退税么,进项发票的内容和报关单要一致吗,是的 查看全部回复
739
市没问题,是详细地址有问题么 查看全部回复
1428
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1231
颜老师
我仔细看看你的问题 查看全部回复
1468
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1582
同学你好,这种没影响的哈 查看全部回复
1432
可以抵扣吗,可以的 查看全部回复
1104
借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1221
办公室装电视背景板,如果材质是木材的话,可以开木材 查看全部回复
1225
补不出来会怎么办,补不出来欠着,按日收滞纳金 查看全部回复
1013
同学你好,要确保业务真实,三流一致,确认收入开具发票都是要缴税的 查看全部回复
正常申报即可 查看全部回复
1031
如果个人也是提供设计服务的话,就开设计服务发票 查看全部回复
1272
不需要 查看全部回复
1124
服务完成了么 查看全部回复
1503
一般就看自己交的税金是多少 查看全部回复
1485
这个应该是你实际勾选抵扣的进项数据和你进项附表填报的数据不一致 查看全部回复
1178
是的,出口退税 查看全部回复
1504
你们销售规模比较大,增值税超过限额了需要缴纳的 查看全部回复
759
比如企业购入大量货物,为接下来的生产做准备,进项多,提供一些采购合同, 查看全部回复
1266
同学你好,可以根据税负率=应交增值税/收入应交增值税=销项-进项 大概估算一下进项 查看全部回复
1831
是预缴的税费都没入账么 查看全部回复
860
费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
1060
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1182
同学你好,发票税率根据实际业务来开哈,一般来讲榴莲的税率是9% 查看全部回复
2164
销项比进项大,应该全部抵扣的 查看全部回复
1108
Leaf
1 按收入划分:这种方式需要每个月进行划分,即根据风电项目的收入比例来分配进项税额。 2按月分摊或按年分摊:这种方式是将进项税额按月分摊或按年分摊,具体方式可以根据企业的实际情况来决定 3直接勾选按比例分摊:这种方式是直接勾选进项税额,然后按比例分摊 查看全部回复
730
如果你这张进项发票没有抵扣认证,那就不需要做进项转出,把发票还给供应商就可以了 查看全部回复
现在按照发票金额红冲部分暂估后,再按照发票金额重新入账即可 查看全部回复
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