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木言
不需要交印花税 查看全部回复
1267
patience
印花税一般不需要计提的 查看全部回复
1675
西贝老师
同学你好,印花税的合同或具有合同性质的凭证所载金额为计税依据 查看全部回复
1541
税务师晓雨
你们稽查补缴的原因是什么? 查看全部回复
2719
目前无法核定税率,对方是个体户么 查看全部回复
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王苗苗老师
为什么要换开 查看全部回复
1449
是小规模企业么 查看全部回复
1337
税率在表格里修改一下,重新导入 查看全部回复
2519
是哪里的企业 查看全部回复
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同学你好,分录如下 借:其他应收款 113 应收票据 50 预收账款 20 应收账款 37 dai:主营业务收入 194.69 应交税费-应交增值税(销项税额)25.31 查看全部回复
1511
Annina老师
借应收票据63,预收账款20,应收账款137,dai主营业务收入194.69,应交税费一应交增值税一销项税25.31 查看全部回复
可以登录电子税务局查询计算的 查看全部回复
安叔老师
调整以前年度的附加税一般用以前年度损益调整科目,后转到利润分配-未分配利润科目, 查看全部回复
1311
维护费一般不在建筑服务范围内 查看全部回复
1056
venus老师
认证以你实际取得进项税票为准 查看全部回复
1375
实际提供的什么服务 查看全部回复
1513
不一定 查看全部回复
3147
56.5万 查看全部回复
1596
这些都是办公用的么 查看全部回复
1519
燕子老师
如果题目中写了不考虑增值税,那做分录时就不需要写 查看全部回复
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通过应付职工薪酬来核算 查看全部回复
998
公司是小规模么 查看全部回复
1571
金蝶软件也分好多版本的 查看全部回复
1314
借:在建工程 192 dai:原材料 100 应付职工薪酬 80 银行存款/应付账款 10 银行存款/应付账款2 查看全部回复
1465
借 销售费用/过户费,借:其他流动资产/待抵扣进项税额 dai 其他应收款/某某开票方公司名称 查看全部回复
1419
李伟老师
你们之前的分录是怎么处理的? 查看全部回复
1685
什么业务,业务什么时候完成的 查看全部回复
1451
隋文老师
这种情况下,可以要求开专票的,但就是要看对方愿不愿意开了 查看全部回复
2103
同学你好,应确认的收入金额为16000 20000*(1-20%)=16000计算收入的时候,商业折扣需要扣除 查看全部回复
1712
需要价税分离 查看全部回复
1206
咨询公司开具增值税发票给a公司10万, b公司可以以增值税发票复印件,及合同复印件入账 借:其他应付款-a公司 5万 dai:银行存款 5万 同时 借:管理费用-咨询费5万 dai:其他应付款a公司 5万 查看全部回复
应交税费-未交增值税的借方本年累计发生额 查看全部回复
1369
是增值税义务已经发生了么 查看全部回复
1518
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,需要预缴增值税和企业所得税的 查看全部回复
2253
合伙企业平时已经申报缴纳了个人所得税,其利润已经是税后利润,合伙人之间分红时不再需要缴纳个人所得税。 查看全部回复
1422
在30栏填写和25栏一样的。 查看全部回复
1474
云峰老师
你好同学 进口货物后,根据采购发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 查看全部回复
1493
andy老师
一般是先通过转出未交增值税或者转出多缴增值税科目过渡 查看全部回复
1772
什么时候进项统计的 查看全部回复
1258
原发票税率是9%,对应的负数发票是13%? 查看全部回复
1217
电子发票开错了,只能红冲 查看全部回复
1626
对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 查看全部回复
1193
什么农产品 查看全部回复
1427
不可以 查看全部回复
1302
是的, 查看全部回复
1019
具体什么业务 查看全部回复
什么劳务 查看全部回复
1572
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1926
同学你好,消费税需要通过税金及附加科目核算 查看全部回复
1836
哈哈老师
您好,不需要缴纳增值税 查看全部回复
1783
秦枫老师
一般纳税人 当月销项10万 进项8万 借:应交税费-转出未交增值税 2万 dai:应交税费-未交增值税 2万 次月缴纳 借:应交税费-未交增值税 2万 dai:银行存款2万 查看全部回复
1473
社保公司之前计提了么 查看全部回复
1334
本期有进项转出么 查看全部回复
1618
一般开票内容应该跟合同内容一致的 查看全部回复
1644
wam
