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王佳丽
公司股东内部承包经营权——具体什么业务 查看全部回复
813
王苗苗老师
invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
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就是说充值1万元,到账1.08万元,开票应当开1万元 查看全部回复
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什么问题 查看全部回复
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先自查一下有没有漏申报的税费 查看全部回复
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可以。 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十五条 下列进项税额准予从销项税额中抵扣:(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 查看全部回复
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张
可以的 查看全部回复
1304
安叔老师
比如不含税的,那就金额加100*0.09=109,双方自己协商含税还是不含税, 查看全部回复
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你好,具体是什么业务呢?是劳务公司么 查看全部回复
1301
提供代发工资业务是收取服务费么 查看全部回复
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普票1% 专票1%/3% (特殊的涉及不动产等的5%) 查看全部回复
831
https://www.shui5.cn/article/b4/108649.html 查看全部回复
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23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
1350
andy老师
外贸出口的退税流程包括出口退(免)税备案、出口退税申报、数据处理与申报、税务局审核、收到退税款等五个环节 查看全部回复
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李可可
借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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处置使用过的固定资产取得的收入需要申报增值税 查看全部回复
1258
是开具数电票么 查看全部回复
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你的意思是取得发票时入账价税分离么 查看全部回复
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像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
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维修服务属于劳务 查看全部回复
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看什么样的合同内容,广告设计加制作一起,可以开广告设计费 查看全部回复
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之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
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易老师
是的,没有收入也得零申报 查看全部回复
1125
杨老师.
公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
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团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
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总公司要不要交增值税?如果是无偿借款的话,不用 查看全部回复
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需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
1361
客户实际消费12500,然后多转了13400,然后需要扣掉10%的税点后返还给客户,那就13400-1340=12060给客户即可 查看全部回复
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增值税税负率在3.5%左右,企业所得税税负率在1.50%,上述数据仅供参考,还是以企业实际为准 查看全部回复
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意思就是这个业务到现在还没有完成 查看全部回复
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处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
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如果正数发票没有入账的话,红冲发票也不用做账 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,转入私户的钱你们转入公户了吗? 查看全部回复
1415
同学你好,分录如下 计提: 借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳: 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
1504
你是指增值税吗 查看全部回复
1318
那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
846
只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
894
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
1097
转营业外收入或者支出就可以 查看全部回复
1729
你们买车4S店可以开具机动车销售统一发票 查看全部回复
同学你好,有简易计税和一般计税,一般计税就是销项-进项,简易计税就是销售额*征收率,不能抵扣进项 查看全部回复
1433
红字又红冲原先的蓝字发票,你作为购买方可以不用处理, 查看全部回复
907
是的 查看全部回复
1156
同学你好,有即征即退的需要扣除 查看全部回复
1230
收到即征即退的增值税时,账上是怎么记得,可以查账 查看全部回复
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不,税负率就是按照实际缴纳的税金除以收入 查看全部回复
785
同学你好,开票数据蓝字红字都是自动抓取的,不用手动填 查看全部回复
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燕子老师
印花税一般是按照签订合同时间来申报 查看全部回复
1502
Harry老师
你好,单位和个体工商户出租不动产(不含个体工商户出租住房),按照5%的征收率计算应纳税额。个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 查看全部回复
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你好,这个税费所属期还是属于去年,应该算的。 查看全部回复
1394
云峰老师
你好同学,以实际为准。如果我们确实是免费,那就只有按免费。 只是这样税负高,税务有疑问时再解释。 查看全部回复
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500000/(1+13%)*13%=57522.12 查看全部回复
1285
同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
1560
patience
增值税=销项-进项-上期留底=295585.79-21751.31-0.00=273,834.48 查看全部回复
936
借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1248
tammy老师
不需要 查看全部回复
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开出去一张发票一般涉及到增值税及附加税,印花税及企业所得税 查看全部回复
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同学你好,在电子税务局,税务数字账户,发票查询,全量发票查询可以查到 查看全部回复
2376
你是一般纳税人么 查看全部回复
917
是差额计税么 查看全部回复
1118
是的,一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。 查看全部回复
1412
你好,根据目前要求,按照材料、安装、劳务等可以统一按9个税点开票;但需要注意的是,如果单一合同中材料、安装、劳务三者分成三个项目开票,此时就不能按9个税点开票了,而是要按照三种税率分别开票,分别为16%的材料税点、6%的安装票面和10%的劳务税点。 查看全部回复
1263
收到发票,已经付款,但是货没交付,如果货还没发出是做:借预付账款,dai银行存款。如果货物在路途中了,借 在途物资 dai 银行存款 查看全部回复
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同学你好,一般是增值税税负和企业所得税税负,每个行业不太一样 查看全部回复
1823
停车费属于不动产经营租赁 查看全部回复
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李凤
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
1362
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1074
*语音通话服务*电话费,一般纳税人适用税率9%,专普票都可以 查看全部回复
1662
货物先收到,票据后收到,收到货时,需要及时入账,因为没有取得发票,所以先预估入账。等到下月收到发票了,再根据发票入账 查看全部回复
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税金联系一下主管税务机关,现场缴纳(个人卡、支付宝、微信) 社保联系一下社保局,看能不能现场缴纳,不能的话只能等账户开通后补缴 查看全部回复
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借:应交税费-未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
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是购进后直接出售么 查看全部回复
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增值税的话可以 查看全部回复
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你是采购方 查看全部回复
1171
同学你好,是的哈 查看全部回复
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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这个装订根据自己需求和情况来装订,其实都可以。如果想方便以后查找的话,就分开装订 查看全部回复
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对,这个月再做一个凭证 dai:营业外收入 负数 dai:应交税费-应交增值税 正数 查看全部回复
1742
意思是入账缴纳税费分录时,增值税多入了 查看全部回复
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根据《中华人民共和国税收征收管理法》 纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 查看全部回复
1513
这个应该是你实际勾选抵扣的进项数据和你进项附表填报的数据不一致 查看全部回复
1268
一般都是小规模企业的 查看全部回复
不行 查看全部回复
1458
如果买电脑的10000是不含税金额的话,需要转出的是10000*13% 查看全部回复
1353
曹老师CPA
需要的亲 查看全部回复
1241
不需要。 查看全部回复
1423
这个不能在账上做的,违反税收规定 查看全部回复
1595
可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
1958
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 应税合同、产权转移书据未列明金额的,印花税的计税依据按照实际结算的金额确定。 查看全部回复
1292
原则上不行,需要更正之前的申报,但是实际操作,你报在今年1季度的风险也很小 查看全部回复
933
夏老师
在第10栏填上销售额 查看全部回复
1552
月度申报的是连续12个月,季度申报是连续4个季度 查看全部回复
1326
不能吧亲,看看发票 查看全部回复
1424
是的,按照立合同当天合同金额交印花税 查看全部回复
1453
哪里有问题 查看全部回复
1718
因为业务类型不一样 查看全部回复
1585
什么时候红冲的,4月么 查看全部回复
1275
看这个表的话,没有交增值税 查看全部回复
27本期已缴税金 查看全部回复
963
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