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云峰老师
你好同学,咱们是培训业务吗 查看全部回复
918
木言
免征 查看全部回复
997
王苗苗老师
书面合同的印花税是双方都缴纳的 查看全部回复
1555
tammy老师
月末结转增值税 借,应交税费—应交增值税—转出未交增值税 dai,应交税费—未交增值税 查看全部回复
1666
什么内容 查看全部回复
1472
借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
1461
杨英芝老师
印花税基税基数是合同金额(合同如果单独体现税金金额,则不包括税金) 查看全部回复
921
子公司也要交一份 查看全部回复
1341
Leaf
需要做进项税额转出 查看全部回复
1792
wam
从印花税法的规定来看,签订合同的单位是纳税人。从签订的合同主体来看,就当是母公司,但后期有一个三方协议,相当于是合同变更,就当是子公司。故建议与税务局沟通下 查看全部回复
1420
李凤
外贸企业出口业务既要办理出口退免税申报,同时要进行增值税纳税申报,增值税纳税申报需要填写增值税纳税申报表 查看全部回复
1241
Harry老师
你好,一般外贸出口企业如果是购进货物出口,取得的专用发票用于办理退税,不能进入进项抵扣。当然如果是购进货物用于内销,取得的进项可以作为进项税额参加抵扣。 外贸企业是实行免退税。 查看全部回复
1649
你好同学,不合适。最好是小于原价 查看全部回复
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对账税率是对方实际收取你们的税率吗 查看全部回复
1788
patience
不合理 查看全部回复
2046
年度汇算清缴报告上把销售费用里的部分金额做为了视同销售收入,需要修改以前增值税报表做无票收入吗? 查看全部回复
1515
方便发下截图么 查看全部回复
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增值税留抵退税不是一定要申请是吧?不是非得申请留底退税,如果符合条件了,也可以不申请 查看全部回复
1091
燕子老师
你好,可以的 查看全部回复
1550
谭老师
做进项转出 查看全部回复
1807
你好同学,以取得的全部价款和价外费用,扣除向委托方收取并代为支付的政府性基金或者行政事业性收费后的余额为销售额。向委托方收取的政府性基金或者行政事业性收费,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
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有产生增值税,全部是普票么 查看全部回复
1563
是开出发票么 查看全部回复
1496
小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元,下同)的,免征增值税。 查看全部回复
1160
安叔老师
小微企业是相对于中小企业划型标准中型,小型,微型。小型微利企业”的出处是企业所得税法及其实施条例,指的是符合税法规定条件的特定企业,其特点不只体现在“小型”上,还要求“微利”,主要用于企业所得税优惠政策方面。实际税率为5% 查看全部回复
987
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1593
报的增值税,电子税务局报税的表要打印下来吗,看公司需要。如果想留存资料的话,可以打印出来,一般是单独保存。不用附在凭证后面。财务报表可以打印出来附在凭证后面 查看全部回复
1032
税务师晓雨
你们的实际服务是什么? 查看全部回复
839
首先看一下你们公司核定税种,这个印花税他是按月还是按季还是按次 查看全部回复
2054
不合理,应该是9% 查看全部回复
1711
想问计算基数还是? 查看全部回复
1658
西贝老师
同学你好,将进销项结转至转出未交增值税,然后借:转出未交增值税 dai:未交增值税 就可以了 查看全部回复
876
房租,小规模5%,一般纳税人9% 查看全部回复
1595
是的 查看全部回复
1904
你好, 查看全部回复
933
同学你看,请问你有什么问题 查看全部回复
950
李伟老师
你这个相当于增值税申报了处置固定资产的收入但是季度企业所得税的预缴没有申报这一部分到收入里面是吗? 查看全部回复
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纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务,免征增值税。没有明确规定说分包的供应商不能进行税收政策的享受。 查看全部回复
1138
如果不需要缴纳增值税的话,是不需要计提城建税等附加税 查看全部回复
1548
易老师
可以去电子税务局查询 查看全部回复
1577
同学你好,农业机械往外销售税率开具9%哈 查看全部回复
汇算清缴时公司还符合小型微利企业的条件么 查看全部回复
1831
为明确政策,公平税负,现就巴氏杀菌乳、灭菌乳和调制乳的增值税适用税率问题公告如下: 按照《食品安全国家标准—巴氏杀菌乳》(GB19645—2010)生产的巴氏杀菌乳和按照《食品安全国家标准—灭菌乳》(GB25190—2010)生产的灭菌乳,均属于初级农业产品,可依照《农业产品征收范围注释》中的鲜奶按13%的税率征收增值税;按照《食品安全国家标准—调制乳》(GB25191—2010)生产的调制乳,不属于初级农业产品,应按照17%税率征收增值税。 本公告自公布之日起施行。《国家税务总局关于营养强化奶适用增值税税率问题的批复》(国税函[2005]676号)同时废止。 特此公告。 国家税务总局 二○一一年七月六日 ? ? 查看全部回复