如果金额不大,就在24年调整,将多计提的直接在24年红冲 查看全部回复
1916
如果发票税率开错了,需要作废重开 查看全部回复
886
增值税申报表32栏表示本期需要交纳的增值税税额,这个数字一般是自动产生的,依据本期的销项税额-进项税额-留抵税额+进项税额转出等其他相关项目而得出的 查看全部回复
1698
这个是小数点的问题吧 查看全部回复
2280
业务内容是什么 查看全部回复
1470
你们是免税业务? 查看全部回复
1651
《国家税务总局关于发布〈纳税信用管理办法(试行)〉的公告》(国家税务总局公告2014年第40号)第二十一条第(二)项规定,非主观故意的计算公式运用错误以及明显的笔误造成未缴或者少缴税款的,不影响其纳税信用评价。 查看全部回复
2546
tammy老师
是12月份的收入少计了是吗? 查看全部回复
1749
一般不能,但是有些特殊行业的发票上面可能会备注消费日期 查看全部回复
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你好同学,企业可以转入个人账户的款项,主要可以分为以下几类: 一、工资收入:工资收入可以转入个人账户,当报道企业时,一般企业会按时发放工资,工资收入每月由企业按月底发放到员工个人账户中,被称为“工资收入”。 二、奖金收入:企业可以按照要求给员工发放奖金,以奖励员工的辛勤工作,所获的奖金收入也可以转入个人账户。 三、特殊津贴收入:企业也可以给员工发放特殊津贴,如出差津贴、工资绩效津贴等,以表彰员工付出的辛勤劳动,获得的特殊津贴收入也可以转入个人账户。 四、劳务报酬收入:企业也可以向技术、劳务人员发放劳务报酬,劳务报酬收入也可以转入个人账户,同时还需要做相应的税务申报。 五、个人分红收入:企业也会根据企业的经营状况,给员工发放个人分红收入,发放的分红收入可以转入个人账户。 六、离职收入:离职时企业会向员工发放离职补偿金,离职时产生的补偿金收入也可以转入个人账户。 综上所述,企业可以转入个人账户的款项主要有工资收入、奖金收入、特殊津贴收入、劳务报酬收入、个人分红收入和离职收入。 拓展知识:转入个人账户的款项,一般都需要缴纳个人所得税,以工资收入为例,缴纳个人所得税的方式一般有现金缴纳和纳入个人户口两种。现金缴纳方式是指企业从员工工资中扣除应纳税额,向税务部门缴纳个人所得税;纳入个人户口方式是指企业将工资中应缴纳的个人所得税额纳入员工个人账户,由员工自行缴纳个人所得税。 查看全部回复
1972
贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1282
杨老师
个税??(50000?10000)??20% 查看全部回复
1826
你们是小规模纳税人? 查看全部回复
1049
1791
侯保林
借:应交税费一预缴增值税 dai:银行存款 查看全部回复
1140
只有进项没有销项增值税报表正常申报,只不过进项会产生留抵,体现在增值税主表的留抵税额上面,可抵减二月份的应交增值税 查看全部回复
1356
可以 专票就可以抵扣 查看全部回复
941
多交的附加税好像不可以留底的,不过可以申请退税 查看全部回复
978
意思是对方把发票开出来了 查看全部回复
1544
2188
申报表上不会体现 查看全部回复
2005
是的 查看全部回复
3474
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
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收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1231
不一定,有的政策是对应税凭证减免,这样的双方都减免,有的是对特定纳税人的 查看全部回复
1676
酒店一般提供的是生活服务,一般不交印花税 查看全部回复
2444
是销售食品么 查看全部回复
977
你好同学 如果应交税费—应交增值税下没有其他明细,则本月应纳税额 =销项税额81-进项63 =18万 查看全部回复
1647
没跨年吧,借 税金及附加 dai 应交税费-应交印花税,借应交税费-应交印花税 dai 银行存款 查看全部回复
1752
销项税额=10/1.13*0.13=1.15万 查看全部回复
1775
意识是开票金额比合同金额小 查看全部回复
1293
应交税费 查看全部回复
1220
可以实际支付的入账 查看全部回复
966
缴纳增值税时,都是怎么入账的 查看全部回复
1347
1381
不需要 查看全部回复
2828
网络销售,没有存货,怎么卖东西 查看全部回复
1425
烧锅炉是提供人工么 查看全部回复
1983
175 查看全部回复
1504
增值税是流转税,不影响利润,一般不在利润表上体现 查看全部回复
1633
是的,纳税人批发、零售种子可以免征增值税。 查看全部回复
1009
谭老师
1456
同学你好,您好,增值税13%(一般纳税人),3%减按1%(小规模纳税人) 查看全部回复
2178
印花税可以先计提,通过应交税费-印花税科目核算 查看全部回复
1000
是账务上的入账么 查看全部回复
1051
在电子税务局查询 查看全部回复
1641
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