1621
可以的,只要甲和乙方签订合同,乙方和丙方签订合同,付款记录,能证明相互间的业务是真实的就可以。 查看全部回复
1448
同学你好,目前没有10%税率的增值税哦 查看全部回复
1443
借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
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是被吸收合并么 查看全部回复
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你好同学,由于都是资本化的,所以计入固定资产原值 查看全部回复
1330
是一般纳税人吗? 查看全部回复
1313
张
业务6小规模纳税人国税代开专票进项税20*3%=0.6 查看全部回复
1273
根据正常销售,确认收入: 借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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工资成本是直接支付给员工的还是第三方的劳务派遣 查看全部回复
1006
你说的不是一个政策吧 查看全部回复
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自产产品用于构建固定资产(非应税项目) 无需视同销售 不需要缴纳增值税 查看全部回复
1648
同学你好,将自产的货物转为固定资产属于将自产自用的产品用于非应税项目需要视同销售,所以需要缴税的哈 查看全部回复
1916
预缴的增值税为什么要转出 查看全部回复
1559
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1790
杨老师
借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1431
您好,具体印花税的什么问题 查看全部回复
1761
这个固定资产汽车属于印花税购销合同的征税范围吗,属于 查看全部回复
1427
卖废品收入按13%税率计算增值税,申报时就是填列13%货物行次 查看全部回复
1804
这是要填什么 查看全部回复
1373
如果是技术服务的话属于直接免增值税,可以开具免税的发票 查看全部回复
1730
可以的,只要是真实的业务都可以开具的 查看全部回复
1686
公司有销售收入么 查看全部回复
1454
是转让技术么 查看全部回复
1127
包含的 查看全部回复
2317
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2160
您好,一般来说对于当期直接减免的增值税,借记 ‘应交税金--应交增值税(减免税款) ’科目,货记‘其他收益’科目。” 查看全部回复
2361
你好同学,还是要开具发票的。 如果不开具发票,仍然要交税,对于接受单位是一个损失。 查看全部回复
1479
有在印花税的征税范围内的业务也是需要纳税申报的 查看全部回复
1416
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1839
期末未缴税额(多缴为负数)=应纳税额合计+期初未缴税额(多缴为负数)+实收出口开具专用缴款书退税额-本期已缴税额 查看全部回复
1753
是实收资本么 查看全部回复
1279
进项发票会引起风险 查看全部回复
2010
andy老师
要看销售的是什么 查看全部回复
979
稍等 查看全部回复
1816
按次申报的印花税有就申报, 查看全部回复
1870
今年的报表关系会平吗?可能报表关系会对不上,但是如果账做的没问题的话,差额就是未分配利润的调整金额 查看全部回复
2023
有可能是对方还没有上传税控系统只是开票也可能是对方作废了该发票,可以等等看 查看全部回复
1101
直接根据代扣代缴的完税证明,借:应交税费-应交增值税-进项 dai:银行存款 查看全部回复
1710
按照股权转让财产所得的20%交纳个税 万分之五的印花税 查看全部回复
1429
印花税有征税范围的,如果在征税范围就需要申报,还有就是看税种上有没有印花税的核定,如果有的话,是需要按期申报的 查看全部回复
正常是需要的 查看全部回复
1809
剩下的钱在你账面就形成应收账款余额了,继续要款 查看全部回复
1267
3% 查看全部回复
2146
288424.99 查看全部回复
1140
交过税款了吗? 查看全部回复
在寺庙买的香蜡、在寺庙立长生位的钱,能不能让寺庙开发票?这属于发生了业务往来,可以开发票的 查看全部回复
2224
要做什么,写分录吗 查看全部回复
1724
进货和售价都是含税价吗?还有售价108开票开了205?多开了? 查看全部回复
1281
你好,为什么开票金额与售价不一样? 查看全部回复
875
Annina老师
红字冲差就可以 查看全部回复
1407
不可以,实缴多少就需要申报多少 查看全部回复
2389
你好 查看全部回复
1271
你上年度少计提了,那你补计提就好 查看全部回复
1022
只是代发工资么 查看全部回复
1641
借:银行存款-支票113 应收票据 50 预收账款 20 应收账款 37 dai:主营业务收入 194.69 应交税费-应交增值税-销项 25.31 查看全部回复
1093
同学你好,你们和合作公司员工签订的劳务派遣合同,那就不属于你们的员工 查看全部回复
1625
同学你好,未交增值税的借方科目是实际缴纳的增值税 查看全部回复
1025
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